I. Sự phát triển CủA NGàNH ngân hàng NƯớc ta TRONG NHữNG NĂM GầN ĐÂY
4. Tài chính thanh toán và ngân quỹ
Xét về vốn, các ngân hàng Việt Nam đều có vốn rất nhỏ. Mặc dù NHNN đã tiến hành cơ cấu lại vốn tại 4 NHTMQD thông qua việc chuyển khoản nợ 2,4 nghìn tỷ VND thành vốn cho các NHTMQD, nh−ng theo đánh giá của IMF, tỷ lệ vốn/tài sản đã đ−ợc điều chỉnh của các NHTMQD vẫn ch−a đáp ứng đ−ợc các tiêu chuẩn quốc tế nhất là những nguyên tắc của Hiệp định Balsẹ
Nếu so sánh với các n−ớc khác trong khu vực, vốn tự có của các NHTM Việt Nam ít hơn rất nhiềụ Ngân hàng có vốn tự có lớn nhất chỉ khoảng 170 triệu USD, nhỏ nhất chỉ khoảng 1 triệu USD trong khi một ngân hàng trong khu vực đã có vốn tự có 1 tỷ USD tức là vốn tự có của một ngân hàng Việt Nam chỉ bằng khoảng 1/5 so với các ngân hàng khác trong khu vực. Tỷ lệ vốn tự có thấp nh− vậy đã làm giảm khả năng mở rộng tín dụng của các NHTM và khả năng rủi ro tín dụng của họ.
Một vấn đề đáng chú ý là kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng , đặc biệt là các NHTMQD đang kém dần đị Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng tài sản của nhiều ngân hàng đang ở mức báo động, trong khi mức nợ quá hạn trên tổng d− nợ đ−ợc đánh giá là an toàn ở mức 5% thì tỷ lệ này của toàn bộ các ngân hàng Việt Nam tính cho đến năm 2001 đã lên tới hơn 13,2%, trong đó hệ thống các NHQD là 11%.
Điều đáng lo ngại chủ yếu là mặc dù khối l−ợng tài sản Có của hệ thống tài chính tăng lên một cách nhanh chóng, nh−ng hệ thống tài chính Việt Nam bị WB đánh giá là ch−a thực hiện đầy đủ những chức năng tài chính của nó trong nền kinh tế thị tr−ờng. Các chức năng đó bao gồm: chức năng huy động tiết kiệm và phân bổ tín dụng cho các khu vực kinh tế của nền kinh tế quốc dân một cách có hiệu quả.
Theo những nghiên cứu hiện tại thì một trong những lý do mà hệ thống ngân hàng ch−a thu hút đ−ợc các nguồn lực còn đang nhàn rỗi trong dân là do độ tin cậy của nhân dân vào hệ thống ngân hàng vẫn ch−a caọ Bên cạnh đó quyền tự chủ trong kinh doanh của các ngân hàng ch−a đ−ợc tôn trọng. Điều này do ảnh h−ởng của những yếu tố phi kinh tế đặc biệt là các khoản cho vay đối với các doanh nghiệp nhà n−ớc. Chẳng hạn nh− cho phép cung ứng các khoản vay mà không thế chấp tài sản cũng nh− gia hạn thêm đôí với một số khoản nợ, chuyển nợ ngân hàng thành vốn ngân sách cấp.
Ngoài ra, tỉ lệ chi phí cho hoạt động, nhất là các chi phí quản lý hành chính, chi phí nhân lực và chi nhánh của các NHTM Việt Nam đang ở mức rất cao, khoảng 9% so với mức 2,5-3% của các ngân hàng trong khu vực. Đây sẽ là thách thức chủ yếu của các NHTM Việt Nam trong khu vực và trên quốc tế.