6. Kết cấu của Luận văn
1.1.3.Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại
1.1.3.1. Khái niệm cho vay tiêu dùng
Cùng với quá trình hình thành và phát triển của hệ thống NHTM, các NHTM cung cấp các hình thức tín dụng khác nhau cho các cá nhân và tổ chức kinh tế trong đó có hoạt động CVTD. Có thể hiểu “CVTD là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng thoả thuận để khách hàng là cá nhân hay hộ gia đình sử dụng một khoản tiền với mục đích tiêu dùng với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định”. Các khoản CVTD giúp người tiêu dùng có thể sử dụng hàng hóa dịch vụ trước khi họ có khả năng chi trả, tạo cho họ có cơ hội hưởng một mức sống cao hơn. Những khoản CVTD thường để tài trợ cho các mục đích như: mua sắm nhà ở, xây dựng sữa chữa nhà, mua ô tô, các đồ dùng gia đình, đi du học, chữa bệnh….
Giai đoạn đầu, hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối với cá nhân hộ gia đình bởi họ tin rằng các khoản CVTD có quy mô nhỏ lẻ, phân tán và hàm chứa nhiều rủi ro.
Tuy nhiên, ngày nay do sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong cho vay đã buộc các ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng. Các nhà quản trị ngân hàng nhận ra rằng: cho vay tiêu dùng không chỉ tạo ra được lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng mà nó còn mang lại nguồn lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng và việc hình thành và phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng là một giải pháp kinh doanh khôn ngoan và hợp quy luật kinh tế.
Hiện nay, ở các nước phát triển trên thế giới hoạt động CVTD đã phát triển ở mức độ cao, hầu hết các cá nhân và hộ gia đình đều có quan hệ tín dụng tiêu dùng với các ngân hàng, trong khi ở các nước đang phát triển trong đó có Việt Nam thì thị trường này vẫn còn rất tiềm năng.
1.1.3.2. Đặc điểm cho vay tiêu dùng
- Khách hàng vay: là cá nhân và hộ gia đình có thu nhập ổn định để đảm bảo khả năng hoàn trả trong tương lai. Khách hàng này bao gồm cả các cá nhân nước ngoài sinh sống và làm việc tại Việt Nam.
- Mục đích vay: Đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình như mua sắm nhà ở, xây dựng sữa chữa nhà, mua ô tô, mua sắm vật dụng gia đình, du học, chữa bệnh, du lịch…..
- Quy mô khoản vay: thường được xác định căn cứ vào mức vốn tự có và nhu cầu vay vốn của khách hàng; khả năng hoàn trả của khách hàng; giá trị tài sản bảo đảm, loại tài sản bảo đảm và biện pháp bảo đảm tiền vay (nếu có); và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng thương mại.Đồng thời, quy mô cho vay đối với một khách hàng phải đảm bảo tổng dư nợ không vượt qua giới hạn cho vay của khách hàng đó.
Tuy nhiên, các khoản vay tiêu dùng thường có quy mô không lớn. Vì khi xác định mua sắm bất cứ vật gì thì người tiêu dùng cũng có một khoản tích lũy từ trước, chỉ vay ngân hàng phần còn thiếu và các nhu cầu chi tiêu cho tiêu dùng thường không quá đắt đỏ, kể cả khi người tiêu dùng vay để mua nhà, xây nhà hoặc sữa chữa nhà để ở thì quy mô các khoản vay đó cũng không quá lớn đối với ngân hàng. Tuy nhiên, số lượng các khoản vay tiêu dùng lại lớn do đối tượng CVTD là mọi tầng lớn dân cứ trong xã hội.
- Lãi suất cho vay: cũng giống như lãi suất cho vay trong khác, lãi suất cho vay bao giờ cũng bằng lãi suất huy động cộng với các khoản phí và chi phí khác đủ để ngân hàng trang trải cho hoạt động của mình. Lãi suất các khoản CVTD thường
cao hơn so với các loại cho vay khác. Ngoài lãi suất cho vay, còn có lãi suất phạt quá hạn, tiền phạt chậm trả lãi,...
- Thời hạn vay: Các khoản CVTD thường có thời hạn dài (thường từ 01 năm trở lên) do nguồn trả nợ chủ yếu là từ thu nhập hàng tháng của người vay. Căn cứ để xác định thời hạn vay gồm: đề nghị và khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng nguồn vốn của ngân hàng thương mại.
- Chi phí quản lý khoản vay tiêu dùng lớn: Các ngân hàng thường phải tốn nhiều thời gian và nhân lực để điều tra, thu thập thông tin về chủ thể vay vốn trước khi đưa ra quyết định phê duyệt khoản vay; đồng thời, việc quản lý các khoản vay tiêu dùng với giá trị nhỏ nhưng số lượng lớn cũng không phải là vấn đề đơn giản đối với các NHTM nên chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ CVTD cao hơn so với các loại hình cho vay khác.
- Nguồn trả nợ: Hầu hết nguồn tài chính trả cho các khoản vay tiêu dùng không phải từ kết quả của việc sử dụng những khoản tiền vay đó hay nói cách khác việc sử dụng tiền của người vay không trực tiếp là nguồn trả nợ. thường từ thu nhập người vay như lương, thu nhập từ hoạt động kinh doanh … Nguồn trả nợ phải mang tính ổn định và hợp pháp. Ngoài ra, nếu khoản vay được đảm bảo bằng tài sản cầm cố hay tài sản hình thành từ tiền vay thì nếu khách hàng không trả được nợ thì những tài sản trên sẽ là nguồn trả nợ thứ hai. Rõ ràng khi nhu cầu tiêu dùng được đáp ứng bằng khoản tiền vay ngân hàng sẽ tạo tâm lý tiết kiệm, tăng động lực làm việc của khách hàng. Đây là ý nghĩa gián tiếp của khoản vay tiêu dùng ảnh hưởng đến thu nhập của người vay.
- Rủi ro trong CVTD thường cao: CVTD chịu tác động của các yếu tố khách quan như thiên tai, bệnh tật, mất mùa, thất nghiệp và chu kỳ kinh tế. Thời kỳ nền kinh tế mở rộng và mọi người dân lạc quan vào tương lai thì nhu cầu tiêu dùng sẽ tăng lên nhưng khi nền kinh tế suy thoái, các cá nhân hộ gia đình thường có tư tưởng phòng bị cho tương lai, họ sẽ hạn chế tiêu dùng và tăng cường tích lũy. Mặt khác, các khoản CVTD có nhiều rủi ro nhất đối với ngân hàng vì tình hình tài chính
của các cá nhân, hộ gia đình có thể thay đổi nhanh chóng tùy theo tình trạng công việc hay sức khỏe của họ. Các cá nhân dễ dàng giữ kín các thông tin đáng ra phải trình bày (như triển vọng về công việc cũng như sức khỏe), do đó dễ dẫn đến tình trạng thông tin không đầy đủ khi ngân hàng quyết định cho vay.
- Lợi nhuận từ CVTD thường cao: Do rủi ro và chi phí CVTD lớn nên các ngân hàng thường đặt mức lãi suất cao đối với các khoản CVTD. Mức lãi suất này thường phải đáp ứng được yêu cầu về lợi nhuận cao và bù đắp rủi ro. Mức lãi suất này thường được đưa ra cao đến mức mà chi phí và tỷ lệ tổn thất phải tăng lên đang kể thì các khoản tín dụng tiêu dùng mới không mang lại lợi nhuận và hiệu quả cho ngân hàng.
Chính vì triển vọng về lợi nhuận do hoạt động CVTD mang lại mà dù phải đối mặt với khá nhiều thách thức nhưng các ngân hàng trên toàn thế giới hiện nay đều hướng sự quan tâm vào hoạt động này, coi nó như một trong những mảng kinh doanh chủ đạo trong hoạt động ngân hàng.
- Một đặc điểm nữa của CVTD là người vay thường chỉ vay một lần, ít khi có nhu cầu vay lại như các khoản cho vay thương mại. Do đó, cần phải có giải pháp mở rộng CVTD để thu hút thêm nguồn khách hàng tiềm năng cho ngân hàng.
1.1.3.3. Phân loại cho vay tiêu dùng
Căn cứ vào mục đích tiêu dùng
Cho vay tài trợ phương tiện đi lại
Cho vay mua sắm các tài sản có thời gian sử dụng lâu dài như ô tô, xe máy. Tính khả dụng của các tài sản này khá cao, giá trị ở mức trung bình nên nhiều người tiêu dùng có nhu cầu mua sắm. Quy mô vốn của các khoản vay này thường không lớn nhưng số lượng phát sinh nhiều. Tài sản bảo đảm có thể là chính tài sản hình thành từ vốn vay. Với những khoản vay này nguồn trả nợ là nguồn thu hàng tháng được trả lãi theo định kỳ.
Là các khoản cho vay nhằm mục đích mua mới hoặc sữa chữa, xây dựng nhà ở, mua đất đai. Cho vay tài trợ bất động sản khác với hầu hết các loại cho vay khác ở một số vấn đề sau:
Thứ nhất, quy mô của một món vay tài trợ bất động sản thường lớn hơn nhiều so với quy mô trung bình của các món vay tiêu dùng khác.
Thứ hai, các khoản cho vay tài trợ đối với bất động sản thường có kỳ hạn dài nhất trong danh mục cho vay của ngân hàng từ 15 đến 20 năm hoặc thậm chí là 30 năm. Ở một số nước phát triển, các NHTM còn cung cấp các khoản CVTD có kỳ hạn đến 100 năm, việc trả nợ do nhiều thế hệ trong gia đình thực hiện. Do đó, các khoản vay này thường tiềm ẩn những nguy cơ tín dụng đáng kể vì nhiều vấn đề có thể xảy ra bao gồm cả những thay đổi tiêu cực trong điều kiện kinh tế, sức khỏe của người vay trong suốt kỳ hạn của khoản vay.
Thứ ba, việc định giá tài sản bảo đảm gồm đánh giá giá trị và tình trạng của tài sản bảo đảm là trọng tâm của món vay, chúng có tầm quan trọng tương đương với thu nhập của người đi vay. Việc định giá giá trị của tài sản bảo đảm phải tuân theo quy định của Chính phủ và của NHNN. Ngoài ra, khả năng phát mại của tài sản cũng là một yếu tố rất quan trọng khi đánh giá tài sản. Các khoản vay có tài sản bảo đảm sẽ giúp các ngân hàng có thể hạn chế những tổn thất về tài chính khi khoản vay không được trả đúng hạn và phải phát mại tài sản.
Cho vay tài trợ nhu cầu tiêu dùng khác
CVTD nhằm mục đích tài trợ cho những nhu cầu tiêu dùng như đi học, du lịch, chữa bệnh….Đối với các khoản cho vay này, yếu tố quyết định cho vay hay không là thu nhập để trả nợ của người vay, sau đó mới xem xét đến giá trị tài sản bảo đảm.
Căn cứ vào phương thức cho vay
Đây là phương thức cho vay mà tiền vay được khách hàng thanh toán một lần khi đến hạn. Thường thì các khoản vay tiêu dùng từng lần được cấp cho các nhu cầu vay nhỏ và thời hạn không dài.
CVTD tuần hoàn
Là phương thức cho vay trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc ngân hàng phát hành loại séc cho phép thấu chi dựa trên số tiền trên tài khoản vãng lai. Theo phương thức này, trong thời hạn tín dụng được thỏa thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập của từng kỳ, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng.
CVTD trả góp
Đây là phương thức cho vay trong đó người đi vay trả nợ (gồm cả gốc và lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định trong thời hạn cho vay. Phương thức này thường được áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc thu nhập từng kỳ của người đi vay không đủ để thanh toán hết một lần nợ vay.
Số tiền khách hàng phải thanh toán cho ngân hàng mỗi kỳ hạn trả nợ có thể được tính theo một trong các cách sau đây:
- Phương pháp lãi đơn: Theo phương pháp này, vốn gốc khách hàng vay phải trả theo từng kỳ hạn trả nợ được tính đều bằng nhau bằng cách lấy vốn vay ban đầu chia cho số kỳ hạn thanh toán; lãi phải trả mỗi kỳ được tính trên số tiền mà khách hàng thực sự còn thiếu đối với ngân hàng.
- Phương pháp gộp: Đây là phương pháp thường được áp dụng trong CVTD trả góp do tính chất đơn giản và dễ hiểu của nó. Theo phương pháp này, trước hết lãi được tính bằng cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay, sau đó cộng gộp vào vốn gốc rồi chia cho số kỳ hạn phải thanh toán để có được số tiền phải thanh toán ở mỗi kỳ trả.
Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay, CVTD được chia thành hai lại là cho vay có bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản.
Cho vay có tài sản bảo đảm là cho vay có tài sản bảo đảm là bất động sản, động sản hình thành từ vốn vay hoặc tài sản khác thuộc sỡ hữu của khách hàng trước khi vay vốn ngân hàng. Tài sản bảo đảm làm tăng tính an toàn cho khoản vay do ngân hàng có thể tạo áp lực để buộc khách hàng phải trả nợ hoặc trong tình huống xấu nhất khách hàng không trả được nợ thì việc phát mại tài sản bảo đảm cũng giúp giảm bớt tổn thất cho ngân hàng.
Cho vay không có tài sản bảo đảm là cho vay chỉ dựa trên uy tín và khả năng trả nợ của khách hàng vay, không có tài sản bảo đảm. Ngân hàng thường lựa chọn các khách hàng có nhân thân và khả năng trả nợ tốt để cho vay.
Căn cứ vào cách thức tài trợ
Cho vay tiêu dùng gián tiếp
Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hóa hay dịch vụ cho người tiêu dùng. Thông thường CVTD gián tiếp được thực hiện theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay tiêu dùng gián tiếp
(6) (2) (3)
Nguồn dữ liệu: Giáo trình Ngân hàng thương mại - NXB ĐH Kinh tế quốc dân
Ngân hàng Công ty bán lẻ Người tiêu dùng (5) (1) (4)
(1): Ngân hàng và công ty bán lẻ ký hết hợp đồng mua bán nợ. Trong hợp đồng ngân hàng thường đưa ra các điều kiện về đối tượng khách hàng được bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và các loại tài sản bán chịu.
(2): Công ty bán lẻ và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hóa. Thông thường, người tiêu dùng phải trả trước một phần giá trị tài sản.
(3): Công ty bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng.
(4): Công ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân hàng. (5): Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.
(6): Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng. Ưu điểm của CVTD gián tiếp:
- Cho phép ngân hàng dễ tăng doanh số CVTD.
- Cho phép ngân hàng tiết kiệm được chi phí trong cho vay.
- Là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ với khách hàng và hoạt động khác. - Trong trường hợp có quan hệ với những công ty bán lẻ tốt, CVTD gián tiếp an toàn hơn CVTD trực tiếp.
Tuy nhiên, CVTD gián tiếp có những nhược điểm sau: - Kỹ thuật nghiệp vụ CVTD gián tiếp có tính phức tạp cao.
- Ngân hàng không tiếp xúc trực tiếp với người tiêu dùng đã được bán chịu nên ngân hàng không bảo đảm được những đối tượng khách hàng được vay tiêu dùng hoàn toàn đáp ứng được các điều kiện của ngân hàng.
- Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng khi công ty bán lẻ thực hiện việc bán chịu hàng hóa.
Do những nhược điểm kể trên mà CVTD gián tiếp không được các ngân hàng tích cực tham gia. Những ngân hàng tham gia vào hoạt động này thường có
kiểm soát tín dụng rất chặt chẽ. CVTD gián tiếp thường được thực hiện thông qua các phương thức sau:
- Tài trợ truy đòi toàn bộ: theo phương thức này, khi bán cho ngân hàng các khoản nợ mà người tiêu dùng đã mua chịu hàng hóa, công ty bán lẻ cam kết sẽ thanh toán cho ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn người tiêu dùng