CƠ SỞ Lí LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
2.3.3. Nguyờn nhõn
Thứ nhất, mụi trường chớnh sỏch và thể chế chưa theo kịp sự phỏt triển của kinh tế xó hội, hệ thống văn bản thi hành luật cũn nhiều bất cập:
Cho đến nay Thanh tra ngõn hàng chưa hoàn thiện một quy trỡnh thanh tra tại chỗ cụ thể riờng cho ngành ngõn hàng để hướng dẫn cỏc đoàn thanh tra thực hiện. Thực tế hiện nay, mỗi đoàn thanh tra cú một cỏch làm khỏc nhau và phụ thuộc vào kinh nghiệm của Trưởng Đoàn thanh tra và của từng Thanh tra viờn, trờn cơ sở vận dụng quy trỡnh thanh tra của Thanh tra nhà nước. Chưa cú chế tài quy định cỏc đối tượng thanh tra phải chấp hành nghiờm cỏc kiến nghị của cỏc đoàn thanh tra. Dẫn đến cỏc NHTM chưa thực hiện nghiờm tỳc cỏc kiến nghị của Thanh tra ngõn hàng. Theo cỏc quy định hiện hành thỡ cỏc đoàn thanh tra chỉ cú quyền đề xuất cỏc kiến nghị cũn việc thực hiện và thực hiện như thế nào phụ thuộc vào ý thức chấp hành của đối tượng thanh tra. Hoạt động thanh tra tại chỗ chỉ mang lại hiệu quả đớch thực khi cỏc kiến nghị được thực hiện.
Thứ hai, mụ hỡnh tổ chức, phõn cụng phõn cấp chưa được quy định cụ thể rừ ràng. Cấp trung ương chỉ hướng dẫn nghiệp vụ chứ khụng cú sự ràng buộc về mặt phỏp lý đối với cấp chi nhỏnh tỉnh, thành phố, dẫn đến việc kiểm tra, phỳc tra cũn nhiều hạn chế, cú lỳc chưa được thực hiện. Cơ cấu tổ chức chưa phự hợp, cơ chế chớnh sỏch và quy định về chuyờn mụn nghiệp vụ của thanh tra NHNN cũn thiếu và chưa hợp lý biểu hiện:
Cơ chế song trựng lónh đạo trong tổ chức hoạt động của thanh tra NHNN làm giảm tớnh độc lập của Thanh tra NHNN chi nhỏnh. Việc ỏp dụng cỏc quy định xử phạt hành chớnh trong Nghị định 202/2004/NĐ-CP của Chớnh phủ về xử phạt vi phạm hành chớnh trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngõn hàng là quỏ thấp, đó lỗi thời. Cỏc quy định về hoạt động chuyờn mụn của Thanh tra NHNN hiện nay đang thiếu và lạc hậu so với trỡnh độ phỏt triển của cỏc NHTM. Chưa cú sự phối hợp trong hoạt động một cỏch thường xuyờn và chủ động giữa Thanh tra ngõn hàng với bộ phận kiểm tra nội bộ của NHTM trờn địa bàn, với kiểm toỏn độc lập và với cỏc cỏc cơ quan luật
phỏp cú liờn quan. Thực hiện được tốt cỏc mối quan hệ này, Thanh tra ngõn hàng sẽ nắm được một cỏch kịp thời cỏc thụng tin cú liờn quan tới hoạt động của cỏc NHTM.
Đối với cụng tỏc GSTX thiếu chương trỡnh GSTX hiện đại, Nội dung GSTX cũn sơ sài, chưa cú cỏc tiờu chớ đỏnh giỏ cụ thể dành cho chi nhỏnh NHTM, Thiếu cỏn bộ thanh tra chuyờn trỏch cụng tỏc GSTX. Cụng tỏc GSTX chỉ thực hiện như cụng việc kiờm nhiệm của từng cỏn bộ thanh tra, phương phỏp kiờm nhiệm này khụng đem lại hiệu quả, bởi vỡ cỏn bộ thanh tra phải đi thanh tra tại chỗ liờn tục với thời gian dài nờn việc GSTX sẽ bị giỏn đoạn. Năng lực chuyờn mụn của cỏn bộ thanh tra làm cụng tỏc GSTX cũn yếu.
Đối với cụng tỏc thanh tra tại chỗ: quy chế hoạt động, việc phõn cụng trỏch nhiệm và chịu trỏch nhiệm trong nội bộ thanh tra chưa nghiờm. Việc phối hợp giữa Thanh tra trung ương và Thanh tra chi nhỏnh chưa tốt về xõy dựng chương trỡnh thanh tra và giải quyết khú khăn vướng mắc về chế độ chớnh sỏch trong quỏ trỡnh thanh tra. Thanh tra NHTW chưa cú một quy trỡnh thanh tra tại chỗ thống nhất, cú chất lượng cho thanh tra chi nhỏnh. Chưa cú quy trỡnh một cuộc kiểm tra để chuẩn hoỏ cỏc cuộc kiểm tra của Thanh tra Chi nhỏnh. Nội dung cụng tỏc thanh tra tại chỗ chủ yếu là thanh tra tuõn thủ, cũn phiến diện, nặng về vụ việc, chưa dự bỏo được những rủi ro hệ thống cú thể xảy ra với NHTM.
Thứ ba,cỏn bộ thanh tra thiếu về số lượng và kinh nghiệm.
Đội ngũ cỏn bộ Thanh tra ngõn hàng cũn quỏ mỏng và quỏ ớt so với quy mụ và mạng lưới hoạt động của cỏc NHTM trờn địa bàn. Năng lực, trỡnh độ của cỏn bộ Thanh tra ngõn hàng tuy đó được nõng lờn một bước nhưng về cơ bản vẫn cũn bị hạn chế về kỹ thuật nghiệp vụ thanh tra như: hạn chế về phương phỏp thanh tra, phương phỏp tiếp cận đối tượng thanh tra, phương
phỏp khai thỏc đối tượng thanh tra, cỏch thức thu thập, củng cố chứng cứ... cỏc hạn chế trờn dẫn đến chất lượng và hiệu quả cụng tỏc thanh tra của cỏc Đoàn thanh tra khụng cao. Hiện tại khoảng 60% biờn chế là cỏc cỏn bộ mới tuyển dụng, cũn ớt kinh nghiệm thực tế. Thanh tra cũn thiếu đội ngũ cỏn bộ thanh tra viờn ngõn hàng cú chuyờn mụn nghiệp vụ giỏi, cú đủ năng lực, trỡnh độ đảm đương được cụng tỏc làm Trưởng đoàn thanh tra. Đõy cũng là một trong cỏc nguyờn nhõn dẫn hiệu quả của cụng tỏc thanh tra khụng cao. Trưởng đoàn thanh tra cú vị trớ và vai trũ quan trọng, quyết định đến chất lượng hoạt động của cỏc đoàn thanh tra. Hiện nay, Thanh tra Nhà nước đó cú quy định chỉ cú thanh tra viờn chớnh và lónh đạo cấp phũng trở lờn mới được làm Trưởng đoàn thanh tra.
Hiện tại, với 18 cỏn bộ thanh tra, bỡnh quõn một cỏn bộ thanh tra chuyờn quản 5 đến 7 TCTD thỡ khụng thể cụng tỏc cú hiệu quả được. Bờn cạnh đú, một nửa đội ngũ thanh tra là cỏn bộ trẻ nờn kinh nghiệm trong hoạt động thanh tra cũn ớt. Số lượng cỏn bộ thanh tra và kinh nghiệm thanh tra đó ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt trờn địa bàn thời gian qua.
Nhỡn chung, cụng tỏc thanh tra của Thanh tra ngõn hàng Nhà nước chi nhỏnh trong những năm qua đó thu được những thành cụng nhất định. Cơ bản đó kiểm soỏt được hoạt động của cỏc NHTM, khụng để xảy ra tỡnh trạng đổ vỡ tớn dụng như thời gian trước. Qua thanh tra đó phỏt hiện được khỏ nhiều cỏc tồn tại, sai phạm từ đú giỳp cỏc NHTM xử lý, khắc phục được cỏc sai phạm và hạn chế được cỏc nguy cơ rủi ro cú thể xảy ra. Kết quả là, chất lượng hoạt động của cỏc NHTM thời gian qua cú nhiều chuyển biến tớch cực, dư nợ đầu tư cho nền kinh tế tiếp tục tăng trưởng vững chắc, nợ quỏ hạn và nợ xấu giảm, kinh doanh ổn định và cú lói. Mặc dự vậy, cụng tỏc thanh tra vẫn cũn những điểm hạn chế và bất cập như đó nờu ở trờn. Chương 3 của
luận văn sẽ đề xuất cỏc phương hướng và giải phỏp nhằm hoàn thiện cơ chế thanh tra của Thanh tra ngõn hàng nhà nước chi nhỏnh tỉnh Nghệ An.
Chương 3