CƠ SỞ Lí LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HỒN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
2.2.1. Hệ thống văn bản khung phỏp lý và cỏc quy định cụ thể của Thanh tra Ngõn hàng nhà nước chi nhỏnh tỉnh Nghệ An
2.2.1.1. Hệ thống văn bản khung phỏp lý:
Hệ thống văn bản phỏp luật về hoạt động thanh tra, hoạt động giải quyết khiếu nại tố cỏo; phỏp luật về hoạt động trong lĩnh vực ngõn hàng và kinh doanh tiền tệ ngày càng được bổ sung và hoàn thiện, cụ thể như:
Luật thanh tra, Luật khiếu nại tố cỏo, Luật ngõn hàng nhà nước, Luật cỏc tổ chức tớn dụng đó được ban hành và được sửa đổi bổ sung nhiều lần theo sự phỏt triển của kinh tế xó hội của đất nước.
Cỏc Nghị định của Chớnh phủ hướng dẫn hướng dẫn cỏc luật chuyờn ngành được ban hành như: nghị định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngõn hàng nhà nước Việt Nam, nghị định về tổ chức và hoạt động của Thanh tra ngõn hàng, Nghị định về Thanh tra viờn và cộng tỏc viờn thanh tra, Nghị định quy định về thanh tra, kiểm tra đối với Doanh nghiệp, Nghị định quy định về xử phạt vi phạm hành chớnh trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động Ngõn hàng, Nghị định quy định chi tiết thi hành một số điều của Phỏp lệnh xử phạt vi phạm hàng chớnh....
Cỏc quy chế hoạt động của từng cơ quan tiến hành thanh tra, kiểm tra, giỏm sỏt và những quy định về mối quan hệ giữa cỏc cơ quan này với nhau trong quỏ trỡnh thực hiện chức năng, nhiệm vụ theo quy đinh của phỏp luật...
Cụng tỏc ban hành và hướng dẫn văn bản này chủ yếu tập trung ở Thanh tra NHNN TW, là cơ quan chủ đạo tham mưu, tham gia xõy dựng hệ thống văn bản quy phạm phỏp luật và văn bản hướng dẫn thi hành cho hoạt động của Ngõn hàng nhà nước qua cỏc thời kỳ.
Đối với cụng tỏc thanh tra đó xõy dựng được một số văn bản hướng dẫn trỡnh Chớnh phủ hoặc Thống đốc NHNN ban hành thay đổi theo thời gian phỏt triển kinh tế xó hội của đất nước qua cỏc giai đoạn cụ thể như:
Nghị định số 91/1999/NĐ - CP ngày 04 thỏng 9 năm 1999 của Chớnh phủ quy định về tổ chức và hoạt động của Thanh tra ngõn hàng, hiện đang tiếp tục nghiờn cứu, sửa đổi thay thế;
Nghị định số 20/2000/NĐ-CP ngày 15 tháng 6 năm 2000 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
Nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10 thỏng 12 năm 2004 của Chớnh phủ quy định về xử phạt vi phạm hành chớnh trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động Ngõn hàng, thay thế Nghị định 20 núi trờn, nhưng hiện đang được tiếp tục xõy dựng sửa đổi thay thế trong năm 2010;
Tham gia chủ đạo vào nội dung Nghị định số 96/2008/NĐ - CP ngày 26 thỏng 8 năm 2008 của Chớnh phủ quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngõn hàng nhà nước Việt Nam;
Quyết định số 83/2009/QĐ -TTg ngày 27 thỏng 05 năm 2009 của Thủ Tướng chớnh phủ, quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của cơ quan thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng trực thuộc Ngõn hàng nhà nước Việt Nam;
Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 của Thống đốc NHNN quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngõn hàng nhà nước chi nhỏnh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;
Quyết định số 398/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 của Thống đốc NHNN quy định về quy chế giỏm sỏt của NHNN đối với Cỏc tổ chức tớn dụng;
Ban hành Quy chế số 1525/CV-TTr1 ngày 22/12/1999 hướng dẫn thực hiện quy chế giỏn sỏt đối với cỏc Tổ chức tớn dụng.
Đối với Thanh tra NHNN chi nhỏnh tỉnh Nghệ an tổ chức thực hiện cỏc quy định theo chỉ đạo của Thanh tra NHNN trung ương, theo quy định như sau:
Quyết định số 83/2009/ QĐ-TTg ngày 27/5/2009 của Thủ Tướng chớnh phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cơ quan Thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng tại trung ương trực thuộc NHNN Việt Nam. Quyết định này đó quy định rừ nhiệm vụ của Thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng, mở rộng hơn nhiều về chức năng, quyền hạn của Thanh tra ngõn hàng nhà nước so với trước đõy.
Chức năng nhiệm vụ của cơ quan Thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng là thực hiện chức năng thanh tra hành chớnh, thanh tra chuyờn ngành và giỏm sỏt chuyờn ngành về ngõn hàng trong cỏc lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của NHNN và nhiều chức năng nhiệm vụ khỏc. Trong cỏc chức năng mới quy định cho cơ quan giỏm sỏt ngõn hàng, cú thờm chức năng cấp giấy phộp thành lập cho cỏc TCTD. Với chức năng, nhiệm vụ được giao ngày một nhiều hơn. Thanh tra NHNN được tổ chức ngày một chuyờn nghiệp và chuyờn biệt hơn, hoạt động thanh tra và giỏm sỏt ngõn hàng ngày càng hướng theo quy chuẩn và thụng lệ quốc tế.
Thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng nhà nước tại chi nhỏnh tỉnh, thành phố được tổ chức thực hiện cụng tỏc theo quy định của Thống đốc NHNN tại
Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 bao gồm cỏc nhiệm vụ chớnh:
Tổ chức, thực hiện cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt, xử lý vi phạm đối với hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng, hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức khỏc trờn địa bàn theo quy định của Ngõn hàng nhà nước và phỏp luật;
Tham mưu, giỳp Giỏm đốc xem xột quyết định việc kiểm soỏt đặc biệt đối với cỏc tổ chức tớn dụng trờn địa bàn theo uỷ quyền của Thống đốc và quy định của phỏp luật;
Tổ chức kiểm tra, giỏm sỏt, xử lý vi phạm trong việc chấp hành cỏc quy định của NHNN về lói suất, tỷ giỏ, dữ trữ bắt buộc và cỏc cụng cụ chớnh sỏch tiền tệ khỏc đối với tổ chức tớn dụng và cỏc tổ chức, cỏ nhõn khỏc cú liờn quan trờn bịa bàn để thực hiện chớnh sỏch tiền tệ và hoạt động ngõn hàng nhằm thực hiện cỏc nhiệm vụ do thống đốc giao và phục vụ cú hiệu quả nhiệm vụ phỏt triển kinh tế địa phương;
Thực hiện cụng tỏc phũng chống, chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm, chống lóng phớ, giải quyết khiếu nại tố cỏo theo quy định của Thống đốc và quy định của phỏp luật;
Tham mưu, giỳp Giỏm đốc thực hiện nhiệm vụ cấp, thu hồi giấy phộp thành lập và hoạt động ngõn hàng của cỏc TCTD và cỏc tổ chức khỏc cú hoạt động ngõn hàng trờn địa bàn theo uỷ quyền của Thống đốc và quy định của phỏp luật;
Tham mưu, giỳp Giỏm đốc trong việc giỏm sỏt chỉ đạo việc chia, tỏch, hợp nhất, sỏt nhập, giải thể đối với cỏc TCTD trờn địa bàn theo uỷ quyền của Thống đốc và quy định của phỏp luật;
Tham mưu, giỳp Giỏm đốc trong việc trỡnh Thống đốc chuẩn y hoặc chuẩn y theo uỷ quyền đối với thành viờn Hội đồng quản trị, Tổng giỏm đốc (Giỏm đốc), Ban kiểm soỏt cỏc tổ chức tớn dụng và đỡnh chỉ cỏc chức danh
núi trờn theo uỷ quyền của Thống đốc và quy định của phỏp luật;
Tham mưu, giỳp Giỏm đốc cú ý kiến với người đứng đầu tổ chức tớn dụng Nhà nước, tổ chức tớn dụng cổ phần chi phối của Nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, cỏch chức, điều động, luõn chuyển đối với cỏc chức danh giỏm đốc (hoặc tương đương) đơn vị thành viờn đúng trờn địa bàn;
Tham mưu, giỳp Giỏm đốc trong việc đề xuất, kiến nghị với cấp cú thẩm quyền những vấn đề cú liờn quan đến tổ chức và hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng, cỏc tổ chức khỏc cú hoạt động ngõn hàng trờn địa bàn.
Tuy nhiờn, những thay đổi này mới chỉ diễn ra ở Thanh tra NHNN trung ương, cũn đối với Thanh tra NHNN chi nhỏnh vẫn chưa cú sự thay đổi đỏng kể.
2.2.1.2. Cỏc hỡnh thức và thẩm quyền xử lý vi phạm của thanh tra NHNN chi nhỏnh tỉnh theo cỏc quy định của phỏp luật hiện hành:
Tuỳ theo tớnh chất, mức độ vi phạm hoặc mức độ rủi ro, Thanh tra ngõn hàng nhà nước được ỏp dụng cỏc biện phỏp xử lý sau đõy đối với tổ chức tớn dụng, chi nhỏnh ngõn hàng nước ngoài cú hành vi vi phạm phỏp luật về tiền tệ và hoạt động ngõn hàng :
Xử phạt vi phạm hành chớnh theo quy định của phỏp luật về xử lý vi phạm hành chớnh; hạn chế chia cổ tức, chuyển nhượng cổ phần, chuyển nhượng tài sản; hạn chế việc mở rộng phạm vi, quy mụ và địa bàn hoạt động; hạn chế, tạm đỡnh chỉ hoặc đỡnh chỉ một hoặc một số hoạt động ngõn hàng; tạm đỡnh chỉ, đỡnh chỉ hoặc yờu cầu cơ quan cú thẩm quyền tạm đỡnh chỉ, đỡnh chỉ, miễn nhiệm chức vụ quản lý hoặc ỏp dụng cỏc hỡnh thức kỷ luật khỏc đối với cỏ nhõn cú vi phạm; yờu cầu tổ chức tớn dụng phải tăng vốn điều lệ để đỏp ứng cỏc yờu cầu bảo đảm an toàn trong hoạt động ngõn hàng; yờu cầu tổ chức tớn dụng phải chuyển nhượng vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần;ỏp dụng một hoặc một số tỷ lệ an toàn cao hơn mức do Ngõn hàng nhà nước quy
định; yờu cầu cổ đụng lớn, cổ đụng nắm quyền kiểm soỏt, chi phối chuyển nhượng cổ phần; thực hiện việc sỏp nhập, hợp nhất hoặc giải thể bắt buộc; đặt tổ chức tớn dụng vào tỡnh trạng kiểm soỏt đặc biệt; thu hồi giấy phộp hoạt động ngõn hàng; yờu cầu Toà ỏn mở thủ tục giải quyết phỏ sản tổ chức tớn dụng theo quy định của phỏp luật về phỏ sản;
Đối tượng thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng khụng phải là tổ chức tớn dụng, chi nhỏnh ngõn hàng nước ngoài cú hành vi vi phạm phỏp luật về tiền tệ và hoạt động ngõn hàng, tuỳ theo tớnh chất và mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật theo quy định của phỏp luật.