CƠ SỞ Lí LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
1.2.2.Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt của Ngõn hàng nhà nước chi nhỏnh tỉnh
nhà nước chi nhỏnh tỉnh
1.2.2.1. Cỏc nhõn tố khỏch quan: Mụi trường kinh tế:
Mụi trường vĩ mụ về tỡnh hỡnh phỏt triển kinh tế xó hội của quốc gia núi chung và hoạt động kinh doanh của hệ thống NHTM núi riờng ảnh hưởng giỏn tiếp nhưng rất quan trọng đến cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng. Những thời kỳ khú khăn của nền kinh tế, cỏc doanh nghiệp làm ăn thua lỗ sẽ dẫn đến gia tăng nợ xấu, làm tăng nguy cơ rủi ro mất an toàn của hệ thống ngõn hàng, khi đú cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng sẽ trở nờn khú khăn hơn, phức tạp hơn. Cỏc chớnh sỏch vĩ mụ sẽ tỏc động trực tiếp lờn cỏc hoạt động của NHTM từ đú tỏc động giỏn tiếp lờn cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng, mụi trường vĩ mụ ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt đạt được mục tiờu của mỡnh là giữ ổn định cho hệ thống NHTM.
Mụi trường phỏp lý:
Mụi trường phỏp lý là một yếu tố khỏch quan tỏc động trực tiếp đến cụng tỏc thanh tra, giỏm sỏt của NHNN. Cỏc quy định của phỏp luật trong hoạt động ngõn hàng thường xuyờn thay đổi sẽ gõy ra khú khăn cho cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng. Hệ thống phỏp luật thiếu đồng bộ, cỏc điều luật quy định khỏc nhau nhau hoặc chồng chộo, khụng phự hợp trong thực tế sẽ
khiến cụng tỏc thanh tra trở nờn bất cập, khú thực hiện và giảm hiệu quả. Cỏc quy định của phỏp luật về chức năng nhiệm vụ của Thanh tra NHNN, cỏc quyền của thanh tra ngõn hàng được phộp thực hiện trong quỏ trỡnh thanh tra NHTM, cỏc chế tài xử phạt của Thanh tra ngõn hàng khi phỏt hiện vi phạm, cỏc cụng cụ phỏp lý mà Thanh tra ngõn hàng được sử dụng... là những yếu tố cú tỏc động trực tiếp đến đến hiệu lực và hiệu quả của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng.
Hoạt động kinh doanh của cỏc Ngõn hàng thương mại:
Hoạt động kinh doanh của NHTM là yếu tố khỏch quan cú tỏc động trực tiếp đối với hoạt động thanh tra giỏm sỏt của NHNN. Nú chớnh là đối tượng của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng.
Sự phỏt triển của hệ thống NHTM sẽ quyết định quy mụ và chất lượng phải đỏp ứng của hệ thống thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng. Hệ thống NHTM càng phỏt triển, nghiệp vụ kinh doanh ngõn hàng ngày càng phức tạp dẫn đến hoạt động thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng sẽ ngày một khú khăn hơn. Việc cạnh tranh giữa cỏc NHTM ngày càng gay gắt sẽ dễ dẫn đến tiờu cực trong hoạt động ngõn hàng ngày càng nhiều hơn, tiềm ẩn nguy cơ rủi ro mất an toàn đối với hệ thống ngõn hàng ngày càng lớn. Hệ thống ngõn hàng càng phỏt triển thỡ hoạt động kinh doanh của cỏc NHTM càng liờn quan đến nhau nhiều hơn, một rủi ro xảy ra với một ngõn hàng cú thể kộo theo tổn thất cho hàng loạt cỏc ngõn hàng khỏc, do đú tớnh phức tạp trong hoạt động kinh doanh của NHTM càng tăng lờn, yờu cầu của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng ngày càng cao hơn. Nếu khụng thường xuyờn đổi mới, nõng cấp, hoàn thiện cơ chế hệ thống thanh tra giỏm sỏt thỡ cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt của NHNN sẽ khụng theo kịp sự phỏt triển của NHTM.
Cỏc thay đổi trong cỏch đỏnh giỏ phõn loại nợ xấu, cỏc chuyển biến trong việc ỏp dụng cỏc chuẩn mực quốc tế vào hoạt động kinh doanh của
NHTM sẽ dẫn đến cỏch thức thực hiện và cỏc chỉ tiờu phõn tớch đỏnh giỏ của thanh tra NHNN cũng phải thay đổi theo.
1.2.2.2. Cỏc nhõn tố chủ quan: Chất lượng cỏn bộ thanh tra:
Chất lượng nguồn nhõn lực là yếu tố tiờn quyết cho sự thành cụng của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt của NHNN. Trong điều kiện hoạt động kinh doanh ngõn hàng ngày một phức tạp, phỏt sinh nhiều loại rủi ro mới, những vi phạm ngày càng tinh vi hơn thỡ trỡnh độ cỏn bộ thanh tra để phỏt hiện ra cỏc sai phạm, cỏc rủi ro tiềm tàng là yếu tố hết sức quan trọng. Một cỏn bộ chuyờn mụn giỏi cú thể phỏt hiện ra những rủi ro hệ thống xuất phỏt từ những dấu hiệu sai phạm nhỏ, giỳp hệ thống NHTM trỏnh được những tổn thất lớn. Ngược lại, một cỏn bộ trỡnh độ chuyờn mụn thấp hoặc cú thỏi độ thiếu trỏch nhiệm, quan liờu sẽ bỏ sút những vi phạm cú thể dẫn đến hậu quả khú lường, làm giảm hiệu quả của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng.
Tiờu chuẩn để đỏnh giỏ chất lượng cỏn bộ thanh tra gồm cú: kiến thức tổng hợp và chuyờn mụn, trỡnh độ phõn tớch đỏnh giỏ thụng tin, khả năng dự bỏo, kinh nghiệm thực tế, thỏi độ với cụng việc... Chất lượng cỏn bộ cũn thể hiện ở sự đồng đều về chất lượng chuyờn mụn của cỏc cỏn bộ thanh tra. Bởi vỡ một cỏn bộ chuyờn mụn yếu và phẩm chất nghề nghiệp kộm cú thể làm tổn hại đến uy tớn của cả bộ mỏy thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng.
Cụng nghệ thanh tra:
Cụng nghệ thanh tra quyết định sự phỏt triển của hệ thống thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng. Cụng nghệ thanh tra càng hiện đại dựa trờn những thành tựu tiờn tiến nhất về khoa học đối với hoạt động thanh tra giỏm sỏt càng giỳp nõng cao hiệu quả của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng. Cỏc tiờu chớ GSTX hiện đại, cỏc quy trỡnh thanh tra tại chỗ khoa học sẽ giỳp cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng trở nờn chuyờn nghiệp hơn. Vớ dụ thanh tra trờn cơ sở rủi
ro nhằm mục đớch phỏt hiện sớm và ngăn chặn rủi ro, nhằm mục tiờu giỳp cho cỏc NHTM trỏnh được tổn thất trước mắt và lõu dài... Tuy nhiờn việc ỏp dụng cụng nghệ tiờn tiến phải đầy đủ điều kiện trong từng giai đoạn thớch hợp, nếu ỏp dụng quỏ sớm trong khi trỡnh độ cỏn bộ thanh tra chưa theo kịp sẽ phản tỏc dụng, ngược lại nếu ỏp dụng quỏ muộn sẽ phải gỏnh chịu chi phớ cơ hội.
Trỡnh độ ứng dụng cụng nghệ:
Cỏc chương trỡnh phần mềm và ứng dụng tin học vào cụng tỏc thanh tra ngõn hàng, nhất là cụng tỏc GSTX là hết sức quan trọng. Nú là yếu tố hỗ trợ đắc lực trong cụng tỏc thanh tra, tỏc động đến hiệu quả của cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng. Một hệ thống truyền nhận tin nhanh chúng, và đầy đủ, một phần mềm tớnh toỏn thụng minh, khỏi quỏt được những chỉ tiờu quan trọng và nhạy cảm trong hoạt động của NHTM là những yếu tố cơ bản tạo nờn một hệ thống GSTX cú hiệu quả..