tiêu
2.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Bảng 2.7: Đánh giá hiệu quả TTQT qua một số chỉ tiêu
ĐVT: ngàn đồng, % NĂM CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 2013 Tổng doanh thu (DT) 257,472,181 431,376,578 407,845,736 556,052,587 Doanh thu TTQT (DT TTQT) 3,087,959 5,560,041 5,841,667 5,619,807 Chi phí TTQT (CF TTQT) 1,568,663 1,786,722 1,653,689 1,736,940 Lợi nhuận TTQT (LN TTQT) 1,519,296 3,773,319 4,187,978 3,882,867 LN TTQT /DT TTQT 0.49 0.68 0.72 0.69 CF TTQT /DT TTQT 0.51 0.32 0.28 0.31 DT TTQT /TỔNG DT 0.01 0.01 0.01 0.01
Nguồn: Tác giả tự tính dựa trên số liệu báo cáo tổng hợp Vietcombank KG
Qua bảng số liệu trên chúng ta thấy rằng:
- Doanh thu TTQT, chi phí TTQT, lợi nhuận TTQT của Chi nhánh có chiều hướng tăng qua các năm. Tuy nhiên, tốc độ gia tăng của doanh thu TTQT luôn cao hơn tốc độ tăng của chi phí TTQT, do đó lợi nhuận TTQT có chiều hướng tăng lên. Năm 2013, lợi nhuận TTQT giảm do doanh thu TTQT giảm và chi phí TTQT tăng. Năm 2013, doanh thu TTQT giảm phần lớn do phí thu dịch vụ LC và nhờ thu xuất khẩu giảm, thu lãi chiết khấu giảm. Lãi suất chiết khấu của Vietcombank chưa cạnh tranh được với các ngân hàng khác, nên một lượng lớn các bộ chứng từ xuất được
khách hàng xuất trình tại các ngân hàng khác để chiết khấu, dẫn đến thu phí dịch vụ hàng xuất và lãi thu từ chiết khấu chứng từ giảm nhiều so với các năm trước.
- Sự thay đổi lợi nhuận TTQT chịu ảnh hưởng của sự thay đổi từ chi phí cho hoạt động TTQT. Nếu chi phí tăng, lợi nhuận sẽ giảm, và ngược lại, chi phí giảm lợi nhuận sẽ tăng. Chính vì vậy, để tối đa hóa lợi nhuận, Chi nhánh nói chung và bộ phận TTQT nói riêng cần có kế hoạch cắt giảm cũng như sử dụng chi phí TTQT cho hợp lý.
- Tỷ trọng giữa lợi nhuận TTQT và doanh thu TTQT cũng có sự gia tăng qua các năm. Điều này chứng tỏ hoạt động TTQT ngày càng phát triển và mang lại hiệu quả. Tuy nhiên, tốc độ gia tăng tỷ trọng lại có chiều hướng giảm, Chi nhánh cần sớm có kế hoạch cân đối hợp lý giữa doanh thu TTQT và chi phí TTQT để gia tăng lợi nhuận TTQT, đưa tỷ trọng LN TTQT /DT TTQT ngày càng cao, năm sau tăng nhiều hơn so với năm trước. Đạt được kết quả như vậy thì hiệu quả từ hoạt động TTQT mới cao.
- Tỷ trọng giữa chi phí TTQT và doanh thu TTQT có xu hướng giảm qua từng năm góp phần vào hiệu quả hoạt động TTQT của Chi nhánh. Chỉ tiêu này còn phản ánh khả năng điều chỉnh, cân đối giữa tỷ lệ đầu ra và đầu vào trong hoạt động TTQT của Chi nhánh để đem lại hiệu quả cao nhất.
- Tỷ trọng giữa doanh thu TTQT và tổng doanh thu tại Vietcombank Kiên Giang giữ mức ổn định ở con số 0.01. Điều này cho thấy tỷ trọng đóng góp của hoạt động TTQT chưa cao, song nó cũng góp một phần vào tổng doanh thu của Chi nhánh. Có thể thấy doanh thu cho hoạt động TTQT của Chi nhánh chưa cao, một phần nguyên nhân do, công tác TTQT tại Chi nhánh còn phụ thuộc nhiều vào Phòng khách hàng, là nghiệp vụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Chi nhánh cần có giải pháp để gia tăng tỷ trọng TTQT vào tổng doanh thu của Chi nhánh, để nâng cao hơn nữa hiệu quả TTQT trong thời gian tới.
2.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính
(1) Hoạt động TTQT góp phần tăng cường và củng cố nguồn vốn ngoại tệ cho ngân hàng
Sự phát triển nghiệp vụ TTQT của hệ thống NHTM gắn liền với sự phát triển của các sản phẩm, dịch vụ liên quan đến ngoại tệ như vay và cho vay trên các thị trường, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán thẻ, séc, chi trả kiều hối, … Các nghiệp vụ này góp phần gia tăng nguồn vốn ngoại tệ của ngân hàng. Các doanh nghiệp khi thu được giá trị kim ngạch từ lô hàng xuất khẩu được khuyến khích kết hối tại ngân hàng, số
còn lại doanh nghiệp có thể gửi tại ngân hàng không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn. Điều này giúp cho nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng lên, giúp ngân hàng chủ động trong việc sử dụng lượng ngoại tệ trên vào các nghiệp vụ khác.
Bảng 2.8 : Bảng tăng trưởng nguồn vốn VCB KG
NGUỒN VỐN (Tỷ đồng) TĂNG TRƯỞNG (%) 2010 2,470 2011 2,895 17% 2012 3,231 12% 2013 3,254 1%
Nguồn: Vietcombank Kiên Giang
2470 2895 3231 3254 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 2010 2011 2012 2013 tỷ đồng
Biểu đồ 2.4: Nguồn vốn VCB KG giai đoạn 2010-2013
(2) Hoạt động TTQT góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng phát triển
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng phát triển giúp đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Hiện nay, Chi nhánh thực hiện giao dịch với nhiều loại ngoại tệ khác nhau: USD, EUR, CAD, AUD, NOK, GBP, JPY, … nhằm phục vụ tốt cho khách hàng. Với việc quản lý các nguồn ngoại tệ thanh toán, đáp ứng nhu cầu khách hàng, quản lý và đầu tư nguồn ngoại tệ nhàn rỗi, doanh số kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh tăng ổn định qua từng năm, góp phần nâng cao tỷ trọng thu nhập cho Chi nhánh, đảm bảo nguồn phục vụ các doanh nghiệp, tổ chức xã hội và cá nhân. Bên cạnh đó, Chi nhánh còn tham gia hoạt động đầu tư trên thị trường tiền tệ
và thị trường vốn, đẩy mạnh các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến các quyền chọn nhằm giúp khách hàng linh hoạt trong việc quản lý rủi ro lãi suất, tỉ giá,..
Trong năm 2010, doanh số kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh đạt 234 triệu USD, tăng 4.34% so với cùng kỳ. Mặc dù kim ngạch TTXNK của Chi nhánh giảm nhưng Chi nhánh đã kịp thời cố gắng giữ doanh số mua bán ngoại tệ bằng cách bám sát các nguồn thu từ các doanh nghiệp xuất khẩu để áp dụng tỉ giá thỏa thuận hợp lý cho khách hàng. Từ nguồn ngoại tệ mua được, Chi nhánh đã phần nào đáp ứng tốt nhu cầu mua, vay ngoại tệ của một số doanh nghiệp trả nợ đến hạn, nhập khẩu máy móc, thiết bị, bán cho các cơ quan nội chính, bán cho cá nhân nhằm phục vụ việc đóng học phí, đi công tác, tham quan, khám chữa bệnh,..
Năm 2011, 2012, 2013 doanh số kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh đạt lần lượt là 375, 438 và 484 triệu USD. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh vẫn phát triển ổn định qua các năm. Nguyên nhân chính do kim ngạch TTXNK và doanh số cho vay ngoại tệ của Chi nhánh có sự tăng trưởng đáng kể, Chi nhánh đã chủ động tiếp cận các doanh nghiệp có nguồn tiền hàng xuất khẩu để mua lại, góp phần tăng doanh số kinh doanh ngoại tệ, tạo thêm thu nhập KDNT cho Chi nhánh và đáp ứng đủ nhu cầu mua ngoại tệ của khách hàng tại Chi nhánh.
Bảng 2.9 : Doanh số kinh doanh ngoại tệ DOANH SỐ ( Triệu USD) TĂNG TRƯỞNG ( %) 2010 234 2011 375 60% 2012 438 17% 2013 484 11%
Nguồn: Vietcombank Kiên Giang
234 375 438 484 0 100 200 300 400 500 2010 2011 2012 2013 Triệu USD
(3) Hoạt động TTQT góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng phát triển.
Hoạt động tín dụng XNK chiếm một thị phần quan trọng trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng. Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động XNK đối với kinh tế đất nước, Chi nhánh đã nỗ lực hết mình để hoàn thiện các mặt công tác nhằm đảm bảo yêu cầu đặt ra cho một NHTM với hoạt động XNK. Hoạt động tín dụng XNK là hoạt động mang lại nhuận cao cho Chi nhánh, nhưng cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro, chi phối sự thành công hay thất bại. Chính vì vậy, Chi nhánh luôn coi đây là nhiệm vụ trọng tâm, cố gắng tạo nền tảng vững chắc, chủ động, sâu sát trong các món vay, hạn chế bớt rủi ro có thể xảy ra.
Bên cạnh đó, để thu hút khách hàng, Chi nhánh đã phát triển nhiều sản phẩm mới, mở rộng nhiều hình thức tài trợ như chiết khấu hàng xuất, cho vay mở rộng sản xuất hàng xuất khẩu, cho vay mở LC, và cho vay theo phương thức chuyển tiền, .. Chính vì vậy, hoạt động này đã góp phần đáng kể vào việc hỗ trợ các doanh nghiệp XNK được nhanh chóng, thuận lợi, đúng hạn, ..
Bảng 2.10: Doanh số cho vay XNK – Chiết khấu NĂM
LOẠI ĐVT 2010 2011 2012 2013
CHIẾT KHẤU USD 12,145,100 21,923,600 21,518,315 11,772,200
CHO VAY XNK USD 1,572,275 1,786,750 1,140,772 1,081,955
Nguồn: Vietcombank Kiên Giang
12145100 1572275 21923600 1786750 21518315 1140772 11772200 1081955 0 5000000 10000000 15000000 20000000 25000000 2010 2011 2012 2013 Chiết khấu Cho vay XNK
(4)Hoạt động TTQT góp phần thúc đẩy các nghiệp vụ ngân hàng khác cùng phát triển
Hoạt động TTQT đã góp phần đa dạng và phát triển các dịch vụ ngân hàng khác như: dịch vụ thanh toán séc du lịch, thanh toán thẻ quốc tế, thanh toán phi mậu dịch, bảo lãnh,... Hoạt động TTQT với các khoản thu phí của mình đã đem lại nguồn thu không nhỏ cho Chi nhánh; góp phần nâng cao uy tín Vietcombank trên thị trường quốc tế. Với mục tiêu lớn mạnh cả trong nước và quốc tế, Vietcombank đã mở rộng, đa dạng hóa các loại hình, dịch vụ ngân hàng quốc tế và đổi mới công nghệ, hiện đại hóa ngân hàng. Tại Chi nhánh, dưới sự giám sát, chỉ đạo của TW, Chi nhánh đã cập nhật tất cả phần mềm, công nghệ hiện đại đảm bảo cho giao dịch TTQT được tiến hành nhanh chóng, thuận lợi; trang bị cơ sở vật chất tiện nghi, hiện đại. Có thể nói, trong hoạt động TTQT, lĩnh vực liên quan và phụ trợ có thể kể đến công nghệ thông tin và tin học. Sự phát triển của các lĩnh vực này đã góp phần phát triển hoạt động TTQT cả về chiều rộng và chiều sâu, phục vụ tốt nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và tăng cường chất lượng công tác quản trị kinh doanh nội bộ ngân hàng.
Với việc chuẩn hóa các qui trình, qui chế về mở và sử dụng tài khoản, về hạn mức giao dịch, các qui chế thanh toán liên quan,.. cùng hệ thống CNTT hiện đại (CHIPS, SWIFT) đã giúp hoạt động TTQT được tiến hành thông suốt, trôi chảy, nhanh chóng, chính xác và an toàn hiệu quả cho cả ngân hàng và khách hàng. Với việc tập trung quản lý tài khoản, chuyển tiền đi đến tập trung, chương trình chuyển nhận điện tự động, tra soát nhanh chóng, cùng chất lượng mạng SWIFT đã đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng: LC, nhờ thu, chuyển tiền tổ chức, cá nhân, tra soát, dịch vụ kiều hối, thanh toán séc,… Tất cả đã tạo lòng tin cho khách hàng đến giao dịch, xuất trình chứng từ XNK để kiểm tra và thanh toán.
Bảng 2.11: Doanh số một số nghiệp vụ khác NĂM
LOẠI ĐVT 2010 2011 2012 2013
TT THẺ QT USD 6,693,000 9,859,163 11,993,139 15,700,310
TT SÉC DU LỊCH USD 22,518 33,108 56,465 14,453
TT PHI MẬU DỊCH USD 8,887,246 10,450,354 8,813,122 11,044,317
22518 6693000 8887246 33108 9859163 10450354 56465 11993139 8813122 14453 15700310 11044317 0 2000000 4000000 6000000 8000000 10000000 12000000 14000000 16000000 2010 2011 2012 2013 TT SÉC DU LỊCH TT THẺ QT TT PMD
Biểu đồ 2.7: Doanh số một số nghiệp vụ khác giai đoạn 2010-2013
Thanh toán thẻ quốc tế: Với mục tiêu “ Đẩy mạnh mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ nhằm cải thiện cơ cấu nguồn vốn theo hướng tăng tính ổn định và phân tán rủi ro”, trong giai đoạn 2010 – 2013, Chi nhánh đã tập trung nguồn lực và tìm mọi biện pháp để phát triển thị phần bán lẻ. Đến thời điểm hiện tại, công tác phát hành và thanh toán thẻ quốc tế đã có mức tăng trưởng đáng kể, hầu hết doanh số năm sau cao hơn năm trước và vượt xa kế hoạch được giao hàng năm. Cụ thể, doanh số năm 2013 đạt 15,700,310.00 USD tăng 30.91% so với năm 2012 và tăng 134.58% so với năm 2010.
Thanh toán séc du lịch: doanh số thanh toán séc du lịch của Chi nhánh trong các năm qua có mức tăng trưởng đáng kể, ngoại trừ năm 2013 doanh số giảm thấp nhất trong bốn năm. Nguyên nhân do phí nhờ thu tại ngân hàng thu hộ tăng cao trong năm 2013 nên các khách hàng đã chuyển sang hình thức khác, làm giảm doanh số thanh toán séc nhờ thu xuống. Năm 2011 tăng 47.02% so với năm 2010, năm 2012 tăng 70.55% so với năm 2011, nhưng năm 2013 doanh số chỉ đạt 25.60 % doanh số năm 2012. Cho đến thời điểm hiện nay, theo sự phát triển của công nghệ, có thể nói dịch vụ séc nhờ thu đang dần mất đi, nó được thay bằng các hình thức khác nhanh chóng, tiện lợi hơn và cũng đảm bảo an toàn cho khách hàng.
Thanh toán phi mậu dịch: Cũng như các chỉ tiêu khác, doanh số thanh toán phi mậu dịch của Chi nhánh cũng có mức tăng trưởng qua từng năm. Tuy nhiên, năm 2012, chỉ tiêu này gặp một số khó khăn như: chuyển tiền đến cá nhân quốc tế ( chuyển tiền kiều hối), chuyển tiền đi nước ngoài đang mất dần thị phần do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong các dịch vụ này làm giảm đáng kể doanh số thanh toán phi mậu dịch của Chi nhánh
(5)Hiệu quả hoạt động TTQT được đánh giá thông qua việc đẩy mạnh quản lý rủi ro
Với sự phát triển của hoạt động ngân hàng, công tác quản lý rủi ro trong các mặt hoạt động luôn được ngân hàng quan tâm, đặc biệt trong công tác TTQT. Chi nhánh đang từng bước hoàn thiện công tác quản lý rủi ro TTQT theo thông lệ quốc tế. Về cơ bản, hoạt động TTQT đã được chủ động nhận biết và kiểm soát rủi ro, không để xảy ra sự cố rủi ro.
Hoạt động TTQT được thực hiện theo nguyên tắc phân cấp, phân quyền rõ ràng, cụ thể nhằm mục đích quản lý chặt chẽ, hạn chế rủi ro. Các chỉ đạo, điều hành từ Hội sở xuống Chi nhánh, các phòng ban liên quan cũng như các hướng dẫn nghiệp vụ, các qui trình tác nghiệp giữa các phòng ban được tuân thủ nghiêm ngặt cùng hệ thống quản lý thông tin hiện đại đã giúp cho hoạt động TTQT được quản lý và kiểm soát rủi ro khá tốt.
Bên cạnh đó, theo từng giai đoạn, thời kỳ, các chính sách, qui trình, qui định, công văn chỉ đạo được ban hành, xây dựng các chỉ tiêu, hệ thống kiểm tra, thực hiện kiểm tra định kỳ, đột xuất nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động TTQT.
(6)Hoạt động TTQT góp phần thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại phát triển, nâng cao uy tín Vietcombank trên trường quốc tế.
Với việc thực hiện hoạt động TTQT, các ngân hàng đã góp phần thúc đẩy mối quan hệ đối ngoại với các nước. Nhằm phục vụ tốt cho hoạt động TTQT, các ngân hàng cần xây dựng mối quan hệ với các ngân hàng nước ngoài ( Quan hệ ngân hàng đại lý) nhằm đảm bảo cho quá trình thanh toán quốc tế được trôi chảy, an toàn và thông suốt. Hiện nay, Vietcombank đã thiết lập mối quan hệ với hơn 1,250 ngân hàng, định chế tài chính uy tín tại hơn 80 quốc gia trên thế giới. Ở mỗi quốc gia, Vietcombank luôn đặt mối quan hệ đại lý với các ngân hàng hàng đầu, trở thành ngân hàng có mạng NHĐL lớn nhất Việt Nam. Hoạt động đại lý khá đa dạng, từ quan hệ tiền gửi, thanh toán tới tín dụng, bảo lãnh, .. với phí dịch vụ khá rẻ so với các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, đã thu hút sự chú ý và lựa chọn của khách hàng. Bên cạnh đó, Vietcombank còn tích cực trong việc trở thành thành viên của các tổ chức, hiệp hội NH quốc tế góp phần nâng cao uy tín trên trường quốc tế.
Với mạng lưới NHĐL trải rộng, Vietcombank đã chứng minh ưu thế của mình, đảm bảo các giao dịch TTQT thuận lợi, trôi chảy, giảm thiểu rủi ro, xây dựng kênh phân phối hiệu quả đến khách hàng nhằm thỏa mãn cao nhất nhu cầu khách hàng khi