- Quyết định số 48/QĐBTC ngăy 04/07/2008 của Bộ trưởng Bộ Tă
2.2.2.3. Tổ chức thu thập, phđn tích thơng tin phục vụ hỗ trợ hình thức mức độ kiểm tra hải quan tại Chi cục Hải quan
thức mức độ kiểm tra hải quan tại Chi cục Hải quan
(1) Loại thông tin.
Thông tin thu thập phục vụ thiết lập tiíu chí hỗ trợ quyết định hình thức, mức độ kiểm tra đối với lô hăng xuất khẩu, nhập khẩu tại Chi cục Hải quan, bao gồm:
a) Thông tin vụ việc vi phạm được phât hiện tại Chi cục;
d) Thông tin về dấu hiệu vi phạm phâp Luật Hải quan tại thời điểm lăm thủ tục hải quan;
b) Dấu hiệu rủi ro được phât hiện, tổng hợp trong quâ trình lăm thủ tục hải quan;
c) Kết quả kiểm tra hồ sơ, kiểm tra thực tế hăng hoâ vă phúc tập tờ khai được phản hồi, cung cấp cho bộ phận QLRR tại Chi cục;
e) Những vướng mắc trong việc thực hiện kiểm tra hải quan theo kết quả phđn luồng.
(2) Phđn tích tổng hợp thơng tin.
Thông tin thu thập tại Chi cục được phđn tích, tổng hợp như sau:
- Thơng tin về rủi ro tại Chi cục được tổng hợp, cập nhật phục vụ việc theo dõi, đânh giâ rủi ro tại Chi cục theo biểu mẫu. Trong đó cần xâc định cụ thể câc đối tượng rủi ro sau đđy:
a) Tín, mê hăng hơ có nguy cơ vi phạm phâp Luật Hải quan, vi phạm quy định năo, loại hình xuất khẩu, nhập khẩu thường xảy ra vi phạm, doanh nghiệp lăm thủ tục xuất khẩu, nhập khẩu. Đồng thời xem xĩt câc yếu tố có liín quan như: xuất xứ, phương tiện vận tải, vận đơn, hoâ đơn thương mại, thời gian xảy ra, đối tâc nước ngoăi vă câc đối tượng khâc có liín quan…
b) Tín, mê số doanh nghiệp (bao gồm chủ hăng, người xuất khẩu, nhập khẩu, người uỷ thâc, đại lý) vi phạm hoặc có dấu hiệu vi phạm, loại vi phạm vă câc thơng tin khâc liín quan đến khả năng vi phạm của doanh nghiệp, như: loại hình xuất khẩu, nhập khẩu, đối tâc nước ngoăi, xuất xứ hăng hô vă câc đối tượng khâc có liín quan…
- Thơng tin về câc trường hợp hệ thống phđn luồng rủi ro không phù hợp với thực tế lăm thủ tục hải quan tại Chi cục, bao gồm:
a) Việc phđn luồng kiểm tra thực tế hăng hoâ đối với hăng hơ (tín, mê hăng hơ) theo từng loại hình xuất khẩu, nhập khẩu khơng phù hợp với thực tế lăm thủ tục hải quan tại Chi cục.
b) Việc phđn luồng kiểm tra thực tế hăng hô đối với lơ hăng của doanh nghiệp cụ thể không phù hợp với kết quả thu thập, phđn tích thơng tin, đânh giâ rủi ro về doanh nghiệp.
(3) Xử lý thông tin.
Thông tin được thu thập, phđn tích níu trín, phải được theo dõi, cập nhật thường xuyín vă xử lý như sau:
a) Thiết lập tiíu chí hỗ trợ quyết định hình thức, mức độ kiểm tra đối với lơ hăng xuất khẩu, nhập khẩu trong q trình lăm thủ tục hải quan tại Chi cục theo quy định.
b) Bâo câo kịp thời về đơn vị QLRR cấp Cục để:
b.1) Điều chỉnh, bổ sung hồ sơ QLRR cấp Cục vă tiíu chí phđn tích âp dụng trong phạm vi cấp Cục;
b.2) Đơn vị QLRR cấp Cục bâo câo kịp thời về Tổng cục (Phịng QLRR - Cục Điều tra chống bn lậu) để điều chỉnh, bổ sung hồ sơ QLRR cấp Tổng cục vă tiíu chí QLRR âp dụng trong phạm vi ngănh Hải quan.