• Tại Sở Giao dịch chứng khốn Singapore-SES.
Hồ sơ nộp cho SES để xét duyệt gồm có: Đơn đăng ký niêm yết mới; Danh mục kiểm tra theo hướng dẫn niêm yết; Bản cáo bạch sơ bộ, tóm tắt nội dung chào bán hoặc tài liệu giới thiệu; Quyết định thành lập và Điều lệ công ty; BCTC năm, chi tiết dự toán lợi nhuận và lưu chuyển tiền tệ năm hiện tại và năm kế tiếp của công ty đăng ký niêm yết và các công ty con/công ty trực thuộc công ty niêm yết; Báo cáo kiểm tốn; Bảng phân tích và chi tiết các khoản nợ dài hạn hoặc nợ do phát hành chứng khoán nợ; Báo cáo định giá; Sơ yếu lý lịch của thành viên HĐQT và ban điều hành công ty đăng ký niêm yết.
Công ty muốn niêm yết sơ cấp trên SES phải chỉ định một định chế tài chính của Singapore để tư vấn và thực hiện các thủ tục. Định chế tài chính này sẽ đại diện nộp đơn đăng ký niêm yết và trả lời mọi chất vấn của SES. Các hồ sơ kèm theo đơn đăng ký niêm yết bao gồm báo cáo kế toán do một cơng ty kế tốn tại Singapore lập theo các tiêu chuẩn kế toán Singapore hoặc tiêu chuẩn quốc tế.
Sau khi được công ty tư vấn kết hợp với công ty đăng ký niêm yết và các chuyên gia trả lời các chất vấn của mình, SES chấp thuận niêm yết về mặt nguyên tắc. Đối với hồ sơ đăng ký niêm yết đã hồn chỉnh những mục chính, q trình xét duyệt niêm yết thường mất 2 tháng. Thời hạn này có thể kéo dài thêm tùy theo từng trường hợp. • Tại Sở Giao dịch chứng khốn Hàn quốc-KSE.
Niêm yết và quản lý niêm yết được thực hiện theo Luật chứng khoán & TTCK và quy định niêm yết chứng khốn của KSE. Có 2 hướng để niêm yết CP trên KSE: cơng ty có thể đi theo quy trình phát hành chứng khốn ra cơng chúng hoặc khi công ty đã giao dịch trên thị trường KOSDAQ thì có thể đăng ký niêm yết mà khơng theo một quy trình phát hành chứng khốn nào nếu thỏa mãn các tiêu chuẩn niêm yết của KSE.
Hồ sơ hoàn chỉnh nộp cho KSE để xét duyệt gồm có: - Đơn đăng ký niêm yết; Các loại chứng chỉ cổ phiếu;
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Điều lệ công ty; BCTC trong 3 năm gần nhất và BCTC bán niên hiện hành; Báo cáo của kiểm tốn độc lập về các báo cáo tài chính trong 3 năm gần nhất;
- Hồ sơ đăng ký CK và báo cáo phân tích CK; Những vấn đề xảy ra sau ngày lập báo cáo có thể ảnh hưởng đến kết quả đợt phát hành;
- Danh sách đăng ký của các cổ đông; Các tài liệu khác cần thiết cho việc thẩm định niêm yết theo yêu cầu của KSE.
• Tại Sở Giao dịch chứng khốn Malaysia-KLSE.
Hồ sơ hoàn chỉnh nộp cho Sở Giao dịch để xét duyệt gồm có:
- Điều lệ cơng ty và tồn bộ thay đổi bổ sung cho đến ngày nộp hồ sơ; Bản sao nội dung báo cáo thường niên của công ty; Bản liệt kê chi tiết lãi/lỗ trong 5 năm tài chính gần nhất. Trường hợp có cơng ty con, cần lập những hồ sơ tương tự cho mỗi công ty con.
- Kế hoạch lợi nhuận và lưu chuyển tiền tệ của công ty cho những năm tiếp theo kèm theo giả định; Bản cáo bạch, đơn xin niêm yết lần đầu. Bản sao có đầy đủ chữ ký của đơn vị xin niêm yết cùng với những tài liệu đính kèm phải được nộp cho SGD trước khi được chấp thuận niêm yết chính thức.
- Danh sách cổ đơng và tỷ lệ nắm giữ của từng người cùng với báo cáo phân bổ CK được ký xác nhận bởi Chủ tịch HĐQT của công ty đăng ký niêm yết;
- Bản sao hợp đồng bảo lãnh phát hành tuân theo điều kiện niêm yết của SGD; - Bản sao các hợp đồng đặc biệt của công ty và các công ty con được ký trong
vòng 24 tháng trước khi đăng ký niêm yết.
Dựa vào bộ hồ sơ nhận được, SGD sẽ thẩm định và đưa ra quyết định có cấp phép niêm yết cho công ty hay không. Những vấn đề thẩm định bao gồm:
• Mâu thuẫn về quyền lợi giữa công ty và ban lãnh đạo, thành viên HĐQT và những cổ đông lớn theo từng trường hợp cụ thể để cân nhắc cấp phép niêm yết lần đầu; • Sự tương ứng của thành phần HĐQT với kết cấu quyền sở hữu trong cơng ty; • Sự đảm bảo yêu cầu bộ phận kiểm toán nội bộ phải độc lập và không bị chi phối
bởi bất cứ mối quan hệ nào có thể ảnh hưởng đến vai trò đánh giá của một thành viên trong ban kiểm toán nội bộ.