9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
1.2 Kinh nghiệm về hạn chế rủi ro cho vay của một số ngân hàng thƣơng mạ
trên địa bàn và bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai
1.2.6 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay của một số NHTM trên địa bàn
Hiện nay việc hạn chế rủi ro cho vay đƣợc quan tâm rất nhiều trong hoạt động của các NHTM trên địa bàn tỉnh Gia Lai. Do đó, việc học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro giữa các NHTM là hết sức cần thiết. Xuất phát từ các đặc điểm giống nhau về kinh tế - văn hóa – địa lý, thị trƣờng cho vay, đối tƣợng KH…luận văn sẽ xoay quanh kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay tại hai NHTMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai (BIDV Gia Lai) và NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai (Vietinbank Gia Lai) từ đó rút ra một số bài học kinh nghiệm đối với Agribank Gia Lai.
1.2.7 Kinh nghiệm hạn rủi ro cho vay của Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu
BIDV là một trong số những NHTMCP đi đầu trong việc quản lý rủi ro cho vay và rất tích cực triển khai nhiều biện pháp để minh bạch và lành mạnh hoá tài chính, coi trọng đến công tác quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro trong hoạt động cho vay.
Thông qua xây dựng các chính sách, các công cụ quản lý có hiệu quả NH này đã đạt đƣợc thành công nhất định. Theo kết quả xếp hạng năm 2016 của tổ chức Moody’s, đây là NH đứng thứ nhất trong hệ thống NH Việt Nam về tổng tài sản, nguồn vốn và thanh khoản, triển vọng chung ổn định.
Các biện pháp mà BIDV nói chúng và BIDV Gia Lai nói riêng đã và đang áp dụng thành công trong công tác hạn chế rủi ro là:
Một là, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay.
Kết quả của quá trình này là sự tách bạch giữa các khâu của quy trình cho vay: tiếp xúc KH, phân tích cho vay, thẩm định cho vay, đánh giá rủi ro cho vay, quyết định cho vay, thủ tục giấy tờ hợp đồng và giải ngân, đánh giá chất lƣợng và xem lại khoản vay. Trên cơ sở đó xây dựng mô hình tồ chức triển khai dịch vụ cho vay theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm thành 2 bộ phận: bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định; hoặc thành 3 bộ phận: Marketing KH, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định cho vay.
Hai là, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong cho vay
Trƣớc đây BIDV đặt nặng vai trò của tài sản thế chấp, không quan tâm đến dòng tiền của KH vay, đã dẫn đến có lúc nợ xấu cao. Và họ đã tìm ra nguyên nhân đó là họ đã không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc cho vay trong quá trình cho vay. Hiện nay, NH này đã quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc cho vay. Trên cơ sở báo cáo tài chính và các nguồn thông tin, NH xác định vòng chu chuyển dòng tiền và vòng thu hồi vốn dầu tƣ, tiến hành dự báo rủi ro trong tƣơng lai, các phƣơng án và khả năng khắc phục của DN.
Công tác kiểm tra, giám sát trƣớc, trong và sau khi cho vay đƣợc tăng cƣờng, trên cơ sở thông tin thu thập đƣợc để đánh giá xếp loại KH và có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro.
Tại Trụ sở chính có 2 bộ phận: bộ phận tác nghiệp và bộ phận tái xét. Bộ phận tác nghiệp giám sát sự thay đổi những rủi ro của từng khoản vay và có hành động thích ứng kịp thời nhằm đảm bảo tất cả các điều khoản và điều kiện của khoản vay phải đƣợc tuân thủ. Bộ phận tái xét: quy định cụ thể phƣơng pháp tái xét phải thực thi theo quy định của NHNN. Bộ phận quản lý rủi ro cho vay quản lý chặt chẽ danh mục cho vay, thƣờng xuyên cập nhật các bản tin thị trƣờng, báo cáo xếp hạng cho vay, các khoản vay có vấn đề và danh mục khoản vay cần giám sát, khoản nợ không hoạt động.
Bốn là, thực hiện nguyên tắc chấm điểm KH
BIDV hiện đang áp dụng chấm điểm KH để quyết định cho vay đối với KH. Hạng cho vay đƣợc xếp loại theo các hạng từ AAA (chất lƣợng cao, rủi ro thấp, khả năng trả nợ cao nhất), AA, A, BBB,…đến D (nguy cơ vỡ nợ). Từ đó đề ra những biện pháp hạn chế rủi ro cho vay riêng biệt cho từng hạng KH.
Năm là, tuân thủ thẩm quyền phán quyết cho vay
Tuỳ theo mức vốn vay, thẩm quyền phán quyết cho vay đƣợc phân cấp cho giám đốc chi nhánh, hoặc trình hội đồng tín dụng, hội đồng quản trị,...
Ngoài những vấn đề quan trọng nói trên, BIDV đều rất coi việc cập nhật hiểu biết nghề nghiệp cho nhân viên, liên tục đào tạo theo từng loại công việc, để nâng cao trình độ, kỹ năng, tạo khả năng thực thi độc lập nhiệm vụ đƣợc phân công.
1.2.8 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay của Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần
Công Thƣơng Việt Nam - chi nhánh tỉnh Gia Lai
Vietinbank cũng là một trong số những NHTMCP thành công trong việc quản lý rủi ro cho vay. Trƣớc xu thế phát triển, hội nhập kinh tế của đất nƣớc và những thay đổi quan trọng trong chính sách quản lý của NHNN, VietinBank đã nhanh chóng
chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy cho vay trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cƣờng khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mƣu ban hành chính sách cho vay đƣợc tách biệt với chức năng quản lý KH, thẩm định và đề xuất cho vay (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục cho vay (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát cho vay độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ đó, quá trình đổi mới chính đã mang lại những kết quả quan trọng.
Bên cạnh đó, Vietinbank còn thực hiện chính sách tăng trƣởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trƣởng cho vay nóng; ứng xử cho vay hợp lý với các đối tƣợng cho vay cụ thể, tuân thủ danh mục cho vay đã đƣợc thiết lập, có ƣu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH, phƣơng án, dự án kinh doanh, tăng cƣờng biện pháp quản lý cho vay đối với KH, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
Nhờ đó, quy mô cho vay của VietinBank tăng bình quân hàng năm 31% đến nay tăng gần 170 lần so với lúc mới thành lập, đáp ứng đƣợc các nhu cầu vốn hợp lý của nền kinh tế, góp phần quan trọng vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nƣớc. Cơ cấu cho vay theo địa bàn, đối tƣợng KH, mục đích sử dụng vốn, ngành hàng, kỳ hạn cấp cho vay, hình thức bảo đảm tiền vay…. đƣợc điều chỉnh theo hƣớng tích cực. Chất lƣợng cho vay đƣợc nâng cao và trở thành một trong những NH có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất.
Vietinbank chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình cho vay, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt động cho vay đƣợc diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp cho vay, cũng nhƣ các biện pháp quản lý cho vay, đảm bảo rằng dù KH quan hệ cho vay ở bất cứ chi nhánh nào, cũng đƣợc
hƣởng lợi các sản phẩm cho vay nhƣ nhau. Đồng thời, các cá nhân, đơn vị đƣợc quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trƣờng, chất lƣợng hoạt động, xếp hạng cho vay của từng đơn vị và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của ngƣời đƣợc uỷ quyền.
1.2.9 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông
thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Gia Lai
Qua những kinh nghiệm trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho vay của các NH trong và ngoài nƣớc, có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm Agribank Gia Lai nhƣ sau:
Một là, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận, các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay để hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao chất lƣợng phân tích đánh giá khoản vay, Agribank Gia Lai cần tổ chức bộ phận cho vay theo hƣớng: tách phòng KH tiếp nhận hồ sơ vay vốn và bộ phận thẩm định riêng để đảm bảo sự độc lập trong quyết định cấp cho vay, kiểm soát toàn bộ quy trình cấp cho vay từ giai đoạn khởi tạo và phê duyệt cho đến khi hoàn trả hết. Thành lập một bộ phận độc lập trong từng NH thƣơng mại, chuyên sâu nghiên cứu, phân tích và dự báo về sự phát triển của thành phần kinh tế, khu vực kinh tế, các ngành hàng, KH. Trên cơ sở phân tích, đƣa ra những dự báo và chiến lƣợc phát triển kinh doanh của NH trong từng giai đoạn, khả năng chấp nhận rủi ro.
Hai là, thực hiện việc chấm điểm đánh giá xếp loại KH hữu hiệu, trên cơ sở đó có chính sách cho vay và biện pháp quản lý rủi ro phù hợp với từng KH.
Ba là, xây dựng và thực hiện chính sách tăng trƣởng cho vay linh hoạt, phù hợp trong từng thời kỳ, cân đối hiệu quả giữa nguồn vốn huy động với tăng trƣởng dƣ nợ; ứng xử hợp lý với các đối tƣợng cho vay cụ thể, tuân thủ danh mục cho vay đã đƣợc thiết lập, ƣu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, KH có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn KH,
phƣơng án, dự án kinh doanh, tăng cƣờng biện pháp quản lý rủi ro cho vay đối với KH, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.
Bốn là, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong cho vay. Không chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp mà còn quan tâm đến tính khả thi của phƣơng án, dòng tiền của KH vay,...
Năm là, thƣờng xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích rủi ro cho cán bộ thẩm định, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng bƣớc xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản trị rủi ro cho vay.
Cuối cùng, Agribank Gia Lai phải chủ động nâng cấp hệ thống công nghệ
thông tin, cơ sở dữ liệu đầu vào nhằm phục vụ tích cực hơn nữa cho việc phân tích, đánh giá, đo lƣờng rủi ro cho vay, thực hiện chấm điểm xếp hạng cho vay, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm KH.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Trong chƣơng 1, luận văn đã nêu ra những vấn đề lý luận về rủi ro cho vay trong hoạt động kinh doanh của NH. Luận văn nghiên cứu kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay của một số NH thƣơng mại trên địa bàn tỉnh Gia Lai, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho Agribank Gia Lai.
Cơ sở lý luận chƣơng 1 là nền tảng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay; thực trạng rủi ro cho vay tại Agribank Gia Lai; đánh giá những mặt đạt đƣợc và hạn chế; tìm ra nguyên nhân đặc thù gây ra rủi ro cho vay tại Agribank Gia Lai; đồng thời đƣa ra một số giải pháp, đề xuất, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro cho vay trong thời gian tới.
CHƢƠNG 2
THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH
GIA LAI
2.1 Giới thiệu về cơ cấu tổ chức và tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai
2.1.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai
2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Chi nhánh đƣợc thành lập vào ngày 01/7/1988 theo Quyết định số 69/NH-QĐ của Tổng giám đốc NHNN Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN) với tên gọi: Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp tỉnh Gia Lai - Kon Tum, mô hình hoạt động đƣợc tổ chức theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng bộ trƣởng (nay là Chính phủ) về tổ chức bộ máy NHNN Việt Nam.
Trải qua quá trình hình thành và phát triển hơn 28 năm, cùng với sự chuyển đổi mô hình hoạt động của hệ thống NH và sự kiện chia tách tỉnh Gia Lai - Kon Tum thành 2 tỉnh Gia Lai và tỉnh Kon Tum vào năm 1991; tên gọi của Chi nhánh cũng đã trải qua 5 lần thay đổi cho phù hợp với mô hình tổ chức và phạm vi hoạt động của Chi nhánh, Từ 01/2011 đến nay, đƣợc đổi tên là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh tỉnh Gia Lai với tên gọi tắt là: Agribank Chi nhánh tỉnh Gia Lai
Giai đoạn này Agribank đƣợc tổ chức hoạt động theo mô hình Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nƣớc sở hữu 100% vốn điều lệ; NHNN thực hiện các quyền và nghĩa vụ của chủ sở hữu Nhà nƣớc đối với Agribank. Agribank đƣợc tổ chức hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng, các quy định của pháp luật có liên quan, Điều lệ tổ chức hoạt động của Agribank.
Theo đó, Agribank Chi nhánh tỉnh Gia Lai là đơn vị hạch toán phụ thuộc, trực thuộc Agribank, hoạt động theo ủy quyền của Agribank, có quyền tự chủ kinh doanh
theo phân cấp và chịu sự ràng buộc về mặt quyền lợi và nghĩa vụ đối với Agribank.
2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Agribank Gia Lai
Nguồn: Phòng Hành chính nhân sự Agribank Gia Lai năm 2015
Sơ đồ 2.1 cho thấy cơ cấu tổ chức tại Agribank Gia Lai gồm Ban Giám đốc, 23 chi nhánh cấp 3, 08 phòng giao dịch và 08 phòng chuyên môn nghiệp vụ chính, thực hiện theo chức năng, nhiệm vụ đƣợc quy định cụ thể tại Agribank. Đến nay, Agribank Gia Lai có 32 địa điểm giao dịch bao gồm 1 Hội sở tỉnh; 7 chi nhánh trên địa bàn thành phố Pleiku (Chi nhánh Hoa Lƣ, Biển Hồ, Trà Bá, Diên Hồng, Hội Thƣơng, Yên Đỗ, Thành phố Pleiku); 16 chi nhánh trực thuộc tại các huyện, thị xã trên địa bàn tỉnh Gia Lai (Thị xã An Khê, Thị xã Ajunpa; huyện Kbang, Đăk Đoa, Chƣ prông, Iagrai, Krôngpa, Chƣ Sê, Chƣ Păh, Đức Cơ, Kon Chro, Mang Yang, Iapa, Đăk Pơ, Phú Thiện, Chƣ Pƣh); 8 Phòng giao dịch (Phòng giao dịch số 1, số 2, Thống Nhất, Ialy, Iasao, Bầu Cạn, Chƣ Ty, Chƣ Á).Với mạng lƣới và mô hình tổ chức nhƣ vậy, Agribank chi nhánh Gia Lai đủ khả năng hoạt động và cạnh tranh trên địa bàn đô thị, đáp ứng nhu cầu phát triển nông nghiệp, nông thôn ở địa bàn các huyện.
Tổng số cán bộ viên chức của chi nhánh đến cuối năm 2015 có 486 lao động, trong đó: cán bộ có trình độ chuyên môn sau đại học là 14 ngƣời chiếm 2,9%, đại học
và cao đẳng là 428 ngƣời, chiếm 88,1%, trung cấp chiếm 2,26% và nghiệp vụ chuyên môn khác chiếm 6,74%. So với tổng số cán bộ viên chức, cán bộ làm nghiệp vụ cho vay chiếm 37,04%.
Về chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh đƣợc giao là trực tiếp tổ chức kinh doanh hoạt động NH trên địa bàn tỉnh Gia Lai theo phân cấp ủy quyền của Agribank thông qua các nghiệp vụ chủ yếu: huy động vốn, cho vay nội tệ và ngoại tệ, bảo lãnh,