9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.4.2 Những mặt hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, trong quá trình thực hiện quản lý rủi ro cho vay tại Agribank Gia Lai còn những hạn chế sau:
Agribank chi nhánh tỉnh Gia Lai chƣa có hệ thống đánh giá rủi ro theo danh mục cho vay, tổng thể các KH vay của chi nhánh, việc quản lý rủi ro mới chỉ quan tâm đến khía cạnh từng KH, từng khoản vay. Điều đó dẫn đến rủi ro tiềm ẩn do danh mục đầu tƣ không cân đối.
Hiện tại quy trình nghiệp vụ cho vay của Chi nhánh nói riêng và của Agribank nói chung còn khá đơn giản, mọi quyết định liên quan đến khoản vay đều chủ yếu do CBTD đảm nhiệm (từ khâu tiếp cận KH cho đến khi tất toán khoản vay), vì vậy luôn tiềm ẩn rủi ro nhƣ CBTD không thể chuyên sâu hết tất cả các nghiệp vụ, không đảm bảo tính khách quan độc lập trong khi quyết định cho vay, CBTD có thể lợi dụng làm sai quy trình để trục lợi cho bản thân, ... Hơn nữa, với quy trình một cửa nhƣ vậy đối với CBTD là không phù hợp, bởi vòng đời của một khoản vay khá dài, thông thƣờng ít nhất là 1 năm, trong khi số lƣợng món vay CBTD quản lý cũng không phải là ít, khối
lƣợng công việc quá nhiều dẫn đến họ không thể quản lý tốt tất cả các món vay, điều này rất dễ dẫn đến những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của CBTD.
Công tác xử lý nợ và thu hồi nợ xấu còn chậm và thiếu tính kiên quyết. Từ thực tế tại Agribank Gia Lai cho thấy việc chậm phát hiện rủi ro do những nguyên nhân sau:
+ Công tác kiểm tra trƣớc, trong và sau cho vay còn hạn chế, nhiều trƣờng hợp chỉ thực hiện chiếu lệ dẫn đến không kịp thời phát hiện những rủi ro.
+ CBTD còn hạn chế về mặt chuyên môn trong việc thẩm định, phân tích đánh giá nên không nhận thấy các dấu hiệu liên quan đến KH.
+ Các bộ phận của NH không trao đổi thông tin thƣờng xuyên dẫn đến chậm phát hiện các rủi ro.
+ Việc thẩm định cho vay chủ yếu vẫn chỉ tập trung cho việc sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng KH, các yếu tố về triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tƣ đề cập một cách hạn chế.
+ Những thông tin sử dụng trong phân tích cho vay phần lớn do KH cung cấp. Các kênh thông tin khác chỉ mang tính tham khảo.
Công tác kiểm tra, kiểm soát chung, kiểm tra chuyên đề chƣa đƣợc quan tâm đúng mức, chất lƣợng chƣa cao và thiếu kiên quyết trong xử lý sai phạm, dẫn đến còn những sai phạm chỉ đƣợc phát hiện qua thanh tra, kiểm toán.
Tình hình khởi kiện và xử lý tại tòa án, thi hành án còn chậm, tài sản đã cƣỡng chế, kê biên, phát mãi qua trung tâm bán đấu giá nhiều lần nhƣng không thành.
2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Gia Lai
2.5.1 Nguyên nhân xuất phát từ các yếu tố vĩ mô
2.5.1.1 Môi trƣờng kinh tế
Trong những năm qua, nền kinh tế tỉnh Gia Lai đã có nhiều chuyển biến tích cực, các chính sách của tỉnh đã phát huy hiệu quả; cơ cấu kinh tế chuyển dịch phù hợp
với điều kiện thực tiễn của tỉnh. Tuy nhiên, trong thời gian qua nền kinh tế của Tỉnh còn gặp nhiều bất lợi tác động đến hoạt động cho vay của Agribank Gia Lai nhƣ sau: ảnh hƣởng của nền kinh tế khó khăn, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm trên thị trƣờng giảm sút, chi phí nguyên liệu đầu vào tăng nhanh, nhiều DN kinh doanh thua lỗ, ngừng hoạt động, một số DN giải thể, phá sản; công tác cải cách hành chính, nâng cao năng lực cạnh tranh, cải thiện môi trƣờng đầu tƣ chƣa tạo điều kiện thuận lợi cho các DN hoạt động do vậy KH tốn nhiều chi phí và thời gian để giải quyết hồ sơ.
Công tác quy hoạch vùng kinh tế, vùng chuyên canh và định hƣớng phát triển ngành nghề, cây công nghiệp trong Tỉnh còn hạn chế, nên ngƣời dân phát triển tự phát, thiếu thông tin; việc triển khai bảo hiểm nông nghiệp chƣa đƣợc triển khai rộng rãi để hỗ trợ cho KH và tạo sự yên tâm cho Agribank Gia Lai đầu tƣ vốn vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; việc triển khai mô hình liên kết sản xuất theo chuỗi giá trị trong các khâu của quá trình sản xuất - thu mua - chế biến - tiêu thụ các mặt hàng nông sản xuất khẩu trên địa bàn Gia Lai còn ít, chƣa đảm bảo đầu ra sản phẩm cho ngƣời dân cả về số lƣợng và chất lƣợng, do vậy ngƣời dân vẫn còn chịu chi phối của thƣơng lái cũng nhƣ những đại lý vật tƣ nông nghiệp.. .Tất cả các yếu tố trên ảnh hƣởng rất lớn nguồn thu nhập của ngƣời dân, ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ khi vay NH.
Hệ thống giao thông trên địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa chƣa phát triển, một số tuyến đƣờng giao thông đã xuống cấp chƣa đƣợc tu bổ, mở rộng, các tuyến đƣờng liên xã, phƣờng còn hẹp, mùa mƣa trơn trợt nên việc đi lại, vận chuyển, giao thƣơng trong địa bàn và các vùng kinh tế lân cận của ngƣời dân còn gặp nhiều khó khăn trong hoạt động SXKD. Mặt khác, tình hình an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội tại một số huyện vẫn tiềm ẩn nhiều yếu tố phức tạp đặc biệt là tình hình trộm cắp vào những mùa thu hoạch nông sản ảnh hƣởng đến đầu tƣ sản xuất, tiêu dùng của ngƣời dân và cũng ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của KH.
2.5.1.2 Môi trƣờng tự nhiên
hại cây trồng, trong đó có những diện tích nông sản mất trắng, giảm năng suất sản phẩm nông nghiệp, dịch bệnh ảnh hƣởng đến chăn nuôi gia súc, gia cầm… Cụ thể là đầu năm 2013 nắng hạn gay gắt làm cho 10.419 ha cây trồng bị khô hạn, tổng thiệt hại trên 196 tỷ đồng (trong đó cà phê thiếu nƣớc tƣới khoảng 7.244 ha giảm sản lƣợng gần 30%), năm 2014-2015 thiệt hại 9.845 ha trong đó mất trắng 2.360 ha, giảm năng suất 30 - 70% 1.529 ha cây trồng, tổng thiệt hại năm 2015 là 141 tỷ đồng. Ảnh hƣởng của cơn bão số 14,15 gây thiệt hại trên địa bản Tỉnh khoảng trên 47 tỷ đồng (trong đó vốn của Agribank Gia Lai ƣớc thiệt khoảng 13,2 tỷ đồng. Mùa mƣa những năm qua đến chậm và lƣợng mƣa không nhiều nên ảnh hƣởng đến trữ lƣợng nƣớc tại các hồ thủy điện, lƣợng nƣớc tƣới tiêu khi vào mùa khô. Do vậy, ảnh hƣởng trực tiếp đến giá cả và sản lƣợng các đối tƣợng đầu tƣ chủ lực của Agribank Gia Lai. Giá cả các mặt hàng nông sản chủ lực giảm mạnh so với thời điểm đỉnh cao: cà phê giảm 35%, giá mủ cao su giảm khoảng 60%. Do những điều kiện tự nhiên bất lợi trên đã gây ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động SXKD, thu nhập của ngƣời dân để tạo ra nguồn trả nợ và hoạt động cho vay của NH trong thời gian qua và đây cũng là nguyên nhân làm phát sinh nợ nhóm 2, nếu kéo dài sẽ thành nợ xấu, gây rủi ro cho vay cho Chi nhánh.
2.5.1.3 Môi trƣờng pháp lý
Hiện nay môi trƣờng pháp lý về đầu tƣ, NH, tài chính, dân sự…chƣa rõ ràng, đồng bộ. Hệ thống các văn bản hƣớng dẫn công tác cho vay còn nhiều bất cập, hoạt động cho vay liên quan đến nhiều văn bản pháp luật nhƣ: Luật các TCTD, quy chế cho vay đối với các TCTD, luật doanh nghiệp, các thông tƣ hƣớng dẫn thực hiện các quy định về cho vay…còn chồng chéo, rƣờm rà, đôi chỗ chƣa đầy đủ gây khó khăn cho hoạt động cho vay NH.
Trình tự thủ tục xử lý tài sản, tố tụng và thi hành án phức tạp, chậm trễ, kéo dài. Đặc biệt là khâu giải quyết thi hành án, mất nhiều thời gian, chi phí của NH. Trên thực tế tại Agribank Gia Lai nhiều bản án của Tòa án Tỉnh đã có hiệu lực nhƣng cơ quan thi hành án kéo dài thời hạn thi hành hoặc trì hoãn hoặc chƣa quyết liệt trong việc xử lý,
tài sản đấu giá nhiều lần mà vẫn chƣa bán do không có ngƣời mua, dẫn đến ảnh hƣởng không nhỏ cho chi nhánh trong công tác xử lý nợ, xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ. Hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu còn thấp, quá trình xử lý của các cơ quan pháp luật trong các tranh chấp kinh tế thƣờng chậm và kéo dài. Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ vay theo Thông tƣ liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT- NHNN ngày 06/6/2014 của 03 Bộ, Ngành còn nhiều vƣớng mắc, thiếu sự phối hợp đồng bộ của các sở, ngành địa phƣơng.
Ngoài ra hoạt động quản lý của các cơ quan nhà nƣớc trên địa bàn còn lỏng lẻo nhƣ: việc cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho các DN, hộ tràn lan, khó kiểm soát trong các trƣờng hợp nhƣ: các DN chƣa đủ tiềm lực tài chính nhƣng không đƣợc kiểm soát chặt chẽ vẫn đƣợc thành lập DN, nên khi DN đi vào hoạt động không hiệu quả dẫn đến phá sản, các DN đăng ký nhƣng không hoạt động. Kiến thức về pháp luật, thủ tục hành chính của ngƣời dân và DN còn hạn chế, gây khó khăn trong công tác xử lý nợ của NH.
2.5.2 Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng
Qua việc phân tích thực tế tình hình rủi ro cho vay tại Agribank Gia Lai trong những năm qua có thể rút ra một số nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu từ phía KH nhƣ sau:
2.5.2.1 Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích
Do vốn tự có của KH thấp, vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay NH, KH sử dụng vốn không đúng mục đích, dùng vốn lƣu động đầu tƣ vào tài sản cố định, thiết bị sản xuất hay lĩnh vực kinh doanh khác với dự án đã trình NH trƣớc khi vay dẫn đến luân chuyển vốn không lành mạnh, rủi ro xảy ra khiến doanh thu không trả đƣợc nợ và lãi đến hạn.
Công tác kiểm tra giám sát vốn vay đƣợc thực hiện thƣờng xuyên, tuy nhiên quá trình kiểm tra còn sơ sài, chƣa thu thập đầy đủ thông tin, chứng cứ liên quan đến việc sử dụng vốn vay của KH, dẫn đến thua lỗ và mất khả năng chi trả mà NH không phát
hiện để xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, đa phần KH của Agribank Gia Lai là hộ gia đình, cá nhân gây khó khăn việc kiểm soát vốn vay theo đúng nhƣ phƣơng án/dự án SXKD theo kế hoạch đề ra.Việc KH sử dụng vốn NH cho những mục đích khác dẫn đến hiệu quả hoạt động SXKD không cao, ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ và làm tăng rủi ro cho vay của NH.
2.5.2.2 Năng lực quản lý của một số khách hàng còn yếu kém
Nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Agribank Gia Lai đa phần là do năng lực quản lý còn yếu kém, việc lập kế hoạch và thực hiện các dự án của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, gây khó khăn cho các CBTD trong quá trình thẩm định và đánh giá KH. Nhiều DN chƣa có nhiều kinh nghiệm trên thƣơng trƣờng, năng lực cạnh tranh còn yếu, do vậy dễ bị ảnh hƣởng khi gặp biến động bất lợi của nền kinh tế. TSBĐ nợ vay không đủ, hạn chế trong việc đƣa ra những dự án, phƣơng án kinh doanh có tính khả thi cao, BCTC hầu nhƣ không đƣợc kiểm toán, độ tin cậy trong số liệu báo cáo tài chính chƣa cao và thiếu minh bạch...Đây là những lý do gây trở ngại cho việc tiếp cận vốn từ NH. Mặt khác, hầu hết các DN SXKD đều phải dựa vào vốn vay do vậy khó khăn lớn nhất của DN đang đối mặt là nợ phải trả lớn, trong khi việc thu hồi nợ từ các khoản phải thu gặp những khó khăn nhất định, từ đó dẫn tới đến trì trệ hoạt động SXKD.
Đối với các hộ nông dân ở những huyện có diện tích trồng cà phê (Đăk Đoa, Iagrai, Chƣ păh), hồ tiêu (Chƣ Sê, Chƣ Pƣh), mía (An khê, AyunPa). Vào những mùa thu hoạch sản phẩm thì giá cả đầu vụ còn thấp, giảm mạnh nên đa phần ngƣời dân chờ giá lên để bán nên ảnh hƣởng đến nguồn thu nhập của hộ sản xuất. Ngoài ra, đa số KH tại Agribank Gia Lai là hộ nông dân nên trình độ còn hạn chế nên những hiểu biết về luật pháp, năng lực tiếp thu và áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất khá yếu do vậy ngƣời dân đa phần vẫn sản xuất theo lối truyền thống nên giá cả các sản phẩm nông sản bấp bênh do chất lƣợng thấp.. .Tất cả những khó khăn trên của KH ảnh hƣởng việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay, cũng nhƣ tiến độ thu hồi nợ của NH.
2.5.2.3 Khách hàng ít quan tâm đến việc mua bảo hiểm khoản vay
Agribank Gia Lai đầu tƣ chủ yếu là lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đây là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhƣ: rủi ro lớn hơn so với các lĩnh vực kinh tế khác; sản xuất nông nghiệp thƣờng lệ thuộc vào thời tiết; giá cả một số mặt hàng nông sản chủ lực của tỉnh trong thời gian qua giảm mạnh và có những biến động lớn (hạn hạn, dịch bệnh.) gây tổn thất cao cho ngƣời dân và NH. Do vậy có một cách phòng ngừa nhằm hạn chế một phần rủi ro cho vay đó là việc KH mua bảo hiểm. Tuy nhiên, việc mua bảo hiểm cho TSBĐ, sản phẩm bảo an tín dụng ABIC, bảo hiểm nông nghiệp ở Gia Lai còn rất ít, KH chƣa thực sự quan tâm đúng mức. Nguyên do là do ngại phát sinh chi phí, chủ quan với những rủi ro có thể xảy ra. Do vậy khi gặp rủi ro sẽ gây áp lực đến khả năng trả nợ của KH.
2.5.3 Nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng
Trong thời gian qua, Agribank Gia Lai đã có những biện pháp tích cực để giảm thiểu rủi ro nên nợ xấu có xu hƣớng giảm. Tuy nhiên, cũng không thể kiểm soát hết những rủi ro do hoạt động này mang lại. Các nguyên nhân xuất phát từ phía Agribank Gia Lai gồm những nguyên nhân sau:
2.5.3.1 Giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng chƣa tốt
Số lƣợng nhân viên các chi nhánh loại 3 ít, nhƣng bình quân 1 CBTD phải quản lý đến 270 KH với mức tổng mức dƣ nợ bình quân 46,7 tỷ đồng/CBTD. Mặt khác theo quy trình cho vay của Agribank Việt Nam hiện nay thì CBTD Agribank Gia Lai vẫn phải đảm đƣơng nhiều khâu từ tìm kiếm KH, phân tích và thẩm định cho vay, TSBĐ, soạn thảo hồ sơ, công chứng và đăng ký TSBĐ, giải ngân… Ngoài ra các cán bộ tại các phòng nghiệp vụ: Hộ sản xuất và cá nhân, phòng KHDN ở Hội sở không chỉ tập trung vào nhiệm vụ theo dõi, giám sát, chỉ đạo, điều hành công tác quản lý rủi ro cho vay và giải quyết những hồ sơ phát sinh nợ xấu tại các chi nhánh loại 3 mà còn thực hiện việc cho vay cho KH của Hội sở và các KH vƣợt thẩm quyền quyết định cho vay của chi nhánh loại 3. Do vậy khối lƣợng công việc hàng ngày nhiều, cộng với áp lực
công việc cao khiến cho việc kiểm tra không kịp thời, sâu sát và kỹ lƣỡng, nhiều trƣờng hợp chỉ thực hiện kiểm tra chiếu lệ dẫn đến việc phát hiện những rủi ro cho vay chƣa kịp thời, ngoài tầm kiểm soát. Bên cạnh đó, các chi nhánh trực thuộc còn yếu kém và sai phạm khi áp dụng các nội dung trong quy trình cho vay đƣợc phát hiện trong công tác thanh tra, kiểm tra nhƣ: nguyên tắc vay vốn; thẩm định xét duyệt cho vay; thực hiện quản lý dòng tiền; kiểm soát chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay; TSBĐ nợ vay; xếp hạng KH; công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đƣa vào giám sát.
2.5.3.2 Trình độ năng lực của của cán bộ còn hạn chế
Agribank phát triển hệ thống chƣơng trình hiện đại IPCAS, tuy nhiên do độ tuổi