1.1.3.1 Đối với ngân hàng
Hoạt động tài trợ XNK nâng cao được sức mạnh cạnh tranh và tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM. Phát triển hoạt động này góp phần thúc đẩy sự phát triển nói chung của các hoạt động khác của ngân hàng thương mại như: nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thanh toán quốc tế (TTQT), nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối đồng thời tạo ra mối liên hệ gắn kết giữa các loại hình dịch vụ này với nhau. Nhờ vậy, NHTM sẽ thực hiện hiệu quả việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch
vụ cung ứng cho khách hàng. Hơn thế nữa, các NHTM bằng việc thực hiện tài trợ XNK đã tạo ra một khoản thu lớn từ lãi vay, phí dịch vụ, phí bảo lãnh rủi ro. Các khoản thu này thường có giá trị không nhỏ bởi lẽ bản thân giá trị của các hợp đồng ngoại thương bao giờ cũng ở mức khá cao.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM nâng cao độ an toàn và hạn chế rủi ro. Thông qua hoạt động tài trợ XNK, NHTM có thể kiểm soát và quản lý được các nguồn thanh toán tập trung bằng các tài khoản thanh toán mở tại chính ngân hàng. Trong trường hợp có tài trợ, ngân hàng sẽ buộc các DN XNK tập trung tiền hàng vào tài khoản mở tại ngân hàng. Do vậy nguồn thu để trả các khoản tài trợ được ngân hàng kiểm soát chặt chẽ, tránh nguy cơ DN sử dụng vốn không đúng mục đích gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Hoạt động tài trợ XNK giúp NHTM nâng cao vị thế trên thị trường quốc tế. Thông qua các hoạt động tài trợ XNK này, NHTM tiếp cận được với thị trường tài chính ngân hàng toàn cầu, mở rộng mối quan hệ hợp tác với các NHTM nước ngoài, nắm được các tiêu chuẩn quốc tế liên quan đến hoạt động của các ngân hàng nước ngoài. Từ đó, NHTM có điều kiện nâng cao uy tín, phát triển khả năng sinh lời, nâng cao chất lượng phục vụ và khả năng cạnh tranh của ngân hàng, sẵn sàng tham gia vào các tiến trình tự do hóa thị trường tài chính- ngân hàng và xu thế hội nhập kinh tế.
1.1.3.2 Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM giúp cho các DN XNK không bỏ lỡ cơ hội giao thương do không đáp ứng đủ nguồn vốn. Trong hoạt động ngoại thương, có những thương vụ đòi hỏi nguồn vốn rất lớn để thanh toán hàng hóa như xăng dầu, sắt thép, gạo... Trong trường hợp này, vốn lưu động của DN XNK nhất thời khó có thể đáp ứng đủ. Việc tài trợ của ngân hàng cho DN XNK là giải pháp giúp DN thực hiện ký kết được những hợp đồng này.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM giúp cho DN XNK kịp thời nắm bắt được các cơ hội kinh doanh mà không quá phụ thuộc vào quy trình sẵn có. Chẳng hạn,
ngân hàng có thể cung cấp hình thức tài trợ bảo lãnh nhận hàng. Bảo lãnh nhận hàng được sử dụng giúp DN XNK vẫn nhận được hàng hóa trong trường hợp hàng hóa đến trước bộ chứng từ, giúp giảm chi phí lưu kho bãi và quản lý hàng hóa.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM tạo điều kiện cho DN XNK phát triển tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh. Thông qua hoạt động này, DN có điều kiện thay đổi dây chuyền công nghệ máy móc, tăng cường trang thiết bị hiện đại nhằm tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM giúp DN XNK có được những điều khoản đặc biệt ưu đãi thanh toán. Cụ thể như bằng việc sử dụng các sản phẩm tài trợ XNK, NHTM sẽ thanh toán cho nhà xuất khẩu trong trường hợp nhà xuất khẩu cần có nguồn vốn được trả ngay để kinh doanh còn nhà nhập khẩu vẫn có thể trả chậm khoản tiền cần thanh toán. Hay các doanh nghiệp xuất khẩu sẽ được thanh toán ngay sau khi giao hàng mà vẫn có thể chắc chắn duy trì và phát triển các mối quan hệ qua các điều khoản ưu đãi về thời gian thanh toán cho đối tác bằng nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM góp phần nâng cao uy tín cho DN XNK trong kinh doanh. Trong khi tìm kiếm đối tác, rất nhiều DN XNK vấp phải vấn đề về uy tín thương mại với nhau đặc biệt là đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, hay doanh nghiệp mới thành lập. Đây chính là cơ sở để ngân hàng cho ra đời hình thức tài trợ dưới dạng bảo lãnh. Với hình thức này ngân hàng đã thay mặt DN XNK đứng ra bảo đảm khả năng thanh toán của DN XNK trong hợp đồng gia tăng hình ảnh của DN XNK, tạo niềm tin với đối tác, giành được ưu thế cạnh trạnh từ các đối thủ và dễ dàng ký kết được những hợp đồng thương mại quốc tế. Bên cạnh đó, thông qua tài trợ của ngân hàng giúp các DN XNK thực hiện những thương vụ lớn trôi chảy, quan hệ được với các đối tác tầm cỡ thế giới, từ đó nâng cao uy tín của DN XNK trên thị trường quốc tế.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM giúp gia tăng khả năng thực hiện hoạt động ngoại thương. Bằng các hình thức tài trợ cam kết về mặt uy tín như phát hành
thư tín dụng (L/C), bảo lãnh lãnh thanh toán, xác nhận L/C.... NHTM giúp các DN XNK có thể yên tâm kinh doanh, giảm thiểu tổn thất xảy ra.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM cũng là phương thức hiệu quả giúp DN hạn chế được rủi ro khi tham gia kinh doanh trên thị trường quốc tế. Những rủi ro về chính trị, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá sẽ được gánh vác bởi NHTM. Tất nhiên, để NHTM chấp nhận gánh vác rủi ro thì các DN XNK cũng phải đáp ứng những yêu cầu hết sức chặt chẽ của ngân hàng và phải trả chi phí liên quan cho việc chuyển giao rủi ro này.
1.1.3.3 Đối với nền kinh tế
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển thông qua việc tạo điều kiện thuận lợi cho hàng hóa lưu thông dễ dàng, thường xuyên, liên tục góp phần tăng tính năng động của nền kinh tế, ổn định thị trường. Mặt khác, hoạt động tài trợ XNK của NHTM góp phần phân phối vốn đầu tư một cách hiệu quả hơn thông qua việc thúc đẩy bình quân hóa lợi nhuận trươc hết là trong ngành thương mại và sau đó là trong ngành sản xuất công nghiệp. Do vậy, vốn đầu tư toàn xã hội sẽ được sử dụng một cách có hiệu suất cao hơn; làm nền kinh tế phát triển tối ưu hơn.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM góp phần vào công cuộc hiện đại hóa nền kinh tế từ việc thúc đẩy nhập khẩu dây chuyền công nghệ, máy móc thiết bị hiện đại, tạo điều kiện để kinh doanh phát triển quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, tăng năng lực cạnh tranh và hạ giá thành sản phẩm.
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM giúp gắn liền thị trường quốc gia với thị trường quốc tế. Hàng hóa dịch vụ trong nước sẽ phải đối đầu với sự cạnh tranh gay gắt từ hàng hóa, dịch vụ của nước ngoài. Do vậy, để tồn tại và phát triển việc sản xuất hàng hóa, dịch vụ trên bình diện quốc gia phải gắn liền với việc cạnh tranh trên bình diện thị trường quốc tế. Hơn nữa, tài trợ XNK của NHTM là một trong những cầu nối hữu hiệu để thắt chặt thêm sự gắn kết giữa thị trường quốc gia và thị trường quốc tế.
Tóm lại, các NHTM và các DN XNK đều là những nhân tố kinh tế quan trọng của đất nước. Hoạt động tài trợ XNK mà các NHTM cung cấp cho các DN XNK có thể được xem như mối quan hệ cộng sinh, hỗ trợ cùng phát triển. Các DN XNK cần vốn và vai trò cầu nối của ngân hàng để mở rộng đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh. Các NHTM cũng cần có các DN XNK như là những khách hàng tốt, tiềm năng để phát triển hoạt động kinh doanh làm cho những đồng vốn nhàn rỗi trong xã hội có thể sinh lợi. Xét trên tổng thể nền kinh tế thì hoạt động tài trợ XNK của các NHTM sẽ góp phần giúp cho nền sản xuất trong nước và ở từng địa phương phát triển, tạo thêm việc làm cho xã hội, tăng thu ngân sách Nhà nước, tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội (GDP), tăng đầu tư máy móc thiết bị công nghệ hiện đại tiên tiến... tạo ra các tiền đề cần thiết để thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế đất nước.
1.1.4 Các tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu 1.1.4.1 Các tiêu chí đánh giá quy mô tài trợ xuất nhập khẩu 1.1.4.1 Các tiêu chí đánh giá quy mô tài trợ xuất nhập khẩu
Thứ nhất doanh số tài trợ XNK
Doanh số tài trợ XNK là tổng giá trị các khoản tài trợ mà ngân hàng đã cho vay, cung ứng cho doanh nghiệp trong một thời kỳ nhất định. Sự gia tăng hoặc sụt giảm chỉ tiêu này cho thấy sự gia tăng hay sụt giảm của hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng so với thời điểm so sánh. Doanh số giao dịch phản ánh mức độ phát triển hoạt động kinh doanh của các ngân hàng qua các kỳ kinh doanh qua đó cho thấy xu hướng hoạt động tài trợ XNK của NHTM.
Thứ hai số lƣợng khách hàng và số lƣợng sản phẩm tài trợ
Số lượng khách hàng chính là tổng số các DN XNK lựa chọn và sử dụng dịch vụ tài trợ XNK của ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định thường là năm. Số lượng khách hàng tăng góp phần làm quy mô hoạt động tài trợ XNK của NHTM mở rộng. Sự mở rộng quy mô còn phụ thuộc vào số sản phẩm dịch vụ cũng như giá trị mỗi dịch vụ mà khách hàng này sử dụng. Sự đa dạng về sản phẩm thể hiện sự quan tâm trong việc phát triển hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng đó. Nhìn chung, số
lượng khách hàng đông đảo và số lượng sản phẩm tài trợ phong phú đa dạng là một tiêu chí thể hiện sự phát triển của hoạt động tài trợ XNK của NHTM.
1.1.4.2 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng tài trợ xuất nhập khẩu Thứ nhất thu từ lãi hoạt động cho vay thanh toán hàng XNK
Hiệu quả của hoạt động tài trợ XNK thể hiện chỉ tiêu thu lãi và tỷ trọng thu lãi từ hoạt động tài trợ XNK trên tổng lãi vay. Chỉ tiêu này giúp ngân hàng đánh giá được hiệu quả hoạt động tài trợ XNK trong tổng quan hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động tài trợ XNK không thể coi là phát triển nếu nó không mang lại lợi nhuận thực tế cho ngân hàng.
Thứ hai, nợ quá hạn và hệ số nợ quá hạn cho vay thanh toán XNK
Nợ quá hạn, hệ số nợ quá hạn trên tổng dư nợ tài trợ XNK là chỉ tiêu quan trọng đo lường chất lượng cho vay tài trợ XNK. Nợ quá hạn có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến kết quả hoạt động tài trợ XNK nói riêng và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung. Hệ số nợ quá hạn trong cho vay tài trợ XNK càng cao thể hiện chất lượng tài trợ XNK càng kém, khả năng phát triển và kiểm soát rủi ro trong hoạt động tài trợ XNK càng yếu và ngược lại.
Thứ ba, hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Qua chỉ tiêu này sẽ phản ánh số đồng vốn thu về trên một đồng vốn vay. Nó cho thấy chất lượng hoạt động tài trợ XNK trong việc đánh giá khả năng thu hồi nợ của các khoản tín dụng đã cho vay. Tỷ lệ này càng cao càng thể hiện sự phát triển về mặt chất lượng của hoạt động tài trợ XNK.
Thứ tƣ, doanh số thanh toán quốc tế
Doanh số thanh toán quốc tế là doanh số thanh toán qua từng phương thức thanh toán như: theo L/C, nhờ thu, theo TTR...Nó có vai trò quan trọng cho thấy sự luân chuyển vốn của khách hàng trong mối quan hệ hợp tác với ngân hàng. Doanh số
thanh toán quốc tế càng cao càng cho thấy mối quan hệ hợp tác giữa khách hàng và ngân hàng càng hiệu quả, khả năng phát triển hoạt động tài trợ XNK càng lớn.
Thứ năm, kết quả hoạt động mua bán ngoại tệ
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng góp phần quan trọng phục vụ nhu cầu thanh khoản của khách hàng XNK, giúp hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ XNK được thuận lợi. Vì vậy, đánh giá hoạt động tài trợ XNK có phát triển hay không cần phải xem xét chỉ tiêu này.
1.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.2.1 Nhân tố xuất phát từ ngân hàng 1.2.1.1 Uy tín, thƣơng hiệu của ngân hàng
Một ngân hàng có uy tín lớn là ngân hàng có hoạt động đa dạng và phong phú cả về quy mô và chất lượng, điều này sẽ thu hút được số lượng lớn các khách hàng đến ngân hàng. Trong hoạt động tài trợ XNK thì uy tín của ngân hàng càng đóng vai trò quan trọng hơn, cam kết của ngân hàng sẽ trực tiếp ảnh hưởng đến quá trình thực hiện của giao dịch thương mại. Cam kết do một ngân hàng có uy tín cao phát hành sẽ dễ dàng được chấp nhận, giảm các chi phí cho người mua và người bán, tạo lòng tin đối với khách hàng, từ đó sẽ càng làm tăng uy tín của ngân hàng và ngân hàng cũng nhờ đó mà có thể phát triển các mảng hoạt động khác của ngân hàng. Uy tín của ngân hàng có thể đánh giá qua các chỉ tiêu như khả năng thanh toán, tốc độ và kỹ thuật xử lý các nghiệp vụ, quy mô và nguồn vốn huy động và cho vay cũng như sự đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, thái độ phục vụ của đội ngũ cán bộ ngân hàng .
1.2.1.2 Chính sách tài trợ XNK của ngân hàng
Chính sách tài trợ XNK là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô của hoạt động tài trợ XNK. Chính sách tài trợ XNK đối với khách hàng mà các ngân hàng áp dụng được thể hiện bằng các định hướng phát triển, các quy chế,
quy trình sản phẩm...Mục đích cuối cùng là để cung cấp sản phẩm nhằm thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng như về tốc độ xử lý, tính chuyên nghiệp, độ an toàn trong các giao dịch, từ đó đạt được mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận nâng cao được vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Một chính sách tài trợ hiệu quả giúp ngân hàng thống nhất về phương thức tài trợ, đối tượng tài trợ, thông tin yêu cầu về hồ sơ tài trợ. Qua đó tạo cho khách hàng sự an tâm, hài lòng về các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Do vậy, việc xây dựng chính sách tài trợ XNK hợp lý, đủ sức mạnh là việc cần thiết để duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng.
1.2.1.3 Năng lực cho vay của ngân hàng
Năng lực cho vay của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng huy động vốn của ngân hàng thương mại mà nguồn vốn của ngân hàng là một phần quan trọng tạo nên năng lực cạnh tranh cho ngân hàng. Nếu DN XNK có nhu cầu vay vốn lớn, trong khi nguồn vốn của ngân hàng nhỏ thì sẽ không đáp ứng được yêu cầu của doanh nghiệp. Do đó để có thể đảm bảo năng lực cho vay của ngân hàng và nâng cao năng lực cạnh tranh đòi hỏi NHTM phải có những chính sách huy động vốn hiệu quả. Mặt khác, hoạt động tài trợ XNK của NHTM gắn liền với nguồn thu ngoại tệ. Do đó làm thế nào để huy động đủ nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay của DN XNK đang là vấn đề lớn đối với nhiều ngân hàng thương mại.
1.2.1.4 Sản phẩm tài trợ của ngân hàng