LIÊN DOANH VIỆT THÁI – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
3.1.1. Bối cảnh kinh tế xã hội trong và ngoài nƣớc
3.1.1.1. Tổng quan về kinh tế thế giới năm 2012 và triển vọng năm 2013
Bốn năm sau khi cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu bùng phát, kinh tế thế giới vẫn đang trải qua giai đoạn phục hồi một cách chậm chạp. Nền kinh tế Châu Âu rơi vào tình trạng suy thối, cuộc khủng hoảng nợ công kéo dài ba năm khiến các nước Hy Lạp, Ailen, Bồ Đào Nha và Síp phải xin cứu trợ của cộng đồng quốc tế nhằm tránh vỡ nợ. Trong khi đó, Mỹ - nền kinh tế lớn nhất thế giới đang tăng trưởng một cách ì ạch. Cùng lúc đó Nhật Bản đang đứng trước nguy cơ suy thoái lần thứ 5 trong 15 năm trở lại đây.
Điểm sáng duy nhất trong bầu khơng khí kinh tế thế giới nói chung chỉ có thể kể đến là khu vực Đơng Á và Nam Á với sự tăng trưởng và phát triển của các nước như Trung Quốc, Indonesia, Malaysia, Philippines hay Mianma.
Nhờ những nỗ lực không ngừng nhằm cải thiện kinh tế, năm 2012 và nửa đầu năm 2013 toàn cảnh nền kinh tế thế giới đã hồi phục trở lại. Nền kinh tế Mỹ xuất hiện những dấu hiệu lạc quan hơn với sự tăng trưởng và khởi sắc của thị trường chứng khoán, thị trường nhà đất cũng như ngành ngân hàng. Tuy còn ảm đạm nhưng một số nền kinh tế lớn của EU như Đức, Pháp đã có dấu hiệu chuyển mình. Đi cùng với nó là những diễn biến lạc quan tương tự của kinh tế khu vực Bắc Phi và Trung Đông.
3.1.1.2. Tổng quan về kinh tế trong nước
Trong điều kiện kinh tế thế giới như hiện nay, Việt Nam thực hiện chủ trương kiềm chế lạm phát, ổn định nền kinh tế vĩ mô. Nửa đầu năm 2013, nền kinh tế Việt Nam cũng xuất hiện những chuyển biến tốt như sự tăng trưởng của GDP so
với năm ngoái ở mức 5.5%; đầu tư FDI từ nước ngoài tăng; cơ hội phục hồi và mở rộng sản xuất với một số doanh nghiệp đang ngày càng trở nên rõ rệt.
Số lượng các doanh nghiệp mới thành lập nhỏ hơn so với số lượng phá sản giải thể cho thấy một bước tiến chậm chạp trong hoạt động kinh doanh của khu vực doanh nghiệp. Nhu cầu giải phóng hàng tồn kho, thu hồi nợ phải thu vẫn đang là những bài tốn khó làm cản trở sự phát triển nói chung của nền kinh tế.
3.1.2. Những thuận lợi, khó khăn để đảm bảo an tồn tín dụng tại Ngân hàng Liên doanh Việt Thái – Chi nhánh Đà Nẵng
Nền kinh tế trong và ngồi nước đang có xu hướng phục hồi. Đây chính là cơ hội cho chi nhánh thay đổi, chỉnh sửa bộ máy hoạt động, chuẩn bị cho giai đoạn phát triển tiếp theo. Mặt khác, Châu Á đang trở thành điểm sáng, thu hút nhiều khoản đầu tư từ nước ngoài, đặc biệt là vào những quốc gia có nhiều tiềm năng như Việt Nam, đây là cơ hội để chi nhánh tìm kiếm, tranh thủ các khách hàng mới, nhằm mục tiêu mở rộng thị trường và xây dựng vị thế trên địa bàn thành phố. Với lợi thế là ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài, chi nhánh có khả năng thu hút nhiều khách hàng, dự án lớn.
Hoạt động cho vay của chi nhánh thường hướng vào đối tượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Việc tận dụng sự thay đổi và xu hướng đầu tư của nước ngoài vào Việt Nam tuy đem lại khách hàng mới nhưng nó chứa đựng nhiều rủi ro tín dụng cho chi nhánh do thiếu kinh nghiệm và trình độ để quản lý các khoản vay lớn.
Thêm vào đó, so sánh với các ngân hàng khác trên địa bàn, chi nhánh mới đi vào hoạt động, quy mơ kinh doanh cịn nhỏ, mạng lưới các phòng giao dịch trên địa bàn ít nên hoạt động cạnh tranh, thu hút khách hàng lớn, có uy tín thường gặp nhiều khó khăn.
3.1.3. Định hƣớng chiến lƣợc kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Việt Thái – Chi nhánh Đà Nẵng
Trong năm 2013 và những năm tiếp theo, mục tiêu của chi nhánh là ổn định tổ chức, từng bước mở rộng, hiện đại hóa cơ sở vật chất, đầu tư cơng nghệ tương
xứng với các ngân hàng trên địa bàn.
Thực hiện mở rộng mạng lưới kinh doanh, đẩy mạnh công tác khách hàng. Liên tục quảng bá, phát triển thương hiệu của Vinasiam Bank – CN Đà Nẵng. Đồng thời mở rộng đầu tư tín dụng cả về loại khách hàng cũng như khu vực, địa bàn đầu tư.
Về quản lý, điều hành, ngân hàng đưa ra mục tiêu là hoàn thành xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO và xin cấp chứng chỉ ISO 9001-2000.
Công tác huy động vốn cũng như cơng tác tín dụng cần liên tục được chú trọng đổi mới và kiểm sốt chặt chẽ nhằm đảm bảo an tồn tối đa cho hoạt động cũng như uy tín của chi nhánh.
3.1.4. Định hƣớng hồn thiện phân tích tài chính doanh nghiệp
Cơng tác phân tích tài chính của doanh nghiệp là cơ sở để cán bộ tín dụng đưa ra nhận xét chính xác nhất về khả năng trả nợ của doanh nghiệp ở thời gian hiện tại và trong tương lai. Do vậy, phân tích tài chính doanh nghiệp cần được định hướng rõ ràng bởi các lãnh đạo trong chi nhánh. Cụ thể:
- Hoạt động thẩm định tài chính doanh nghiệp cần được tiến hành thường xuyên và liên tục nhằm kịp thời phát hiện ra sai sót trong q trình thu thập, xử lý và phân tích thơng tin.
- Mọi nguồn lực ngân hàng có như trang thiết bị hiện đại, nhân viên có trình độ cao… cần phải được tận dụng nhằm đảm bảo tối đa chất lượng của phân tích điều kiện tài chính doanh nghiệp.
- Quán triệt việc thực hiện đúng theo quy trình tín dụng mà ngân hàng đã đề ra. Trong q trình phân tích cần có sự kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận có liên quan (cán bộ tín dụng và ban lãnh đạo).
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP GĨP PHẦN ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
Để hoàn thành định hướng, mục tiêu đề ra, khắc phục những hạn chế, thiếu sót của chi nhánh trong hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động phân tích tài
chính doanh nghiệp nói riêng cần có các giải pháp thiết thực, cụ thể cho từng nguyên nhân gây ra hạn chế. Các giải pháp được đề xuất dưới đây chủ yếu phục vụ cho công tác phân tích điều kiện tài chính doanh nghiệp trong giả thiết các yếu tố về pháp lý, thiện chí của khách hàng trong việc hồn trả nợ vay sau khi được vay vốn tốt.
3.2.1. Tăng cƣờng hợp tác giữa ngân hàng – khách hàng
Thông tin phục vụ phân tích tài chính doanh nghiệp là nhân tố quyết định đến kết quả phân tích. Do vậy thơng tin cần đảm bảo tính đầy đủ, chính xác. Với mục tiêu hạn chế việc khách hàng cung cấp thông tin sai lệch, không đáp ứng đầy đủ yêu cầu của phía ngân hàng, cán bộ tín dụng phải liên tục gia tăng tìm hiểu khách hàng, xây dựng mối quan hệ bền chặt, thúc đẩy sự hợp tác tuyệt đối từ phía người vay.
Các cán bộ tín dụng nên thường xuyên tiếp cận khách hàng, hướng dẫn chi tiết, tỉ mỉ, tạo điều kiện cho khách hàng hoàn thiện bộ hồ sơ trong thời gian nhanh nhất. Việc giúp đỡ doanh nghiệp trong q trình chuẩn bị báo cáo tài chính tạo cơ hội cho cán bộ tín dụng hiểu rõ hơn về hoạt động kinh doanh, đặc điểm của nó và là cách giúp họ kiểm tra tính chính xác của các số liệu thu thập được.
Về phía ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng cần bày tỏ sự quan tâm, chu đáo với khách, xây dựng hình tượng ngân hàng thân thiện, gần gũi. Chi nhánh nên định kỳ tổ chức các hội nghị khách hàng, những buổi tri ân khách hàng. Đây là cơ hội cho khách hàng với ngân hàng và các khách hàng được giao lưu, tìm hiểu lẫn nhau, tăng cường mối quan hệ khăng khít giữa hai bên.
3.2.2. Nâng cao chất lƣợng đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng
Phân tích tài chính mang đậm tính chủ quan của con người. Do vậy, nhân sự phân tích tài chính đóng vai trị quan trọng và quyết định đến tính chính xác và kết quả phân tích cũng như các đề xuất khuyến nghị sau phân tích. Điều này địi hỏi nhân viên phân tích phải có tầm nhìn bao qt, nắm bắt được tình hình kinh tế, có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng. Để nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự, chi nhánh cần:
- Tuyển chọn cán bộ có nghiệp vụ chun sâu về phân tích tài chính doanh nghiệp.
- Thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo, cử nhân viên đi học, nâng cao trình độ và cập nhật kiến thức mới, chuẩn mực của thế giới.
Rủi ro xuất hiện không chỉ do sự yếu kém về năng lực chuyên môn mà cịn do sự suy thối về đạo đức, sự yếu kém, lơ là trong thể hiện trách nhiệm với công việc được giao. Đội ngũ cán bộ tín dụng của chi nhánh nói riêng và tồn thể cán bộ nói chung cần phải được chú trọng nâng cao đạo đức nghề nghiệp và tinh thần trách nhiệm. Điều này thể hiện ở việc ln tn thủ các quy tắc, quy trình cho vay, tích cực đóng góp ý kiến khi phát hiện những sai sót, những điểm khơng hợp lý của quy trình nghiệp vụ được ban hành. Cán bộ quản lý của chi nhánh cần liên tục khuyến khích tinh thần làm việc của đội ngũ nhân viên, giảm hiện tượng gây áp lực về chỉ tiêu nguồn vốn, dư nợ tín dụng... Xây dựng mơi trường làm việc mang tính thân thiện, gần gũi, gia tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh dựa trên cơ sở sự tự nguyện nỗ lực làm việc của nhân viên thay vì sức ép quá lớn khác như: sa thải, kỷ luật, trừ lương ...
3.2.3. Nâng cao chất lƣợng bộ máy tổ chức quản lý
Chất lượng đội ngũ quản lý của Ngân hàng Liên doanh Việt Thái nói chung và Chi nhánh nói riêng cịn nhiều nét hạn chế làm kìm hãm sự phát triển của chi nhánh. Do vậy đòi hỏi chi nhánh cần chú trọng hơn nữa công tác nâng cao chất lượng đội ngũ quản lý. Hoạt động này cần thực hiện ngay từ khi lựa chọn cán bộ quản lý. Cụ thể:
- Cán bộ quản lý nên là đối tượng tốt nghiệp đại học, là thạc sĩ hoặc tiến sĩ hệ chính quy về nghiệp vụ Ngân hàng – Tài chính – Quản trị. Ngồi ra, họ cịn phải là những người có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng, đã từng làm việc tại các ngân hàng khác ở các vị trí tương đương;
- Liên tục cử cán bộ tham gia các buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm quản trị với ngân hàng thương mại trên địa bàn và ngân hàng quốc tế. Đặc biệt là Ngân hàng Liên doanh Việt Thái mẹ.
3.2.4. Gia tăng khả năng cạnh tranh của chi nhánh thay vì hạ thấp tiêu chuẩn phân tích tín dụng
Nhằm hạn chế áp lực của cạnh tranh dẫn đến hậu quả buộc phải hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, ngân hàng nên tận dụng phương thức khác gia tăng năng lực cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng khác trên địa bàn như: xây dựng hình ảnh ngân hàng qua Marketing, PR.
Trường hợp khách hàng có năng lực tài chính yếu kém, thay vì từ chối cho khách hàng sử dụng vốn, ngừng liên hệ với khách hàng, ngân hàng nên theo dõi hoạt động kinh doanh thực tế, tư vấn cho khách hàng các phương thức gia tăng năng lực tài chính của họ đồng thời kết hợp với chủ doanh nghiệp tìm, xây dựng kế hoạch kinh doanh đem lại hiệu quả cao. Giải quyết được những u cầu này, lịng tin và hình ảnh của ngân hàng với khách hàng được cải thiện hơn.
Tích cực triển khai chiến lược “Cánh tay dài”. Theo đó, ngân hàng chú trọng tìm kiếm khách hàng tiềm năng nhưng hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ, đang thiếu vốn. Q trình phân tích tài chính doanh nghiệp sẽ cho phép ngân hàng nhận định năng lực tài chính và tình hình huy động, sử dụng nguồn vốn của khách hàng. Từ kết luận được rút ra, ngân hàng bắt đầu đưa ra những tư vấn, phương hướng đầu tư giúp khách hàng cải thiện, nâng cao năng lực tài chính. Khi nhận thấy khách hàng đã có năng lực tài chính vững chắc, đảm bảo cho việc sử dụng vốn an toàn, ngân hàng sẽ thực hiện cung cấp vốn, giúp khách hàng mở rộng đầu tư, phát triển kinh doanh.
3.2.5. Cải thiện cơ sở vật chất, công nghệ thông tin
Do ở thời điểm hiện tại hoạt động phân tích điều kiện tài chính doanh nghiệp của chi nhánh được thực hiện thông qua phần mềm không hiện đại và tiện lợi nên tốc độ phân tích của cán bộ tín dụng cịn chậm, thiếu tính xác thực. Nhằm giảm áp lực với cán bộ tín dụng chi nhánh nên thực hiện xây dựng hệ thống phần mềm phân tích tài chính doanh nghiệp được tích hợp nhiều tiện ích hơn. Theo đó khi cán bộ tín dụng nhập thơng tin về doanh nghiệp và phần mềm này sẽ tự động
xử lý số liệu một cách nhanh nhất đồng thời đưa ra đánh giá, so sánh, phân tích cơ bản nhất về khách hàng.
Khi đó, cán bộ tín dụng tận dụng thời gian nghiên cứu tìm hiểu về tình hình thực tế xung quanh hoạt động của doanh nghiệp, kết hợp với thơng tin máy tính đã phân tích để chuẩn bị báo cáo về tình hình tài chính doanh nghiệp của khách hàng. Phần mềm này giúp cán bộ tín dụng giảm bớt thời gian cũng như thủ tục rườm rà trong phân tích, từ đó nâng cao hiệu quả phân tích tài chính doanh nghiệp tại chi nhánh.
3.3. KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI VINASIAM BANK
Dựa trên cơ sở tìm hiểu thơng tin về thực trạng hoạt động phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp tại chi nhánh, đề tài xin đưa ra một số kiến nghị như sau:
3.3.1. Kiến nghị đối với Hội sở
- Chun mơn hóa quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp
Về quy trình thực hiện phân tích tài chính doanh nghiệp, quy trình hiện tại được thực hiện bởi một cán bộ tín dụng cịn vai trị của trưởng phịng giao dịch, lãnh đạo chi nhánh chủ yếu là kiểm tra, kiểm soát lại hoạt động này. Điều này không chỉ tạo ra nhiều áp lực cho cán bộ tín dụng về mặt thời gian cũng như trách nhiệm mà còn gây sự kiểm tra kiểm sốt mang tình chồng chéo, làm tốn thời gian. Quy trình tín dụng mới xây dựng cần đạt được sự gọn nhẹ, tiện lợi, rút ngắn thời gian phân tích, kiểm tra nhưng vẫn đảm bảo phân tích đầy đủ, sâu sắc và có sự kiểm tra, kiểm sốt kỹ của ban quản lý, điều hành ngân hàng.
Chi nhánh nên bổ sung thêm một phịng có chức năng chuyên phân tích tài chính doanh nghiệp. Các khách hàng đến doanh nghiệp được phân loại theo từng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh nhất định sau đó được chuyển đến phịng phân tích tài chính doanh nghiệp. Tại đây những cán bộ chuyên sâu về nghiệp vụ phân tích tài chính, có những hiểu biết thực tế về thị trường sẽ đưa ra được kết quả phân tích có chất lượng cao hơn.
Khi đó nhiệm vụ của cán bộ tín dụng là tiếp xúc và tìm hiểu kỹ hơn các thơng tin phi tài chính khác xung quanh khách hàng.
Ngồi ra, chi nhánh cần tổ chức phịng chun trách rà soát, kiểm tra, kiểm sốt việc thực hiện quy trình mọi nghiệp vụ trong hoạt động của ngân hàng đặc biệt là nghiệp vụ tín dụng. Sự hoạt động của phịng kiểm tra kiểm soát nội bộ sẽ đảm bảo việc tuân thủ nguyên tắc làm việc của các cán bộ đồng thời giảm bớt áp lực khi ra quyết định cho cán bộ quản lý chi nhánh. Theo đó quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp được thực hiện, kiểm tra, kiểm sốt theo sơ đồ sau:
Chú thích:
Phịng phân tích khách hàng có nhiệm vụ
- Tiếp nhận hồ sơ từ phía cán bộ tín dụng;