Hiện nay tại các nước phát triển trên thế giới, tài trợ xuất khẩu đã và đang là vấn đề trọng tâm, yếu tố then chốt quyết định cho sự phát triển của nền kinh tế quốc gia. Trong đó Châu Âu là khu vực có sự phát triển mạnh mẽ nhất về các hoạt động tín dụng xuất khẩu này. Xu hướng hiện nay của các quốc gia phát triển là định hướng các doanh nghiệp của mình tìm kiếm những thị trường quốc tế có tốc độ tăng trưởng tiềm năng để đầu tư cũng như mở rộng hoạt động ngoại thương.
Hình 1.3: Dự báo tốc độ tăng trƣởng giữa các quốc gia (giai đoạn 2011 -2015)
Nguồn: PwC and IMF forecasts, Guide “UK Export finace anh credit insurance”[28] Tuy nhiên, trong hoạt động ngoại thương, các nhà xuất khẩu luôn phải đối mặt với những khó khăn, thử thách cũng như những hạn chế về pháp lý. Do đó, tại các quốc gia phát triển trên thế giới, chính phủ các nước đã thành lập các tổ chức tín dụng xuất khẩu ((Export Credit Agencies – ECAs). ECAs là định chế tài chính được thành lập bởi Chính phủ một quốc gia nhằm đẩy mạnh hoạt động XK, đầu tư tại các thị trường nước ngoài thông qua việc cung cấp các dịch vụ tài trợ thương mại, tài trợ dự án, bảo lãnh, bảo hiểm nhằm hỗ trợ cho các nhà XK tại nước đó. Các ECAs lớn như Coface (Pháp), Autradius (Hà Lan), Euler Hermes (Đức), v.v.
- Tài trợ thương mại (TTTM): ECAs cung cấp dịch vụ TTTM thông qua các khoản vốn thời hạn ngắn dưới 02 năm để tài trợ cho việc XK hoặc NK hàng hóa dịch vụ. Trong trường hợp tín dụng XK, khoản vốn ngắn hạn được cung cấp trực tiếp cho nhà XK hoặc cho ngân hàng trung gian, mà tiếp đó sẽ chuyển đến nhà XK.
- Tài trợ dự án:ECAs cung cấp các khoản vốn dài hạn từ 05 – 10 năm cho các dự án ở nước ngoài như dự án xây dựng, sản xuất điện hay lắp ráp các nhà máy chế tạo, v.v. khi DN ở nước họ có liên quan. Tài trợ dự án thường là dưới dạng không hoàn trả, nghĩa là vốn sẽ được hoàn trả từ doanh thu do dự án đó tạo ra. Trong trường hợp dự án thất bại, người cho vay chỉ có thể truy đòi từ tài sản còn lại của dự án.
- Bảo lãnh: ECAs đưa ra các khoản bảo lãnh để đảm bảo cho các khoản tổn thất của nhà đầu tư mà nguyên nhân xuất phát từ tình trạng bất ổn dân sự, quốc hữu hóa tài sản từ chính phủ (bảo lãnh liên quan đến các rủi ro về chính trị), việc không có khả năng chuyển đổi đồng nội tệ sang các đồng tiền mạnh (bảo lãnh liên quan đến các rủi ro về tỷ giá), hoặc do sự vi phạm hợp đồng của quốc gia của nhà NK (bảo lãnh đối với rủi ro của các bên liên quan). ECAs cũng bảo lãnh việc vỡ nợ của các khoản vay (bảo lãnh vay vốn), làm cho khoản vay đó trở nên hấp dẫn hơn đối với các NHTM, để các NHTM cho các nhà XK cá nhân hoặc nhà đầu tư vay. Khi khoản mất mát của khách hàng được đảm bảo bằng một khoản bảo lãnh của ECAs, Chính phủ của nước có ECAs đó được giả định là người có nghĩa vụ cuối cùng. Trong một số trường hợp, ECAs còn có thể đảm bảo các khoản mất mát từ chính phủ nơi mà dự án hoặc người vay có trụ sở, thường là tại các nước đang phát triển.
- Bảo hiểm:Dịch vụ này tương tự như dịch vụ bảo lãnh, nhưng trong phạm vi chỉ liên quan đến khoản mất mát đã được mua bảo hiểm. Bảo hiểm được bán cho khách hàng cá nhân để thu được một khoản phí tùy thuộc vào rủi ro liên quan đến quốc gia, đến chính dự án hoặc những rủi ro cụ thể được bảo hiểm. Rủi ro càng càng cao thì phí bảo hiểm càng cao. Chính phủ thường xuyên bổ sung các khoản đảm bảo từ các quỹ công theo định kỳ hoặc khi đòi hỏi của bảo hiểm yêu cầu, nhưng ECAs thường tự tạo quỹ và cả các chi phí hoạt động thông qua phí bảo hiểm thu được.
- Vốn cổ phần: Một số ít ECAs tạo ra vốn cổ phần để trực tiếp đầu tư vào phát triển, xây dựng cơ sở hạ tầng hoặc các dự án thương mại tại các quốc gia đang phát triển. Các nhà đầu tư tư nhân góp vốn vào những dự án như vậy trong một số trường hợp được đảm bảo các khoản hoàn lại tối thiểu. Vốn cổ phần giúp ECAs phân chia rủi ro giữa các dự án khác nhau và tạo ra khả năng đầu tư vào các dự án nhỏ hơn. Khi được đảm bảo khoản hoàn trả tối thiểu, ECAs cũng thu hút thêm các khoản tiền đầu tư từ tư nhân [33]
Hình 1.4: Những sản phẩm và công cụ hỗ trợ cho tài trợ xuất khẩu tại Anh
Nguồn: PwC, Guide “UK Export finace anh credit insurance”[28] Tại một số quốc gia phát triển khác, cũng có các tổ chức với chức năng và hoạt động tương tự các ECAs như ở Mỹ có Hiệp hội xuất khẩu nông sản Hoa Kỳ (United State Deparment of Agriculture - USDA), ở vương quốc Anh có tổ chức đầu tư và thương mại (UK Trade&Investment) và tổ chức tài trợ xuất khẩu Anh (The UK Export Finace)
Trong đó, Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu là dịch vụ chủ yếu được cung cấp bởi ECAs. Nó đề cập đến việc bảo vệ và bồi thường cho người xuất khẩu khi họ cấp tín dụng thương mại hoặc bảo vệ và bồi thường cho các ngân hàng khi ngân hàng cho vay trung-dài hạn. Phạm vi bảo hiểm của Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu bao gồm các
khiếu nại tổn thất do không thanh toán những khoản phải thu, phát sinh từ hoạt động buôn bán hoặc những khoản cho vay trung-dài hạn vì lý do chính trị, thương mại. Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu được triển khai nhằm cải thiện cán cân thanh toán, tạo thêm việc làm, phát triển kỹ năng tài chính của người xuất khẩu, nâng cao nhận thức của các ngân hàng về tín dụng xuất khẩu, hỗ trợ hoạt động xuất khẩu vì lợi ích quốc gia cũng như tăng cường hoạt động hối đoái nhờ có sự hỗ trợ của các khoản đầu tư nước ngoài. Nguyên lý cơ bản của Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu được thể hiện qua các điểm: hòa vốn (dài hạn); chỉ hỗ trợ những đối tượng có khả năng đảm bảo hoàn trả hợp lý; chia sẻ rủi ro; hỗ trợ tài chính cho khối doanh nghiệp tư nhân; hình thành tập quán kinh doanh tốt (trên cơ sở môi trường kinh doanh thân thiện, lành mạnh); quá trình giải quyết khiếu nại minh bạch, công bằng; hạn chế rủi ro thông qua hoạt động tái bảo hiểm và/hoặc đồng bảo hiểm. Và tất nhiên phải có yếu tố đủ vốn/tiền mặt.