1.1. XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG
1.1.5.2. Quy trình thực hiện xếp hạng doanh nghiệp
Quy trình xếp hạng doanh nghiệp là quá trình thu thập và x l thông tin một cách khoa h c, phân tích, đánh giá và đưa ra kết quả chính xác nhất về xếp hạng M i ngân hàng có quy trình tín dụng ri ng ph h p với quy chế, đặc điểm kinh doanh c ng như chính sách tín dụng của ngân hàng đó Tuy nhi n, có sáu ước cơ ản li n quan đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp như sau:
Hình 1.3 Quy trình thực hiện xếp hạng doanh nghiệp trong ngân hàng
(Nguồn: Lê Thị Hiệp Thương và cộng sự (2010), Tín dụng ngân hàng) [1] Bước 1- Thu thập thông tin: Các thông tin đư c s dụng trong xếp hạng doanh nghiệp đư c doanh nghiệp cung cấp hoặc đư c khai thác từ các ngu n khác ao g m CIC, tổ chức xếp hạng độc lập, tổ chức phân tích th trường hay các ngu n khác mà ngân hàng có thể tiếp cận
Bước 2- Phân tích và chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp:
Dựa vào các thông tin thu thập đư c để phân tích đánh giá tình hình tài chính, phi tài chính của khách hàng Đ i với quá trình phân tích và chấm điểm xếp hạng, theo Michel Crouhy: cần thực hiện qua 7 giai đoạn.[4]
Giai đoạn 1: Đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp Giai đoạn 2: Phân tích khả năng quản l của khách hàng vay
Ứng dụng kết quả xếp hạng Thu thập thông tin
Thực hiện phân tích và chấm điểm Quyết định hạng của doanh nghiệp Kết thúc xếp hạng Giám sát sau xếp hạng
- 13 -
Giai đoạn 3: Kiểm tra v trí của doanh nghiệp trong ngành Giai đoạn 4: Xem xét chất lư ng của các thông tin tài chính Giai đoạn 5: Rủi ro qu c gia
Giai đoạn 6: So sánh với kết quả xếp hạng của các tổ chức độc lập Giai đoan 7: Phân tích cơ cấu cấp tín dụng
Giai đoạn 8: Phân tích tổn thất không thu h i của từng khoản vay Giai đoạn 9: Xem xét tài sản đảm ảo
Bước 3- Quyết định xếp hạng doanh nghiệp: căn cứ tr n điểm thành phần của
các chỉ ti u và phương pháp tổng h p điểm của hệ th ng chấm điểm, tổng h p điểm doanh nghiệp, tương ứng với từng điểm của khách hàng là hạng tín nhiệm, đặc điểm, tính chất rủi ro.
Bước 4 - Ứng dụng kết quả xếp hạng: dựa vào kết quả xếp hạng để làm cơ sở
quyết đ nh tín dụng, phân loại n và trích lập dự ph ng
Bước 5- Giám sát sau khi xếp hạng: xếp hạng có thể đư c tăng l n, giảm xu ng khi có các tác động ảnh hưởng đến doanh nghiệp.
Bước 6: Kết thúc xếp hạng