5. Kết cấu của luận văn
1.2.3 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay của một số ngân hàng tại Việt Nam
1.2.3.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại VP Bank chi nhánh Thái Nguyên
VPBank chi nhánh Thái Nguyên chính thức đi vào hoạt động từ ngày 15/02/2007, sau 8 năm xây dựng và phát triển, VPBank được đánh giá là một trong những ngân hàng có hiệu quả kinh doanh ấn tượng. Để thực hiện được kết quả kinh doanh như vậy, VPBank có cách thức quản lý hoạt động cho vay dựa trên những tiêu chí sau:
- Bộ máy tổ chức đơn giản, gồm 05 phòng ban: Phòng tín dụng, Phòng hỗ trợ tín dụng, phòng kế toán, phòng hành chính nhân sự và phòng tin học. Điều này giảm thiểu chi phí nhân công và nâng cao sự thống nhất của bộ máy hoạt động.
- Trách nhiệm được phân tách rõ ràng giữa chuyên viên quan hệ khách hàng (thuộc phòng tín dụng) và chuyên viên quản lý tín dụng (thuộc phòng hỗ trợ tín dụng)
- Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với nguyên tắc hoạt động tín dụng: Chiến lược kinh doanh, khách hàng mục tiêu, tài sản bảo đảm…
- Đưa ra quy trình kiểm tra, giám sát, và xử lý các vấn đề phát sinh kịp thời nhằm bảo đảm khoản tín dụng được sử dụng đúng mục đích và thu hồi vốn đúng hạn.
1.2.3.2 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Công Thương ((Vietinbank) Thái Nguyên
Được thành lập từ năm 1988 với tên gọi Ngân hàng Công thương tỉnh Bắc Thái, hiện nay Vietinbank được đánh giá là một trong những Ngân hàng hàng đầu tại Thái Nguyên. Với bề dày lịch sử hoạt động và rất nhiều những giải thưởng đã đạt được, Vietinbank đã xây dựng được hệ thống quản lý thống nhất, chặt chẽ, đặc biệt là trong quản lý hoạt động cho vay. Để quản lý hiệu quả hoạt động cho vay, Vietinbank thực hiện như sau:
- Phân chia khách hàng mục tiêu thành nhiều nhóm khách nhau tương ứng với các vị trí quản lý: Khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng doanh nghiệp vĩ mô và siêu vĩ mô. Điều này giúp Vietinbank quản lý được lượng giao dịch tín dụng khổng lồ và chuyên sâu.
- Xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý giỏi trong đó nòng cốt là Đảng viên. Nhờ có chính sách này, Vietinbank luôn chọn được những cán bộ quản lý vừa có phẩm chất đạo đức tốt vừa có năng lực chuyên môn cao.
- Xây dựng mạng lưới phủ kín các huyện, đặc biệt là các khu trung tâm thương mại, thị trấn thị tứ và khu công nghiệp.
- Quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ, kiên quyết xử lý các khoản nợ có vấn đề, nợ xấu để giảm thiểu chi phí trích lập dự phòng rủi ro.
- Đẩy mạnh các hoạt động tài trợ xuất khẩu và thanh toán quốc tế. Đây là nguồn thu ổn định, hiệu quả và là lợi thế cạnh tranh rất lớn của Vietinbank so với các TCTD khác trên địa bàn.
1.2.3.3 Bài học đối với Sacombank Thái Nguyên
Qua kinh nghiệm của một số Ngân hàng trong quản lý hoạt động cho vay có thể rút ra một số bài học cho Sacombank Thái Nguyên:
Một là, xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với nguyên tắc hoạt động trên các mặt: Đối tượng vay vốn, thời hạn và lãi suất vay, tài sản bảo đảm, quy trình cấp tín dụng.
Hai là, xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro cho vay. Đảm bảo tính độc lập trong xử lý các khoản cho vay giữa bộ phận kinh doanh và bộ phận hỗ trợ kinh doanh.
Ba là, thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho cán bộ để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích RRTD cho CBTD, chuyên viên quán lý rủi ro nhằm từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản lý RRTD.
Bốn là, chú trọng hơn nữa đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Công nghệ thông tin ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên tốc độ tiến bộ của công nghệ thông tin là rất nhanh, do đó cần chú trọng hơn nữa đến việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ tích cực hơn nữa cho việc phân tích, đánh giá, đo lường RRTD, thực hiện chấm điểm cho vay theo tiêu chuẩn quốc tế, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm khách hàng.
Năm là, mở rộng mạng lưới tới các huyện nhằm tăng cường lợi thế cạnh tranh, tăng thị phần và quản lý tốt các khoản vay.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Câu hỏi nghiên cứu
- Đề tài được xác định là tập trung chủ yếu vào vấn đề gì?
- Cơ sở lý luận về NHTM và quản lý hoạt động cho vay ngân hàng như thế nào? - Có thể xây dựng mô hình về quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng từ cơ sở lý luận không?
- Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu nào
- Thực trạng quản lý hoạt động cho vay của Sacombank Thái Nguyên như thế nào?
- Những thành tựu, những hạn chế và những nguyên nhân hạn chế đối với quản lý hoạt động cho vay của Sacombank Thái Nguyên như thế nào?
- Giải pháp nào để nâng cao hiệu quả quản lý hoạt động cho vay tại Sacombank Thái Nguyên?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin
Phương pháp thu thập thông tin được sử dụng chủ yếu là phương pháp thu thập số liệu từ tham khảo và nghiên cứu tài liệu, lý do như sau:
Thứ nhất, Sacombank Thái Nguyên được coi là một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu tại tỉnh Thái Nguyên. Số lượng giao dịch cho vay là rất lớn nên phương pháp nghiên cứu tài liệu sẽ giảm thiểu ảnh hưởng tới hoạt động của chi nhánh.
Thứ hai, sự phát triển của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, xã hội khác là rất lớn do vậy hoạt động cho vay tại ngân hàng sẽ rất phức tạp, điều này yêu cầu thông tin thu thập phải chi tiết và chính xác.
Thứ ba, thông tin được thu thập tại các nguồn như báo cáo hoạt động kinh doanh của các Sacombank Thái Nguyên, các số liệu từ cơ quan thống kê Các số liệu dùng để phân tích được lấy từ số liệu thứ cấp, đây là kỹ thuật lấy thông tin, mẫu biểu đơn giản, dễ kiểm tra và có thực.
Ngoài ra luận văn còn tham khảo các văn bản như nghị định, quyết định của chính phủ, các văn bản pháp quy, định hướng phát triển của ngân hàng nhà nước, của tỉnh Thái Nguyên; các thông tin trên các tạp chí chuyên ngành, các báo cáo khoa học liên quan. Đồng thời sử dụng các kiến thức được trang bị và những hướng dẫn của các nhà khoa học, các góp ý khác của các đồng nghiệp và các nhà quản lý kinh tế ngành ngân hàng trong nghiên cứu.
Quy trình thu thập điều tra thông tin:
2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin
Luận văn sử dụng hai phương pháp xử lý thông tin bao gồm: * Xử lý thông tin định tính
Xử lý thông tin định tính thường dùng để nghiên cứu về hành vi, sự kiện, chức năng tổ chức, môi trường xã hội, phản ứng và các quan hệ kinh tế…
hi các thông tin định tính đã được thu thập qua các phương pháp như: quan sát, phỏng vấn, thảo luận, nghiên cứu tài liệu,… Bước tiếp theo là làm thế nào để phân tích các thông tin trên.
Mục đích của thông tin định tính là để xây dựng giả thuyết và chúng minh cho giả thuyết đó từ những sự kiện rời rạc đã thu thập được.
* Xử lý thông tin định lượng
Thông tin định lượng thu thập được từ các tài liệu thống kê hoặc kết quả quan sát, thực nghiệm. Nhà nghiên cứu không thể ghi chép các số liệu nguyên thủy vào tài liệu khoa học, mà phải sắp xếp chúng để làm bộc lộ ra các mối liên hệ và xu thế của sự vật. Các số liệu có thể được trình bày dưới nhiều dạng, từ thấp đến cao:
- Những con số rời rạc: Là hình thức thông dụng trong các tài liệu khoa học. Cung cấp cho người đọc những thông tin định lượng để có thể so sánh được các sự kiện với nhau. Con số rời rạc được sử dụng trong trường hợp số liệu thuộc các sự vật riêng lẻ, không mang tính hệ thống, không thành chuỗi theo thời gian. Bao gồm các con số thời điểm về cho vay, huy động, nhân sự, mạng lưới.
- Bảng số liệu: Được sử dụng khi số liệu mang tính hệ thống, thể hiện một cấu trúc hoặc một xu thế. Các số liệu được tổng hợp thành dạng bảng với 3 nội dung: tình hình kinh doanh Sacombank, diễn biến nợ xấu và tỷ trọng lãi suất huy động qua các năm 2012 - 2015.
- Biểu đồ: Đối với những số liệu so sánh, người nghiên cứu có thể chuyển từ bảng số liệu sang biểu đồ để cung cấp cho người đọc một hình ảnh trực quan về tương quan giữa hai hoặc nhiều sự vật cần so sánh. Các số liệu được biểu thị qua biểu đồ với các nội dung về: Quy mô mạng lưới, diễn biến dư nợ, cơ cấu nhân sự, tốc độ tăng trưởng, hiệu quả kinh doanh qua các năm 2012 - 2015.
1. Xác định dữ liệu cần thiết và lên kế hoạch thu thập
2. Thu thập số liệu và lên mẫu biểu, bản vẽ
3. Lựa chọn dữ liệu và phân tích, đánh giá độ tin cậy
4. Nhập dữ liệu theo sự sắp xếp nghiên cứu
- Sơ đồ: Các số liệu được biểu diễn thành dạng sơ đồ về quy trình cho vay, sơ đồ tổ chức và bộ máy của Sacombank.
2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin
Thông tin thu thập sẽ được thống kê, tổng hợp, lựa chọn, hiệu chỉnh, mã hoá và phân tích, đánh giá, đồng thời sử dụng các bảng, biểu đồ để minh hoạ cho những nội dung phân tích. Qua đó sẽ đưa ra những kết luận để chỉ rõ bản chất của các thông tin thu thập được nhằm đảm bảo độ tin cậy khoa học cho các kết quả nghiên cứu.
*Phương pháp so sánh
So sánh là phương pháp được sử dụng phổ biến để đánh giá kết quả, xác định vị trí và xu hướng biến động của các chỉ tiêu phân tích. Để áp dụng phương pháp so sánh cần phải đảm bảo các điều kiện có thể so sánh được của các chỉ tiêu:
+ Thống nhất về nội dung, phương pháp xác định, thời gian và đơn vị tính của chỉ tiêu so sánh.
+ Tuỳ theo mục đích phân tích để xác định gốc so sánh. Gốc so sánh có thể chọn gốc thời gian (kỳ kế hoạch, kỳ trước, cùng kỳ năm trước…) hoặc gốc không gian (so với tổng thể, so với đơn vị khác có điều kiện tương đương, so với các bộ phận trong cùng tổng thể…) kỳ được chọn làm gốc so sánh gọi là kỳ gốc, còn kỳ được chọn để phân tích là kỳ phân tích. Các trị số của chỉ tiêu tính ra ở từng thời kỳ tương ứng là trị số chỉ tiêu kỳ gốc, kỳ phân tích.Phương pháp so sánh được sử dụng trong phân tích hoạt động kinh tế bao gồm nhiều nội dung khác nhau:
+ So sánh giữa số thực hiện của kỳ báo cáo với số kế hoạch hoặc số định mức để thấy được mức độ hoàn thành bằng tỷ lệ phần trăm (%) hay số chênh lệch tăng giảm.
+ So sánh giữa số liệu thực hiện kỳ báo cáo với số liệu cùng kỳ năm trước hoặc các năm trước. Mục đích của việc so sánh này là để thấy được sự biến động tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế qua những thời kỳ khác nhau và xu thế phát triển của chúng trong tương lai.
+ So sánh giữa số liệu thực hiện của một đơn vị này với một đơn vị khác để thấy được sự khác nhau và mức độ,khả năng phấn đấu của đơn vị. Thông thường thì người ta thường so sánh với những đơn vị bình quân tiên tiến trở lên.
*Phương pháp biểu mẫu sơ đồ
Trong phân tích kinh tế người ta phải dùng biểu mẫu, sơ đồ phân tích để phản ánh một cách trực quan qua các số liệu phân tích. Biểu phân tích nhìn chung được thiết lập theo các dòng cột để ghi chép các chỉ tiêu và số liệu phân tích. Các
có liên hệ với nhau: so sánh giữa số thực hiện với số kế hoạch, so với số cùng kỳ năm trước hoặc so sánh giữa chỉ tiêu cá biệt với chỉ tiêu tổng thể. Số lượng các dòng cột tuỳ thuộc vào mục đích yêu cầu và nội dung phân tích. Tuỳ theo nội dung phân tích mà biểu phân tích có tên gọi khác nhau, đơn vị tính khác nhau.
Còn sơ đồ, biểu đồ đồ thị được sử dụng trong phân tích để phản ánh sự biến động tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế trong những khoảng thời gian khác nhau hoặc các mối liên hệ phụ thuộc lẫn nhau mang tính chất hàm số giữa các chỉ tiêu kinh tế.
*Phương pháp cân đối
Trong hệ thống các chỉ tiêu kinh tế - tài chính của doanh nghiệp có nhiều chỉ tiêu có liên hệ với nhau bằng những mối liên hệ mang tính chất cân đối. Các quan hệ cân đối trong doanh nghiệp có hai loại: cân đối tổng thể và cân đối cá biệt
+ Cân đối tổng thể là mối quan hệ cân đối của các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp. + Cân đối cá biệt là quan hệ cân đối của các chỉ tiêu kinh tế cá biệt
Từ những mối liên hệ mang tính cân đối nếu có sự thay đổi một chỉ tiêu nào đó sẽ dẫn sự thay đổi một chỉ tiêu khác từ đó xác định được ảnh hưởng của từng nhân tố đến đối tượng phân tích. Do vậy khi phân tích một chỉ tiêu kinh tế có liên hệ với các chỉ tiêu kinh tế khác bằng mối liên hệ cân đối ta phải lập công thức cân đối, thu thập số liệu, áp dụng phương pháp số chênh lệch để xác định mức độ ảnh hưởng của các chỉ tiêu đến chỉ tiêu phân tích.
2.3 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Một là, đánh giá quy mô và tốc độ tăng trưởng.
Chỉ tiêu 1: quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
- Quy mô nguồn vốn huy động: quy mô nguồn vốn huy động tại một thời điểm là toàn bộ số dư các loại nguồn vốn mà NHTM tự huy động có được tại thời điểm đó. Nó bao gồm các khoản tiền gửi tiết kiệm có và không có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, tiền vay của các tổ chức và cá nhân trên địa bàn. hi đánh giá chỉ tiêu này, phải đánh giá tỷ trọng của nó so với kế hoạch, so với năm trước.
- Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động: Tốc độ tăng
nguồn vốn huy động (1.1)
=
Số dư nguồn vốn huy động BQ 12 tháng năm nay x 100% Số dư nguồn vốn huy động BQ 12 tháng năm trước Đối với các NHTM hoạt động chủ yếu ở khu vực khó khăn huy động vốn chỉ tiêu (1.1) bao gồm cả nguồn vốn huy động trên cả địa bàn nơi NHTM hoạt động,
bởi vì hầu hết nguồn vốn huy động được đều cho vay ở khu vực địa bàn đó, nguồn vốn cho vay ở khu vực thành thị chủ yếu được điều chuyển từ nơi khác về. Đánh giá chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn phải giá so sánh với tốc độ tăng trưởng chung của các NHTM trên địa bàn, so với kế hoạch, so với năm trước và so với đối thủ cạnh tranh trực tiếp.
Chỉ tiêu 2: Dư nợ cho vay và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay
- Dư nợ cho vay: là toàn bộ các khoản mà ngân hàng đầu tư cho khách hàng là hộ gia đình, cá nhân, các doanh nghiệp SX-KD và các ngành kinh tế khác hoạt động trong khu vực.
Chỉ tiêu này phản ánh qui mô cho vay đầu tư cho khách hàng trên địa bàn. hi đánh giá, phải đánh giá tỷ trọng của nó so với tổng dư nợ, so với các ngành và khu vực kinh tế khác, so với kế hoạch, so với năm trước.
- Tốc độ tăng trưởng cho vay: Tốc độ tăng dư nợ
cho vay (1.2) =
Số dư nợ cho vay bình quân 12 tháng năm nay Số dư nợ cho vay bình quân 12 tháng năm trước
Chỉ tiêu (1. 2) phản ánh khả năng đáp ứng vốn của ngân hàng và nhu cầu tiếp