5. Kết cấu luận văn
3.4.2. Những mặt hạn chế
Một là, mặc dù quy mô dư nợ cho vay tăng trưởng tốt, cơ cấu dư nợ cho vay
có sự chuyển dịch tích cực nhưng danh mục khách hàng chưa có sự chuyển dịch tương xứng, tốc độ còn chậm, mức độ tập trung dư nợ cho vay vào một số khách hàng là doanh nghiệp còn ở mức cao (đến hết năm 2016, dư nợ cho vay của 30 khách hàng lớn nhất chiếm 45% tổng dư nợ cho vay của cả Chi nhánh). Việc phụ thuộc nhiều vào một số ít khách hàng tiềm ẩn rủi ro trong danh mục cho vay trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn sẽ tác động rất lớn đến chất lượng hoạt động của Chi nhánh.
Số lượng khách hàng mới tăng chậm, lượng khách hàng tiềm năng còn lớn nhưng chưa phát triển hết. Nền khách hàng đang sử dụng dịch tiền gửi, dịch vụ thanh toán tại Chi nhánh nhưng đang quan hệ vay vốn tại ngân hàng khác còn lớn, đây thực sự là một tiềm năng lớn chưa được khai thác đúng mức.
Hai là, các chỉ tiêu phản ánh mức độ rủi ro của khoản vay, tình trạng khoản vay như tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu ở mức thấp, tuy nhiên, tiềm ẩn phát sinh rủi ro còn cao, thể hiện ở tỷ lệ nợ nhóm 2 đến 31/12/2016 còn ở mức 2,34% (tương đương 104 tỷ đồng). Mặc dù tỷ lệ nợ nhóm 2 đã có xu hướng giảm nhưng đánh giá danh mục các khoản nợ này tập trung ở một số khách hàng còn khó khăn, thuộc các lĩnh vực đang gặp khó khăn (Công ty CP xi măng Phú Thọ, Công ty CP xi măng Sông Thao - sản xuất xi măng, Công ty CP Sông Hồng Thăng Long - thi công xây lắp,…),… các đơn vị này đều có dư nợ tương đối lớn (từ 30 - 50 tỷ đồng), sẽ có tác động trực tiếp tới chất lượng cho vay của Chi nhánh nếu không có phương án khả thi trong hoạt động sản xuất, kinh doanh.
Bên cạnh đó, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ của BIDV Phú Thọ ở mức 25% -28% là tương đối phù hợp về mặt cơ cấu kỳ hạn, tuy nhiên, danh mục dư nợ cho vay trung dài hạn đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn; giai đoạn 2009 - 2013 là giai đoạn khó khăn đối với các dự án đầu tư trung dài hạn, hầu hết các dự án trung dài hạn chịu tác động của việc chậm tiến độ, lãi suất tăng cao, tỷ giá biến động,… dẫn đến tổng mức đầu tư tăng cao, ảnh hưởng tới hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, BIDV đã có nhiều giải pháp tháo gỡ khó khăn cho nhóm khách hàng, khoản vay này như cơ cấu lại nợ giữ nguyên nhóm nợ, cơ cấu lại tài chính,… tuy nhiên, ở một góc độ nào đó đây mới chỉ là sự hỗ trợ tháo gỡ của ngân hàng, một phần lớn phụ thuộc vào sức chịu đựng, khả năng tự vận động của khách hàng. Do vậy, khoản vay này cũng thường xuyên phải được kiểm soát chặt chẽ, hạn chế tiềm ẩn rủi ro phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu.
Mặt khác, số liệu về dự phòng rủi ro cho thấy mặc dù quy mô dư nợ cho vay có sự tăng trưởng cao nhưng số dự phòng rủi ro ổn định ở mức 30 tỷ đồng giai đoạn 2014 - 2016; điều này như đã phân tích theo hướng tích cực là do chi nhánh bổ sung tốt tài sản bảo đảm; nhưng ở góc độ khác, lại là sự phụ thuộc lớn vào diễn biến của tài sản bảo đảm trong trường hợp phải xử lý, đặc biệt là tính thanh khoản của thị trường bất động sản; tiềm ẩn phát sinh rủi ro đối với chất lượng hoạt động cho vay
Ba là, chất lượng khoản vay ở góc độ lợi nhuận mang lại đã có sự chuyển dịch
tích cực, tuy nhiên còn ở mức thấp, thể hiện ở chênh lệch của hoạt động cho vay.
Mặc dù còn nhiều nguyên nhân khách quan tác động, nhưng với thực trạng các khoản lãi treo đang tiếp tục có xu hướng gia tăng sẽ là nguyên nhân tác động trực tiếp tới chênh lệch nói chung trong hoạt động cho vay của BIDV Phú Thọ (đến hết 2016, dư lãi dự thu và lãi treo của chi nhánh lần lượt là 41 tỷ đồng và 65 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng lớn so lợi nhuận hàng năm). Điều này được lý giải bởi lẽ, những khoản lãi treo chưa được ghi nhận vào doanh thu của chi nhánh, trong khi những khoản vay này đều đã ghi nhận chi phí trả lãi mua vốn của trụ sở chính, do vậy, một khoản cho vay chưa thu được lãi sẽ phải có nhiều khoản cho vay khác thu được hết lãi nhưng với quy mô dư nợ lớn hơn từ 3 đến 4 lần mới có thể bù đắp được. Điều này ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng cho vay và chênh lệch của cả chi nhánh.
Bốn là, phương án quản lý, biện pháp thu hồi nợ xấu đối với một số trường
hợp kéo dài, ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động của chi nhánh.
Các khoản nợ xấu đều có phương án quản lý, biện pháp thu hồi cụ thể, tuy nhiên gắn với tình hình diễn biến thực tế doanh nghiệp về pháp lý, con người,… và những thay đổi trong cơ chế, chính sách dẫn đến một số khoản nợ xấu tại chi nhánh chưa được giải quyết dứt điểm, thời gian xử lý kéo dài 2 đến 3 năm, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động, thời gian, nhân lực và uy tín của chi nhánh.