6. Kết cấu của luận văn
1.2.2. Phân loại rủi ro tắn dụng
Căn cứ theo các đặc điểm của cho vay tiêu dùng thì rủi ro tắn dụng cho vay tiêu dùng có thể phân theo một số loại sau:
Căn cứ theo nguồn gốc hình thành rủi ro.
Rủi ro giao dịch: là rủi ro liên quan đến một khoản tắn dụng, do những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt và đánh giá khách hàng.
Rủi ro danh mục: là rủi ro liên quan đến danh mục các khoản vay, do những hạn chế trong quản lý danh mục tắn dụng của ngân hàng.
Căn cứ theo tắnh chất
Rủi ro khách quan: do các nguyên nhân khách quan gây ra, gây thất thoát vốn mặc dù cả ngân hàng và người đi vay đã thực hiện đầy đủ các quy định về quản lý và sử dụng khoản vay.
Rủi ro chủ quan: đây là rủi ro thuộc về lỗi của ngân hàng hoặc bên đi vay vì vô tình hoặc cố ý gây ra. Nếu có những biện pháp hợp lý có thể khắc phục hoặc hạn chế được loại rủi ro này.
Rủi ro trong thẩm định: là rủi ro mà ngân hàng đánh giá sai khách hàng, xảy ra trong quá tŕnh thẩm định khoản vay. Nguyên nhân chủ yếu là do sự thiếu thông tin về khách hàng.
Rủi ro khi cho vay: là rủi ro xảy ra khi giải ngân vốn sai mục đắch làm cho khoản vay không phát huy hiệu quả. Có thể phát sinh trong quá trình đưa ra quyết định cho vay khi thiếu thông tin hoặc có sự luồn lách, hỗ trợ của cán bộ tắn dụng để cung cấp vốn sai quy định cho khách hàng.
Rủi ro trong quản lý, thu hồi nợ: là rủi ro phát sinh do quá trình giám sát thu hồi nợ, không theo dõi khách hàng thường xuyên để họ sử dụng vốn vay không đúng mục đắch hay không hiệu quả.
Rủi ro đọng vốn (rủi ro do không hoàn trả nợ đúng hạn): hay còn gọi rủi do không hoàn trả nợ sát thu hồi nợ, không theo dõi khách hàng thường xuyên, để xảy ra việc sử dụng vốn vay không đúng mục đắch hay không hoàn trả nợ sát thu hồi nợ.
Rủi ro mất vốn (rủi ro do không có khả năng trả nợ): là rủi ro về khả năng trả nợ của Khách hàng, không còn khả năng trả nợ.
Ngoài ra, còn có thể phân loại theo mục đắch vay, xuất xứ tắn dụng, mức độ tắn nhiệm với khách hàngẦ Như vậy, việc phân loại rủi ro tắn dụng rất đa dạng, tuỳ thuộc vào mục đắch nghiên cứu, phân tắch. Việc làm này có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc thiết lập chắnh sách, qui trình, thủ tục và cả mô hình tổ chức quản trị và điều hành nhằm bảo đảm nhận biết đầy đủ các yếu tố gây ra rủi ro và phân biệt trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, giữa các khâu trong toàn bộ quá trình thẩm định, cấp cho vay, giám sát thu hồi nợ và xử lý khoản nợ nếu nó có dấu hiệu bất thường.