6. Kết cấu của luận văn
1.2.5. Nguyên nhân của rủi ro tắn dụng
a)Nguyên nhân từ phắa Ngân hàng
Thực tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng trong thời gian qua cho thấy rủi ro tắn dụng thường gây ra do những nguyên nhân sau:
- Ngân hàng đưa ra chắnh sách tắn dụng không phù hợp với nền kinh tế và thể lệ cho vay còn sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn của Ngân hàng.
- Do cán bộ Ngân hàng chưa chấp hành đúng quy trình cho vay như không đánh giá đầy đủ chắnh xác khách hàng trước khi cho vay; cho vay khống; thiếu tài sản bảo đảm; cho vay vượt tỷ lệ an toàn; quyết định cho vay thiếu thông tin xác thực Nếu nhận thức đầy đủ, thực hiện nghiêm túc các quy định trên, nhất là thẩm tra chặt chẽ khả năng tài chắnh, hiệu quả của phương án vay vốn, các điều kiện về bảo đảm
tiền vay của khách hàng rồi mới quyết định đầu tư thì khả năng thu hồi vốn là rất lớn. Ngược lại, nếu buông lỏng quản lý hoặc thẩm tra chưa đến nơi đến chốn đã quyết định đầu tư thì mức độ rủi ro sẽ gia tăng, thậm chắ có khi mất vốn. Một số trường hợp do tranh chấp dẫn đến không bán được tài sản. Lợi dụng sơ hở của ngân hàng, họ đã dùng giấy tờ có liên quan đến tài sản đó làm bảo đảm tiền vay để đi vay. Mục đắch của họ là thông qua việc vay vốn của Ngân hàng để chuyển đổi từ tài sản bằng hiện vật sang tài sản bằng tiền mà không phải tốn kém thời gian công sức cho việc tranh chấp do bán tài sản. Do chủ quan, chỉ căn cứ vào giấy tờ có liên quan rồi quyết định cho vay nên hậu quả là vốn vay bị sử dụng sai mục đắch, muốn thu nợ ngân hàng chỉ còn cách phải xử lý tài sản bảo đảm. Tuy nhiên, do không bán được, nên tài sản bị xuống cấp, mất giá gây thiệt hại cho Ngân hàng.
- Cán bộ Ngân hàng còn thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu khi giải ngân hay thu nợ, đôi khi còn nể nang trong quan hệ khách hàng. Thực tế cho thấy, một số món vay lớn kém chất lượng, tồn đọng không có khả năng thu hồi và đang có nguy cơ bị mất trắng nhiều tỷ đồng đều xuất phát từ số cán bộ này. Vì vụ lợi, buông lỏng quản lý nên trong quá trình thẩm tra, xét duyệt cho vay, quản lý vốn vay không những họ đã không tuân thủ các quy định hiện hành mà còn dễ dãi, tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng. Đã có không ắt chi nhánh NHTM tuy sai phạm chỉ do một số người gây ra nhưng tắnh nghiêm trọng, mức độ tổn thất thật nặng nề đến nỗi khó có khả năng tự bù đắp được. Trước thực trạng này một số nơi không những chưa quan tâm đến xử lý cá nhân có sai phạm mà còn lạm dụng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro. Chắnh điều này, đã làm một số cán bộ có sai phạm đâm ra chủ quan, chưa tắch cực tìm biện pháp để khắc phục hậu quả do họ gây ra được thì khoản vay khác cũng sai phạm tương tự lại tiếp tục phát sinh làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm trong tổng dư nợ của một số ngân hàng luôn ở mức cao hơn rất nhiều so với mức cho phép. Tình trạng một số cán bộ tắn dụng tiếp tay với khách hàng làm giả hồ sơ vay, nâng giá tài sản thế chấp, cầm cố quá cao so với thực tế đã để lại những hậu quả nghiêm trọng, gây ảnh hưởng rất lớn đến uy tắn . Vì vậy, vấn đề con người phải cần được chú trọng
hơn nữa nhằm nâng cao tinh thần đạo đức cũng như trình độ chuyên môn nghiệp vụ của mỗi cán bộ nhân viên.
- Chưa phát huy hết vai trò công tác kiểm tra nội bộ. Kiểm tra nội bộ nên được phát huy về bản chất hơn tắnh hình thức và phải được xem như là một hệ thống Ộgiảm phanhỢ của cỗ xe tắn dụng. Tắn dụng càng tăng trưởng với tốc độ lớn thì hệ thống này càng phải an toàn, hiệu quả mới có thể tránh cho cỗ xe lao đi trước những rủi ro vốn luôn tồn tại trên con đường đi tới. Thực tế cho thấy, tại một số ngân hàng đội ngũ nhân viên kiểm toán nội bộ đa số tuổi đời còn non trẻ, chưa có kinh nghiệm thực tế trong cho vay nên dẫn đến tình trạng nhân viên kiểm toán ấy chỉ biết dựa vào quy trình do ngân hàng ban hành mà kiểm tra hồ sơ của cán bộ tắn dụng, chủ yếu chỉ kiểm tra xem hồ sơ có được giải quyết theo đúng quy trình hay không, hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý chứng từ sử dụng vốn vay của khách hàng có được đầy đủ và lưu hồ sơ có khoa học hay không...
- Công tác giám sát và quản lý nợ sau khi cho vay còn yếu. Việc giám sát và quản lý nợ sau khi cho vay cũng là một trong những công cụ hữu ắch góp phần giảm thiểu rủi ro tắn dụng. Khi ngân hàng cho vay thì khoản cho vay phải được quản lý một cách chủ động để đảm bảo được hoàn trả. Đây cũng là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ làm tắn dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Mỗi cán bộ tắn dụng là người nắm rõ nhất tình hình Ộsức khỏeỢ của khách hàng mình nắm giữ vì vậy kiểm tra sau chắnh là cơ hội để chia sẽ, tâm sự, tư vấn với khách hàng, để hiểu thêm họ đang cần gì và ngân hàng có thể giúp được gì cho họ.
- Ngân hàng đôi khi quá chú trọng về lợi nhuận, đặt những khoản vay có lợi nhuận cao hơn những khoản vay lành mạnh.
- Sự thiếu thông tin về khách hàng. Thiếu thông tin tắn dụng tin cậy, kịp thời, chắnh xác để xem xét, phân tắch trước khi cấp tắn dụng dễ dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm, làm phát sinh rủi ro cho ngân hàng.
- Sự hợp tác của các NHTM chưa thật sự chặt chẽ cũng là nguyên nhân gián tiếp gây ra những rủi ro tắn dụng. Một khách hàng vay vốn tại nhiều ngân hàng khác nhau nhưng khả năng tài chắnh để trả được nợ vay phải là một con số cụ thể và có
giới hạn tối đa. Nếu do thiếu sự trao đổi thông tin, dẫn đến mức vượt quá giới hạn tối đa này thì rủi ro chia đều cho tất cả chứ không chừa một ngân hàng nào.
b)Nguyên nhân từ phắa khách hàng
- Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đắch sử dụng vào các hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả được nợ cho Ngân hàng.
- Nguồn trả nợ của khách hàng không đảm bảo khả năng trả nợ, có thể do công việc không ổn định, thay đổi công việc, thất nghiệp, kinh doanh thua lỗẦ
- Khách hàng gian lận, cố ý lừa Ngân hàng được thể hiện qua việc cung cấp những thông tin không chắnh xác, hay cung cấp thông tin không đầy đủ, che dấu thông tin về bản thân.
Nguyên nhân khách quan
- Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, các yếu tố pháp lý là điều kiện đảm bảo cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là các hoạt động tắn dụng của các NHTM. Nhưng cũng chắnh vì vậy, nếu môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh thiếu đồng bộ cũng sẽ gây khó khăn, bất lợi cho cả doanh nghiệp và Ngân hàng. Do môi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, còn thiếu nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát được các hiện tượng lừa đảo trong việc sử dụng vốn của khách hàng.
- Rủi ro do các nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai dịch họa, lũ lụt hạn hán, chiến tranh,... Do sự biến động chắnh trị - xã hội trong và ngoài nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng.
- Ngân hàng không theo kịp đà phát triển của xã hội, nhất là sự bất cập trong trình độ chuyên môn cũng như công nghệ Ngân hàng. Do sự biến động của kinh tế như suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp cũng như Ngân hàng. Sự bất bình đẳng trong đối xử của Nhà nước dành cho các Ngân hàng thương mại khác nhau. Chắnh sách Nhà nước chậm thay đổi hoặc chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước.
Có nhiều ngân hàng mới được thành lập dẫn đến mức độ cạnh tranh cao, chất lượng tắn dụng ngày càng thấp. Vì vậy đảm bảo môi trường kinh tế xã hội ổn định sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả hơn, trong đó không thể không có sự can thiệp của Chắnh phủ về các quy định vốn điều lệ, nhân sự, giảm thiểu sự
thành lập các ngân hàng , điều tiết nền kinh tế, giảm thiểu những khó khăn do thị trường gây ra tác động.
- Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tắch tắn dụng
- Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay,
nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ
Thừa nhận một tỷ lệ tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý. Vấn đề là làm thế nào hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được. Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm là một ngân hàng có trình độ quản lý tốt và hoàn toàn không tác động xấu đến ngân hàng.