- Đối với nợ nhóm 5: Năm 2005 đạt 71 triệu đồng chiếm 0.02% so với tổng dư nợ của năm,
000 III Kinh doanh kém hiệu quả, không trả được nợ gốc khi đến hạn
2.3.1.2 Chỉ tiêu đánh giá về quy trình nghiệp vụ:
- Sự phù hợp với các quy định, quy trình nghiệp vụ với NH chủ quản. Các quy trình, quy định văn bản tín dụng:
+ Giới hạn tín dụng: Theo sự chỉ đạo của NHNN và của NH TMCP CT VN với các văn bản liên quan như: Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005, Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 19/01/2007 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các quyết định số: 070/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 03/04/2006 Quyết định số 124/QĐ-HĐQT- NHCT35 ngày 10/05/2006, Quyết định số 180/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 05/05/2008 cùng các văn bản bổ sung như: 1999/CV-NHCT35 ngày 25/04/2008 và 4960/CV-NHCT9 ngày 19/09/2008 về việc thực hiện giới hạn tín dụng thì NH TMCP CT BN đã thực hiện toàn bộ các văn bản này theo đúng quy định. Các khách hàng có quan hệ tín dụng sẽ được xác định giới hạn tín dụng theo đúng các văn bản quy định trên. Sau đó sẽ xác định giới hạn cho vay.
+ Cấp tín dụng cho các tổ chức, kinh tế: Thực hiện theo quyết định số 1627/070/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng và các văn bản sửa đổi bổ sung như Quyết định số 09/2008/QĐ-NHHH ngày 10/04/2008, Quyết đinh số 03/2008/QĐ-NHNN ngày 01/02/2008 cùng Thông tư số 10/2006/TT-NHNN và Quyết định số 457/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 cùng các văn bản khác. thì NH TMCP CT VN đã có các chỉ đạo như: Quyết định số 072/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 03/04/2006; Quyết định số 123/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 10/05/2006; Quyết định số 225/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 07/08/2006; Quyết định số 237/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/05/2008; Công văn số 4110/CV- HĐQT-NHCT35 ngày 31/08/2006 cùng các văn bản liên quan thì NH TMCP CT BN đã thực hiện đầy đủ theo đúng quy trình. Các khách hàng vượt mức phán quyết của chi nhánh đều được trình NH TMCP CT VN xem xét giải quyết. Tuy nhiên, có khách hàng do lách luật thực hiện theo mức phán quyết của Chi nhánh (Công ty TNHH Thịnh Cường) nên đã xẩy ra rủi ro.
+ Cấp tín dụng cho cá nhân: Cho vay đối với cá nhân có nhiều văn bản hướng dẫn và áp dụng như: Quyết định số 066/QĐ-HĐQT-NHCT19 ngày 03/04/2006 về việc cho vay đối với cá nhân tiêu dùng, 067/QĐ-HĐQT-NHCT19 ngày 03/04/2006 về việc cho vay đối với cá nhân sản xuất, kinh doanh. Ngồi ra, cịn có các văn bản hướng dẫn thực hiện và chi tiết hóa các khâu, các quy trình cho vay trách nhiệm thuộc về từng khâu như: 2918/QĐ-NHCT19 ngày 16/11/2009 “V/v Hướng dẫn cho vay tiêu dùng đối với CBCNV”; Quyết định số 267/QĐ-NHCT19 ngày 20/6/2009 “V/v cho vay tiêu dùng mua nhà dự án” cùng các văn bản sửa đổi, bổ sung khác liên quan cho thấy: Trong lĩnh vực này đối tượng tiêu dùng chiếm tỷ trọng nhỏ với mức dư nợ bình quân/khách hàng là 300-500 triệu đồng/người. Hơn nữa, tỷ trọng tài sản bảo đảm so với khoản vay thường là rất lớn. Do đó, mức độ rủi ro thường thấp hơn so với các loại hình khác.
+ Thẩm quyền phán quyết: Thực hiện quyết định số 180/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 05/05/2008 và Công văn số 4960/CV-NHCT9 ngày 19/09/2008 về thẩm quyền phán quyết đối với các Chi nhánh NH TMCP CT thì NH TMCP CT BN đã thực hiện đầy đủ theo hướng dẫn của Quyết định này. Theo đó các khách hàng được quy định trên mức phán quyết sẽ được trình NH TMCP CT VN theo đúng quy chế của NH quy định.
+ Chính sách phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng: Thực hiện theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN Việt Nam; Các văn bản hướng dẫn của NH TMCP CT VN theo quyết định số 234/QĐ-HĐQT-NHCT37 ngày 09/06/2005 và quyết định số 296/QĐ-NHCT35 ngày 19/06/2007 của NH TMCP CT VN. NH TMCP CT BN đã thực hiện khá tốt theo các văn bản chỉ đạo của các cấp chủ quản. Hàng tháng, tính tốn phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro. Hàng năm, xem xét nợ xấu để xử lý rủi ro bằng nguồn của NH TMCP CT VN. Đối với các khách hàng mới và cũ đều được thẩm định theo đúng công văn 1765/CV-NHCT35 ngày 17/05/2006 về việc thực hiện thẩm định rủi ro tín dụng độc lập. Các báo cáo về rủi ro và các khoản nợ khó địi được thực hiện thường xuyên và liên tục hàng tuần, hàng tháng và hàng quý theo chỉ đạo của Giám đốc chi nhánh để tăng cường thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, giảm thiểu mức rủi ro có thể đến đối với NH.
+ Chính sách về bảo đảm tài sản: Để thực hiện các chính sách về bảo đảm tiền vay NH TMCP CT VN đã ban hành các quy định như: Quyết định số 612/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 31/12/2008 và Quy trình hướng dẫn số 867/QĐ-NHCT6 ngày 31/02/2009 để thực hiện việc bảo đảm tiền vay. Các khoản vay, các khoản tín dụng được NH TMCP CT BN cấp đều được thực hiện theo 02 quyết định trên cùng các văn bản liên quan nếu khách hàng có TSBĐ. Khi khách hàng vay khơng có TSBĐ sẽ được cấp theo các văn bản liên quan được quy định cụ thể đối với từng đối tượng được cấp tín dụng.
+ Các chính sách về tín dụng chứng từ và Bảo lãnh: Tín dụng chứng từ được thực hiện theo đúng quy chế của NH TMCP CT VN đó là các khách hàng có hợp đồng bảo lãnh hoặc thư tín dụng với số lượng lớn sẽ được chuyển lên hội sở 3 của NH TMCP CT VN xử lý còn Chi nhánh chỉ là đơn vị đầu mối và bán lẻ. Các văn bản cho tín dụng chứng từ được áp dụng theo các chuẩn mức quốc tế về tín dụng chứng từ như: UCP 600; USPB 681, UR725, URC522.... Và Pháp lệnh ngoại hối năm 2005 cùng Nghị định 160/2006/NĐ-CP về quy định chi tiets về thi hành pháp lệnh ngoại hối của Chính Phủ. Các văn bản bảo lãnh
liên quan như: Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 của thống đốc NHNN thay thế cho quy chế 283/200/QĐ-NHNN14; Quy định bảo lãnh đối với khách hàng trong hệ thống NHCT ban hành theo quyết định số 311/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 14/07/2008 cùng công văn số 4030/CV-NHCT35 ngày 04/08/2008 về việc thực hiện quy định bảo lãnh đối với khách hàng trong hệ thống NHCT. Các văn bản này đều được thực hiện theo đúng quy định, quy trình về bảo lãnh và tín dụng chứng từ của NH.
- Sự chuẩn mực theo tiêu chuẩn ISO về chất lượng tín dụng. Trong năm vừa qua, mặc dù NH TMCP CT VN đã ban hành nhiều quy định văn bản liên quan đến việc thực hiện chất lượng các sản phẩm dịch vụ (ISO). Tuy nhiên, thực hiện công văn số 6478/CV- NHCT29 ngày 17/11/2008 và công văn số 6952/CV-NHCT29 ngày 08/12/2008 về việc thực hiện các tiêu chuẩn của ISO thì NH TMCP CT BN mới chỉ thực hiện nề nếp các cơng việc chứ chưa có sự thực hiện theo hướng dẫn của các văn bản này.