2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
Nằm trong hệ thống và hoạt động chung của NHCSXH, NHCSXH huyện Phú Lương trực thuộc sự quản lý của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Thái Nguyên. NHCSXH huyện Phú Lương được thành lập theo QĐ số 600/QĐ – HĐQT ngày 10/5/2003 của Hội đồng quản trị NHCSXH Việt Nam. Sự ra đời của NHCSXH huyện Phú Lương có ý nghĩa to lớn trong việc thực hiện mục tiêu quốc gia về “Xóa đói giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội” trong những năm vừa qua trên địa bàn huyện. Hoạt động của NHCSXH huyện Phú Lương có vai trò là cầu nối đưa chính sách tín dụng ưu đãi của Chính phủ đến với tận tay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác ở các xã nằm trên địa bàn huyện, tạo điều kiện cho người nghèo và các đối tượng chính sách tiếp cận được các chủ chương, chính sách của Đảng và Nhà nước, các hộ nghèo, hộ chính sách có điều kiện gần gũi với các cơ quan công quyền ở địa phương, giúp các cơ quan này gần dân và hiểu dân hơn. Từ khi chính thức đi vào hoạt động đến nay mạng lưới điểm giao dịch của NHCSXH trên địa bàn huyện ngày càng được mở rộng và phát triển. Hiện nay, NHCSXH huyện Phú Lương đã thành lập được 15 điểm giao dịch khắp 15 xã, thị trấn trên địa bàn huyện. Các điểm giao dịch này được đặt tại trụ sở UBND xã, thị trấn và mỗi tháng tổ chức giao dịch một lần để giải ngân cho vay, thu nợ, thu lãi, thu tiền gửi tiết kiệm dân cư,… đồng thời là nơi diễn ra các cuộc họp giao ban giữa chính quyền địa phương, hội, đoàn thể, tổ TKVV và người vay vốn cùng với NHCSXH để phổ biến chủ trương, chính sách mới, giải quyết tháo gỡ khó khăn và đưa ra các biện pháp chỉ đạo để thực hiện tốt chính sách tín dụng ưu đãi đối với người nghèo.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức
Thực hiện Quyết định số 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính Phủ về việc thành lập NHCSXH tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại, Phòng giao dịch NHCSXH các huyện trong đó có huyện Phú Lương được thành lập và đi vào hoạt động. Để triển khai và thực hiện tốt nhiệm vụ của mình NHCSXH huyện Phú Lương đã tổ chức bộ máy quản lý theo nguyên tắc tập trung dân chủ, theo chế độ một thủ trưởng, hoạt động thống nhất từ trên xuống dưới và chịu sự điều hành của Giám đốc phòng giao dịch NHCSXH huyện. Hiện nay, NHCSXH huyện Phú Lương đang dần
dần hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy hoạt động của mình để từng bước nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Ban lãnh đạo của phòng giao dịch NHCSXH huyện bao gồm 1 Giám đốc chỉ đạo trực tiếp các phòng ban sau: Tổ Kế toán - Ngân quỹ và Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng, tổ TKVV. Cơ cấu tổ chức được thể hiện ở hình 2.1.
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của NHCSXH huyện Phú Lương [22]
Chức năng và nhiệm vụ:
- Giám đốc: Chỉ đạo điều hành chung toàn bộ mọi hoạt động của ngân hàng.
- Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng: Thực hiện công tác kiểm tra, thẩm định và các quy trình, nghiệp vụ liên quan đối với các dự án cho vay, các khoản vay; đánh giá tài sản đảm bảo nợ; quản lý danh mục tín dụng, hạn mức tín dụng, rủi ro tín dụng. Trực tiếp quản lý và báo cáo tham mưu xử lý nợ xấu, tham mưu xây dựng các chính sách tín dụng cho giám đốc; xây dựng kế hoạch triển khai công .
- Tổ Kế toán - Ngân quỹ: Tổ chức thực hiện và kiểm tra công tác hạch toán kế toán, hạch toán chi tiết, kế toán tổng hợp và thực hiện chế độ báo cáo kế toán của Ngân hàng. Thực hiện giải ngân vốn vay cho người dân; Thực hiện các giao dịch về thanh quyết toán; tham mưu xử lý các yêu cầu của người vay vốn…
Mô hình tổ chức bộ máy quản lý điều hành tại NHCSXH huyện Phú Lương với đặc thù phù hợp với điều kiện thực tế, do 4 bộ phận hợp thành, huy động sức mạnh tổng hợp của cả bộ máy chính trị, xã hội và sức mạnh của toàn dân, chung sức, chung lòng thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia về xoá đói giảm nghèo, bao gồm:
Giám đốc
Tổ Kế hoạch –
Nghiệp vụ tín dụng Tổ Kế toán – Ngân quỹ
Ban đại diện, Tổ chức chính trị - xã
- Bộ máy quản trị NHCSXH: Ban đại diện HĐQT NHCSXH huyện do đồng chí Phó chủ tịch UBND huyện làm Trưởng ban, các thành viên ban đại diện là lãnh đạo các phòng chức năng của huyện, các tổ chức Chính trị - Xã hội có liên quan trực tiếp đến công tác cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách, Chủ tịch UBND các xã, thị trấn. Trong quá trình hoạt động Ban đại diện được củng cố, kiện toàn khi có sự biến động về nhân sự để đảm bảo hoạt động hiệu quả.
- Bộ máy điều hành tác nghiệp: Điều hành NHCSXH huyện Phú Lương là Giám đốc, giúp việc giám đốc là các trưởng phòng, chức năng, chuyên môn (phòng Kế toán - Ngân quỹ, Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng).
- Các tổ chức Chính trị - Xã hội trong huyện làm dịch vụ uỷ thác từng phần cho NHCSXH, có nhiệm vụ chính là cầu nối giữa Nhà nước với nhân dân, thông qua tổ chức thành lập và chỉ đạo hoạt động của Tổ TK&VV tại cơ sở, có đủ điều kiện trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác tín dụng đến khách hàng. NHCSXH huyện Phú Lương đã ký văn bản thoả thuận, uỷ thác cho vay chương trình tín dụng đối tượng chính sách và một số chương trình khác thông qua 4 tổ chức Chính trị - Xã hội gồm: Hội liên hiệp phụ nữ, Hội nông dân, Hội cựu chiến binh và Đoàn thanh niên cộng sản Hồ Chí Minh. Phương thức ủy thác từng phần đã tận dụng được bộ máy của các tổ chức này hàng vạn người, tiết kiệm đáng kể chi phí quản lý, đồng thời tạo điều kiện lồng ghép có hiệu quả chương trình tín dụng với các chương trình văn hoá, xã hội trong huyện.
- Tổ TK&VV ở thôn, ấp, bản, làng do các tổ chức Chính trị - Xã hội chỉ đạo xây dựng và quản lý, được giao nhiệm vụ chính là quản lý, huy động tiền gửi tiết kiệm của các thành viên để tạo lập quỹ tự lực của tổ, cam kết sử dụng vốn vay có hiệu quả và kiểm tra, giám sát tổ viên sử dụng vốn vay đúng mục đích. Tổ tiết kiệm và vay vốn là đối tác chính ký hợp đồng nhận làm dịch vụ tín dụng trực tiếp tới khách hàng. Cuối năm 2018 toàn huyện đã xây dựng, củng cố và kiện toàn được 325 tổ TK&VV, tạo màng lưới rộng khắp trên địa bàn các thôn, xóm trong huyện. Chủ trương cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác thông qua tổ tiết kiệm và vay vốn là đúng đắn, quyết định sự phát triển bền vững của NHCSXH.
2.2.3 Tình hình nguồn nhân lực của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Phú Lương
Trong điều kiện ngày nay, môi trường ngày càng nhạy bén và năng động trước sự thay đổi của điều kiện kinh tế, chính trị xã hội, việc tổ chức đội ngũ lao động là một vấn đề hết sức quan trọng. Với đặc thù lao động của ngành ngân hàng có sự tiếp xúc thường xuyên với khách hàng cũng như các nghiệp vụ ngân hàng phức tạp thì việc bố trí hợp lý nguồn nhân lực là rất quan trọng. Cơ cấu nguồn nhân lực của NHCSXH huyện Phú Lương được thể hiện trong Bảng 2.3.
Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn nhân lực tại NHCSXH huyện Phú Lương
Đơn vị tính: Người
Nội dung chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Theo giới tính 10 10 11 12
- Nam 4 4 4 4
- Nữ 6 6 7 8
2. Theo trình độ chuyên môn 10 10 11 12
- Đại học và trên đại học 8 8 9 10 - Trung cấp, cao đẳng 2 2 2 2
3. Theo phòng ban 10 10 11 12
- Lãnh đạo 1 1 1 1 - Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng 5 5 6 6 - Tổ Kế toán - Ngân quỹ 4 4 4 5
Nguồn: Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Phú Lương
Qua Bảng 2.3 cho thấy đội ngũ cán bộ của NHCSXH huyện Phú Lương không có sự thay đổi nhiều qua các năm. Trong đó số lượng lao động nữ chiếm tỷ lệ nhiều hơn lao động nam. Xét về trình độ của cán bộ, hiện nay đa số cán bộ của ngân hàng có trình độ đại học và trên đại học. Đây là một yếu tố tích cực làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng ngày càng tăng lên. Thực tế cho thấy, tổng số cán bộ công nhân viên của NHCSXH huyện Phú Lương là rất ít trong lúc đó khối lượng công việc lại tương đối lớn với địa bàn hoạt động rộng gồm 15 xã, thị trấn. Thực tế đó đã gây ra hiện tượng một cán bộ phải kiêm nhiều chức năng khác nhau dẫn đến kết quả hoạt động trong một số lĩnh vực chưa cao. Đây là vấn đề mà ngân hàng cần phải xem xét giải quyết để các
cán bộ có thể tập trung vào công việc chuyên môn của mình từ đó nâng cao hiệu quả làm việc của từng cán bộ và nâng cao hiệu quả hoạt động chung của ngân hàng.
2.2.4 Kết quả hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Phú Lương
Sau 15 năm hoạt động, từ việc tiếp cận gần hơn với hộ nghèo và các đối tượng chính sách đến việc giúp hộ nghèo thoát nghèo, tạo công ăn việc làm cho một bộ phận lao động không nhỏ của tỉnh là một bước tiến dài của NHCSXH huyện Phú Lương. Vượt qua mọi khó khăn, thiếu thốn về cơ sở vật chất, con người, hạn chế về kinh nghiệm… NHCSXH huyện Phú Lương đã hoàn thành tốt các chỉ tiêu được giao. Từ việc ủy thác từng phần cho 4 tổ chức Chính trị - Xã hội đến việc đặt các điểm giao dịch tại 15/15 xã, thị trấn trên toàn huyện là một cố gắng rất lớn của đội ngũ lãnh đạo, cán bộ viên chức NHCSXH huyện Phú Lương. Được sự quan tâm, ủng hộ của cấp ủy, chính quyền địa phương và sự đón nhận của hộ nghèo, hộ chính sách trên địa bàn, có thể khẳng định đây là bước đi đúng đắn, hiệu quả.
Tính đến ngày 31/12/2018, tổng nguồn vốn Ngân hành chính sách xã hội huyện Phú Lương thực hiện đạt 401.836 triệu đồng, tăng 41.809 triệu đồng so với năm 2017. Trong đó, nguồn vốn Trung ương là 368.978 triệu đồng; nguồn vốn địa phương là 3.911 triệu đồng gồm nguồn địa phương cấp tỉnh 2.150 triệu đồng; nguồn địa phương huyện 1.761 triệu đồng. Ngoài ra, nguồn vốn huy động được 29.947 triệu đồng gồm nguồn huy động tiền gửi tiết kiệm thông qua tổ 18.064 triệu đồng, tiền gửi của tổ chức kinh tế, các nhân là 10.883 triệu đồng. Tính đến hết tháng 12/2018, Ngân hành chính sách xã hội huyện đã thực hiện tổng dư nợ cho vay đạt 371.925 triệu đồng, so với thời điểm 31/12/2017 tăng 41.809 triệu đồng. Năm 2018, Ngân hành chính sách xã hội huyện đã phối hợp với các tổ chức hội đoàn thể ủy thác cho 13.541 hộ khách hàng vay tiền theo các chương trình tín dụng. Qua thẩm định vốn vay các hộ đều thực hiện đúng cam kết, sử dụng nguồn vốn đúng mục đích phát huy hiệu quả.
2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Phú Lương
2.3.1 Công tác nguồn vốn
Số liệu trong Bảng 2.4 cho thấy nguồn vốn tại NHCSXH huyện Phú Lương bao gồm nguồn vốn từ Trung ương, nguồn vốn từ địa phương, nguồn vốn ủy thác.
- Nguồn vốn cân đối từng Trung ương (TW) là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng để cho vay các đối tượng chính sách. Trong giai đoạn 2015 - 2018, nguồn vốn từ TW chiếm tỷ trọng lớn nhất trong kết cấu nguồn vốn của NHCSXH huyện Phú Lương và không ngừng tăng qua các năm. cụ thể năm 2016 tăng 8382 triệu đồng, tăng 2,78% so với năm 2015; năm 2017 tăng 17.667 triệu đồng, tăng 5,71% so với năm 2016; năm 2018 tăng 41.809 triệu đồng, tăng 12,76% so với năm 2017.
- Nguồn vốn nhận tài trợ uỷ thác đầu tư tại địa phương bao gồm nguồn vốn nhận ủy thác từ cấp tỉnh và cấp huyện. Năm 2016, nguồn vốn ủy thác địa phương là 2.220 triệu đồng (tăng 10,45% so với năm 2015), trong đó ngân sách cấp tỉnh: 1.500 triệu đồng, ngân sách cấp huyện: 720 triệu đồng. Năm 2017, nguồn vốn nhận tài trợ uỷ thác đầu tư tại địa phương là: 2.744 triệu đồng (tăng 23,62% so với năm 2016), trong đó nguồn vốn ngân sách tỉnh thực hiện: 1.500 triệu đồng, nguồn vốn ngân sách huyện thực hiện: 1.244 triệu đồng. Năm 2018. nguồn vốn ủy thác tại địa phương: 3.911 triệu đồng (tăng 42,51% so với năm 2017), trong đó nguồn vốn ủy thác do cấp tỉnh 2.150 triệu đồng; cấp huyện chuyển sang: 1.761 triệu đồng.
- Nguồn vốn huy động tại địa phương: Đây là nguồn vốn NHCSXH huy động từ tiền gửi của dân cư, các tổ chức KT. Do cơ chế cấp bù lãi suất từ Ngân sách Nhà nước nên NHCSXH Việt Nam chỉ giao chỉ tiêu kế hoạch huy động có giới hạn, đây là đặc thù của NHCSXH, nguồn vốn huy động tại địa phương chiếm tỷ trọng nhỏ; NHCSXH chỉ huy động vốn theo kế hoạch được giao hàng năm của Bộ Tài chính.
Theo số liệu tại Bảng 2.4, nguồn vốn NHCSXH huyện Phú Lương huy động qua tiền gửi của các tổ TK&VV và tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân. Năm 2015, ngân hàng huy động được 16.245 triệu đồng. Năm 2016, ngân hàng huy động được 17.869 triệu đồng (tăng 4.708 triệu đồng so với năm 2015 với tốc độ tăng 10%).
Bảng 2.4 Nguồn vốn huy động tại NHCSXH huyện Phú Lương
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nội dung chỉ tiêu
Kết quả các năm So sánh các năm
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Năm 2016/2015 Năm 2017/2016 Năm 2018/2017
Chênh lệch Tốc độ phát triển (%) Chênh lệch Tốc độ phát triển (%) Chênh lệch Tốc độ phát triển (%)
1. Nguồn vốn Trung ương 301.120 309.502 327.169 368.978 8.382 2,78 17.667 5,71 41.809 12,78 2. Nguồn vốn ủy thác tại địa phương 2.010 2.220 2.744 3.911 210 10,45 524 23,62 1.167 42,51 - Nguồn vốn ủy thác cấp tỉnh 1.360 1.500 1.500 2.150 140 10,29 0 0,00 650 43,33 - Nguồn vốn ủy thác cấp huyện 650 720 1.244 1.761 70 10,77 524 72,83 517 41,51 3. Nguồn vốn huy động 16.245 17.869 22.577 28.947 1.624 10,00 4.708 26,35 6.370 28,21 - Tiền gửi của tổ viên tổ TKVV 9.350 13.492 14.903 18.064 4.142 44,30 1.411 10,46 3.161 21,21 - Huy động thông qua tiền gửi của các tổ chức
kinh tế, cá nhân 6.895 4.377 7.674 10.883 -2.518 -36,52 3.297 75,33 3.209 41,82
Tổng cộng 319.375 329.591 352.490 401.836 10.216 3,20 22.899 6,95 49.346 14,00
Năm 2018, ngân hàng huy động được 28.947 triệu đồng (tăng 6.370 triệu đồng so với năm 2017, tăng 28,21%).
Hình 2.2 thể hiện cơ cấu các nguồn vốn tại NHCSXH huyện Phú Lương.
Hình 2.2 Cơ cấu nguồn vốn NHCSXH huyện Phú Lương [22]
Qua Hình 2.2 cho thấy, trong cơ cấu nguồn vốn của NHCSXH huyện Phú Lương thì nguồn vốn từ TW chiếm tỷ trọng chủ yếu, nguồn vốn ngân hàng huy động chiếm tỷ trọng nhỏ. Nguồn vốn từ TW tăng dần qua các năm. Điều này thể hiện các chính sách tín dụng ưu đãi của Nhà nước ngày càng được chú trọng, tạo điều kiện thực hiện chính sách xóa đói giảm nghèo. Nguồn vốn ngân hàng huy động có xu hướng tăng dần nhưng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng.
2.3.2 Công tác sử dụng vốn
Theo tổng hợp báo cáo của Ngân hàng CSXH huyện lũy kế từ năm 2015 đến tháng 12/2018, Ngân hàng CSXH huyện đã thực hiện cho vay với 11 nhóm đối tượng ưu đãi, thể hiện kết quả trong Bảng 2.5.
Qua Bảng 2.5 cho thấy: Năm 2016, tổng dư nợ cho vay đạt: 321.335 triệu đồng; tăng