CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN
2.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
2.3.1 Tỷ lệ thu lãi biên ròng (NIM)
Tổng thu nhập từ lãi – Tổng chi phí từ lãi NIM =
Tổng tài sản Có sinh lời
Chỉ tiêu này đo lường tính hiệu quả và khả năng sinh lời. Được tính bằng tổng thu nhập lãi ròng từ cho vay và đầu tư (đây chính là chênh lệch giữa thu nhập lãi và chi phí lãi) tất cả chia cho tài sản sinh lời. Hệ số lãi biên ròng được các nhà quản trị quan tâm theo dõi vì nó giúp các TCTD dự báo trước khả năng sinh lãi của TCTD. Thông qua tỷ lệ này, các TCTD có thể kiểm soát tài sản sinh lời và đánh giá nguồn vốn nào có chi phí thấp nhất.
Hình 2.10: Tỷ lệ thu lãi biên ròng của các QTDND từ 2011-2015
Nguồn: Báo cáo Thu nhập chi phí 2011-2015 của các TCTD TG
Không giống như các NHTM có các nguồn thu từ các hoạt động cung cấp dịch vụ hay ngoại hối, nghiệp vụ chính của các QTDND chỉ bao gồm huy động vốn và cho vay. Nguồn thu lớn nhất của các QTDND chính là chênh lệch giữa thu về lãi và chi về lãi, tuy nhiên dưới sức ép cạnh tranh giữa các NHTM trên địa bàn. Sự kêu
gọi giảm lãi suất của NHNN tỉnh chung tay phát triển kinh tế địa phương góp phần xây dựng nông thôn mới làm xu hướng biên độ lãi suất giảm dẫn đến thu nhập từ các dịch vụ truyền thống là huy động và cho vay sẽ giảm xuống. Từ hình 2.10 trên cho thấy, tỷ lệ thu lãi biên ròng (NIM) giai đoạn 2011-2015 liên tục thay đổi NIM cao nhất là 11,90% trong năm 2011 và thấp nhất là 7,96% trong năm 2014. Nguyên nhân do tỷ lệ huy động vốn của các QTDND tăng liên tục qua các năm trong khi tỷ lệ cho vay tăng thấp hơn huy động vốn làm cho nguồn vốn ứ đọng phải gởi NH HTX với lãi suất chỉ bằng hoặc thấp hơn lãi suất trả cho khách hàng gây ảnh hưởng đến thu nhập lãi. Vì vậy, trong thời gian tới HĐQT, Ban điều hành các QTDND phải tăng cường công tác giải ngân tín dụng, phát triển nhiều sản phẩm cho vay như liên kết với các Đoàn, Hội cho vay tín chấp, phát tờ rơi để giúp cho công tác cho vay phát triển góp phần tăng thu nhập từ lãi.