C DOANH THU ỦA ễNG TY (1+2+3)
b. Tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty
2.4.1.3. Phương thức huy động và sử dụng vốn của Cụng ty
Khi cụng ty hạch toỏn phụ thuộc, nguồn vốn cho cỏc hoạt động của Cụng ty chủ yếu là nguồn vốn từ Tổng Cụng ty phõn bổ theo kế hoạch hàng năm.
Cỏc nguồn vốn của Cụng ty gồm:
- Vốn vay ngõn hàng: bao gồm Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam và Ngõn hàng thương mại. Đõy là cỏc nguồn vốn đến từ việc nhận nợ qua Tổng Cụng ty khi Tổng Cụng ty là đầu mối trực tiếp trong việc vay vốn cỏc ngõn hàng
- Nguồn vốn từ khấu hao để lại: Hàng năm cỏc dự ỏn đi vào sản xuất đều được trớch khấu hao, vốn khấu hao dựng để trả nợ cho cỏc khoản vay. Khi vốn khấu hao cũn thừa thỡ được dựng để tỏi đầu tư vào cỏc dự ỏn.
- Nguồn vốn từ hoạt động liờn kết kinh doanh: cỏc cụng ty ngoài ngành cựng Cụng ty đầu tư vốn vào đúng mới, nõng cấp cải tạo toa xe cũ để tổ chức khai thỏc trờn cỏc tuyến.
Cỏc nguồn trả nợ cỏc khoản vay của Cụng ty:
- Trả nợ gốc: cỏc khoản vay ngõn hàng được trả gốc từ việc trớch khấu hao tài sản cố định tương ứng nguồn hỡnh thành từ dự ỏn đầu tư cần vay vốn. Khi
Cụng ty hạch toỏn độc lập thỡ việc theo dừi trả nợ từ trờn Tổng Cụng ty và đến kỳ trả nợ gốc Cụng ty sẽ thực hiện chi trả theo lịch trả nợ đó định.
- Trả lói vay: cỏc khoản trả lói vay được lấy từ chi phớ sản xuất ở mục chi khỏc trong cõn đối thu chi hàng năm của Cụng ty.
Tất cả cỏc nguồn vốn trờn đều được cõn đối từ Tổng Cụng ty ĐSVN cho cỏc cụng ty vận tải.