Theo phương diện lý thuyết: Phương thức thanh toán là sự chuyển giao tài sản của một bên (người hoặc công ty) cho một bên khác, thường được sử dụng khi trao đổi sản phẩm hoặc dịch vụ trong một giao dịch có ràng buộc pháp lý rõ ràng. Và có nhiều hình thức thanh toán khác nhau như bằng tiền mặt, tín phiếu, chuyển khoản, séc… Tuy nhiên, Chi nhánh chỉ sử dụng hai hình thức phổ biến để khách hàng có thể lựa chọn và dễ dàng thanh toán là: thanh toán bằng tiền mặt hoặc bằng hình thức trả chậm thông qua ngân hàng. Hai hình thức này đều có những ưu và nhược điểm riêng.
Thanh toán bằng tiền mặt:
• Ưu điểm: thủ tục gọn nhẹ, giải quyết nhanh chóng, tạo được sự chủ động và tâm lý thoải mái cho khách hàng cũng như thuận tiện cho Chi nhánh.
• Nhược điểm: đòi hỏi khách hàng phải là người có khả năng tài chính tốt – tầng lớp này chiếm tỷ trọng không lớn trong xã hội.
Thanh toán bằng hình thức trả chậm thông qua ngân hàng:
• Ưu điểm: giúp cho Chi nhánh có thể có được nhiều đối tượng khách hàng khác nhau (cá nhân, doanh nghiệp chưa có đủ vốn để có thể trả tiền mặt), tạo điều kiện giúp cho khách hàng có được cơ hội sở hữu một chiếc xe như mong muốn, thời gian trả dài hơn nên khách hàng có thể sử dụng khoản tiền vào những mục đích đầu tư khác để có thể kiếm thêm nhiều lợi nhuận để thanh toán lãi cho ngân hàng.
• Nhược điểm: khách hàng không có được sự chủ động mà phải phụ thuộc vào lãi suất của ngân hàng, bên cạnh đó, họ phải thế chất tài sản chính do đó, đòi hỏi người mua phải có tài sản cũng như thu nhập ổn định mới có thể nhận được sự hỗ trợ từ ngân hàng, vì vậy, sẽ tạo tâm lý e ngại cho khách hàng trong khi mua.
Qua bảng số liệu và đồ thị, có thể thấy rằng hình thức thanh toán bằng tiền mặt và trả chậm qua ngân hàng có sự chệnh lệch qua các năm. Chẳng hạn như:
Năm 2011, số lượng thanh toán bằng tiền mặt là 168 chiếm 47,73% . Vào năm 2012 giảm 24 tương đương giảm 14,29%. Mặc dù là giảm về số lượng nhưng tỷ trọng lại tăng lên là 48,98% . Là do tổng số lượng đã giảm hơn so với năm 2011. Tuy nhiên vào năm 2013 thì số lượng thanh toán bằng tiền mặt lại tăng lên 153, nghĩa là đã tăng lên 9 tương đương tăng 6,25%, nhưng tỷ trọng lại giảm và không đáng kể.
Tương tự như sự biến động của hình thức thanh toán bằng tiền mặt, hình thức trả chậm qua ngân hàng cũng có số lượng cao nhất vào năm 2011 là 184 chiếm 52,27%và đã giảm 34 tương đương giảm 18,48% vào năm 2012, do đó, tỷ trọng cũng giảm theo còn 51,02%. Sang đến năm 2013 lại tăng lên 10 tương đương tăng 6,67%, nên tỷ trọng cũng tăng lên 0,1%.
Có thể nhận thấy được hình thức thanh toán trả chậm qua ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn hơn so với hình thức thanh toán bằng tiền mặt. Là bởi vì tình hình kinh tế khó khăn trong những năm qua, việc có được một lượng tiền mặt lớn để thanh toán không phải là việc dễ dàng đối với mọi người, bên cạnh đó, là những ưu điểm từ hình thức thanh toán trả chậm thông qua ngân hàng, đó chính là cơ sở để khách hàng chọn phương thức thanh toán qua ngân hàng. Ngoài ra, số lượng giảm là do số lượng xe tiêu thụ giảm và lãi suất cho vay của ngân hàng trong năm 2012 và 2013 cao (khoản 20 – 22%) nên tỷ trọng trả chậm qua ngân hàng cũng giảm hơn so với tiền mặt.
Bảng 4.16: Phương thức thanh toán trong giai đoạn 2011 – 2013
Đơn vị tính: số lượng Hình thức thanh toán
2011 2012 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012
Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng
(%) Số lượng Tỷ trọng (%) Tiền mặt 168 47,73 144 48,98 153 48,88 (24) (14,29) 9 6,25 Trả góp qua ngân hàng 184 52,27 150 51,02 160 51,12 (34) (18,48) 10 6,67 Tổng 352 100,00 294 100,00 313 100,00 (58) (16,48) 19 6,46
(Nguồn: Phòng Kinh doanh của Chi nhánh Vĩnh Long – Công ty cổ phần Ô tô Trường Hải)
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 2011 2012 2013
Hình 4.16: Đồ thị thể hiện hình thức thanh toán vào năm 2011 - 2013
Tiền mặt
Tiền trả góp