Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012
1. Vốn huy động Tỷ đồng 985 1.363 1.445
2. ư nợ tín dụng " 2.699 3.135 4.596
2a) Vốn cấp tín dụng vay từ Trung ương " 2.024 2.351 3.447
2b) Vốn cấp tín dụng vay từ tiền gửi của KH " 675 784 1.149
Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (LDR) (2b/1) % 68,50 57,50 79,52
Trong đó:
Nguồn: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh An Giang.
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, cho thấy trong tổng nguồn vốn huy động được thì có bao nhiêu phần trăm được sử dụng vào việc cho vay. Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR) đã được NHNN quy định trong Thông tư 13/2010/TT-NHNN, được sửa đổi sau đó bằng Thông tư 19/2010/TT-NHNN và cuối cùng là gỡ bỏ cho đến nay, theo đó hệ số L R đang được thả nổi. Hiện nay, NHNN muốn quay lại áp dụng tỷ lệ L R đối với các tổ chức tín dụng nhằm tăng thêm các điều kiện đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng, xem đó như một “lá chắn” đối với an toàn thanh khoản của Ngân hàng.
Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh An Giang phần lớn vốn cho vay chủ yếu vay từ Trung ương (chiếm ¾ lượng vốn cho vay). Thông thường, tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động càng cao thì khả năng chống đỡ thanh khoản của Ngân hàng càng yếu đi trước rủi ro tiền gửi bị rút đột ngột. Chỉ tiêu LDR của Ngân hàng có đạt cao nhất vào năm 2012 ở mức 79,52%; nguyên nhân do vào năm này tốc độ tăng trưởng tín dụng cho vay (46,6%) vượt xa so với tốc độ tăng trưởng huy động vốn (6%) tương ứng mức vượt khoảng 40%, có thể thấy sự tăng trưởng nóng của nguồn vốn cho vay vào năm 2012. Sự giai tăng của chỉ tiêu LDR này sẽ làm giảm tính thanh khoản của Ngân hàng.
68,5 57,5 79,5 00 20 40 60 80
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
%
LDR
Biểu đồ 4.3: Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR) Tuy nhiên, qua ba năm thì tỷ lệ LDR của chi nhánh vẫn nằm trong giới hạn an toàn, không vượt quá tỷ lệ quy định 80% của NHNN (nếu xét theo Thông tư 13). Điều đó cho thấy tình hình thanh khoản của Ngân hàng vẫn ổn định. Từ đó, thể hiện chính sách tín dụng của ngân hàng rất hiệu quả, vừa đáp ứng nhu cầu vốn vay cho thị trường vừa mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng.
4.2.2. Hệ số rủi ro tín dụng
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ