TÍN DỤNG
Hiện nay, trong hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh An Giang nói riêng luôn tiềm n nhiều rủi ro, trong đó, những nguy cơ rủi ro không chỉ xuất phát từ nhân tố chủ quan mà còn chịu nhiều ảnh hưởng bởi yếu tố khách quan. Trên thực tế, khi không thể ngăn ngừa được những rủi ro do yếu tố bên ngoài cũng như không thể nào loại bỏ được hết các nhân tố đó, Ngân hàng chỉ có thể giới hạn kiểm soát và phòng ngừa rủi ro trong khả năng của công tác quản lý rủi ro tại Ngân hàng. Theo đó, Ngân hàng có thể tham khảo một số giải pháp để góp phần giảm thiểu những rủi ro trong hoạt động tín dụng:
Hoàn thiện chất lượng công tác thu thập thông tin KH
Tham khảo thông tin rủi ro tín dụng (CIC) từ NHNN để nắm rõ thông tin bao quát của KH về khối lượng giao dịch tín dụng, đánh giá xếp hạng của các TCTD khác,... có tương xứng với quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp mà VCB An Giang quản lý không? Ngoài ra, thu thập thêm thông tin của KH từ kênh thông tin bên ngoài (các đối tác làm ăn của KH hay các ngân hàng bạn) nhằm hiểu rõ thêm khả năng trả nợ thực tế của KH (uy tín của KH), hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như việc sử dụng vốn của KH có đúng mục đích không? Từ đó có hướng điều chỉnh chính sách tín dụng phù hợp.
Tuân thủ các quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD, cần thực hiện đúng quy trình cho vay
Chấp hành nghiêm các quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, phân loại nợ mà NHNN đã ban hành nhằm giúp Ngân hàng phòng ngừa được những rủi ro trong quá trình hoạt động. Thực hiện đúng trình tự theo quy trình cho vay chu n do Trung ương ban hành, không nên làm tắt hay bỏ qua bất cứ giai đoạn nào trong quy trình cho vay.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Quá trình th m định cần phải bám sát quy chế, quy trình; cán bộ KH cần phải đủ năng lực chuyên môn để đánh giá phân tích hồ sơ, mức độ tin cậy của số liệu ban đầu; nên tư vấn cho doanh nghiệp xác định được phương án đầu tư rõ ràng, lựa chọn dự án phù hợp với năng lực tài chính, đặc biệt phải tính đúng và đủ nhu cầu vốn đầu tư. Đồng thời, khi th m định cần chú trọng công tác thu thập, xử lý thông tin về dự án/khoản vay, áp dụng các chỉ tiêu th m định như NPV, IRR, phân tích độ nhạy… và cần đặt biệt lưu ý việc th m định năng lực, uy tín, kinh nghiệm quản lý, khả năng tài chính của khách hàng, chủ đầu tư…
Tăng cường công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay của KH
Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn đều có dự án/phương án kinh doanh cụ thể, khả thi nhưng giữa kỳ vọng của dự án và thực tế còn một khoảng cách, do đó khả năng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khác vẫn có thể xảy ra. o đó, Ngân hàng cần thực hiện tốt công tác giám sát sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra hồ sơ giải ngân chặt chẽ (mà khâu quan trọng nhất là phát tiền vay cho KH - nên hạn chế việc KH cầm nhiều tiền mặt mà chuyển vốn vay cho KH qua chuyển khoản), giám sát việc thực hiện dự án kinh doanh, tuân thủ quy chế
chuyển tiền của Ngân hàng (vốn vay chuyển thẳng cho bên thụ hưởng). Từ đó Ngân hàng dễ giám sát việc sử dụng vốn vay của KH hơn nhằm tránh
tình trạng sử dụng vốn sai mục đích hoặc cố tình lừa đảo.
Mặt khác, thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh, những thay đổi về mặt nhân sự cấp cao của doanh nghiệp, vì đây là một trong nhưng nhân tố tác động rất lớn đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của KH.
Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng
Đây là biện pháp tốt nhất, chủ động nhất trong việc phân tán rủi ro tín dụng. Do tính chất đặc thù của từng ngành và từng lĩnh vực hoạt động kinh doanh của KH mà mức độ rủi ro đối với từng khoản vay không giống nhau. Ngân hàng cần phải cân đối và đa dạng hóa danh mục cho vay, không nên chỉ chú trọng cho vay vào những ngành chịu nhiều biến động của thị trường, thực hiện cho vay theo chỉ tiêu thành tích, cạnh tranh với các ngân hàng khác mà không tính đến mức độ rủi ro; Ngân hàng nên chủ động cơ cấu lại danh mục khách hàng theo hướng thu hẹp các KH có hiệu quả sản xuất kinh doanh không cao, xếp hạng tín dụng thấp,...; tập trung cho vay các KH tốt, có tiềm năng phát triển.
Tài trợ rủi ro: thực hiện việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro kịp thời đúng quy định
Thực hiện việc đánh giá, phân loại nợ một cách thường xuyên, qua đó áp dụng các giải pháp tín dụng hợp lý. Trích lập dự phòng để bù đắp những thiệt hại khi gặp rủi ro tín dụng từ đó hạn chế những hậu quả xấu có thể xảy ra mà vẫn đảm bảo được tình hình tài chính của Ngân hàng. Như vậy, hình thành quỹ dự trữ đặc biệt bù đắp rủi ro tín dụng là hợp lý và cần thiết.
Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cho phù hợp với tình hình thực tiễn
Hệ thống xếp hạng tín dụng là một trong những công cụ giúp Ngân hàng thực hiện công tác quản lý rủi ro tín dụng. Theo đó, qua kết quả xếp hạng từng quý Chi nhánh sẽ đánh giá hoạt động kinh doanh của KH để có chính sách đầu tư tín dụng theo đúng định hướng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo phân loại nhóm KH “Xanh – Vàng – Đỏ – Đen” và sẽ giảm dần dư nợ hoặc tạm ngưng cho vay các KH có kết quả xếp hạng tín dụng thấp. Vì vậy, Ngân hàng nên quan tâm đến việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, khi đó sẽ góp phần ngăn ngừa và hạn chế, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu và số tiền phải trích dự phòng rủi ro, đáp ứng yêu cầu quản lý nợ xấu theo chu n mực quốc tế và của NHNN.
Hoàn thiện chính sách ưu đãi đối với những KH có uy tín; thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với khách hàng
Có nhiều chính sách ưu đãi hợp lý cho từng mảng nghiệp vụ (về lãi suất, các loại phí, ưu đãi khác...) đối với những KH lớn, những KH thuộc nhóm “xanh” nhằm giữ chân những KH đó và cũng để thu hút thêm KH mới có kết quả hoạt động kinh doanh hiệu quả đến với VCB.
Mặt khác, trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, khách hàng vừa là người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời cũng là người sử dụng nguồn vốn này nên KH có ý nghĩa rất quan trọng. Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với KH giúp các Ngân hàng có điều kiện nắm vững các thông tin có liên quan tới KH, Ngân hàng sẽ có đối sách thích hợp để có thể đứng vững môi trường cạnh tranh.
Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra nội bộ
Trong những năm gần đây, công tác kiểm tra, giám sát của bộ phận kiểm tra nội bộ ngày càng được chú trọng và đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Công tác kiểm soát nội bộ giúp Ngân hàng phát hiện các sai sót phát sinh trong từng nghiệp vụ riêng lẻ. Đồng thời, dự báo những rủi ro có thể xảy ra trong tương lai,
tham mưu cho Ban lãnh đạo nhằm quản lý tốt các rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Theo đó, để kịp thời phát hiện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng, VCB An Giang cần phải nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội bộ, tích cực triển khai công tác rà soát thường xuyên hơn, tổ chức hướng dẫn, kiểm tra chu n mực, quy trình kiểm tra nội bộ nhằm phát huy hơn vai trò của bộ phận này.
Chính sách huy động vốn hợp lý
Việc mở rộng tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng, thúc đ y nền kinh tế phát triển. Nhưng để làm được điều đó đòi hỏi Ngân hàng phải chú ý vấn đề từ việc tìm kiếm nguồn vốn đến hiệu quả sử dụng vốn. Vốn là điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà trong đó quan trọng nhất là vốn huy động. Ngân hàng cần phải có chính sách sử dụng vốn huy động hợp lý, không nên chỉ tập trung huy động vào một hình thức nhất định, vì nếu chỉ huy động vốn ngắn hạn mà tập trung cho vay trung – dài hạn thì tính thanh khoản của Ngân hàng sẽ yếu đi (do không kịp thu hồi nợ vay trong khi vẫn phải trả lại tiền gửi ngắn hạn cho KH khi đến hạn), điều này rất khó cho đơn vị trong việc cân đối giữa vốn huy động và vốn cho vay. Khi đó Ngân hàng sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro. Vì vậy, huy động vốn hợp lý là một trong những mục tiêu quan trọng của Ngân hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng phải có chính sách thu phí phù hợp để hạn chế KH rút tiền tại máy ATM nhằm duy trì số dư tiền gửi không kỳ hạn.
Chú trọng việc phát triển nguồn lực, nâng cao chất lượng công việc và trình độ cho cán bộ khách hàng tại Ngân hàng
Trong bất kỳ tổ chức nào, yếu tố về con người luôn là nhân tố quan trọng góp phần xây dựng nên hình ảnh đối với KH và luôn có tác động lớn đến hiệu quả hoạt động. Đối với hoạt động tín dụng, công việc thường xuyên phải tiếp xúc với rất nhiều KH và chịu những áp lực lớn từ khối lượng công việc, nhân tố con người càng phải được quan tâm và đầu tư hợp lý.
Thứ nhất, Ngân hàng cần phải có chính sách tuyển dụng c n thận, chính xác, việc tuyển dụng CBKH phải có tiêu chu n riêng so với các nghiệp vụ khác. Những cán bộ triển vọng cần được cử đi học thêm về quản lý để giúp cho ngân hàng phát triển bền vững trong tương lai. Đồng thời, Ngân hàng cần phải có chính sách đào tạo nâng cao hơn nữa trình độ của CBKH, nhất là về kỹ năng phân tích, quản trị rủi ro và giao tiếp.
Thứ hai, mỗi CBKH phải luôn tu dưỡng về ph m chất đạo đức, ý thức trách nhiệm trong công việc; thường xuyên phát huy ý thức tự học hỏi để có kiến thức sâu về chuyên môn, nghiệp vụ; bên cạnh đó phải có khả năng giao tiếp tốt. Ngoài ra, CBKH cần phải có sự am hiểu các kiến thức về thị trường, pháp luật, các lĩnh vực khác về kinh tế – tài chính, trực giác nhạy bén.
Thứ ba, Ngân hàng cần phải có chính sách đãi ngộ hợp lý, nhằm thu hút CBKH nỗ lực hoạt động trong công việc và tránh những biểu hiện tiêu cực có thể xảy ra khi mức khuyến khích, đãi ngộ không tương xứng với năng lực, trình độ và đóng góp của CBKH.
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố và bảo hiểm tín dụng
* Bảo đảm tín dụng bằng hình thức thế chấp, cầm cố
Nhằm giảm thiểu rủi ro cho các khoản cấp tín dụng của Ngân hàng ở mức thấp nhất thì ngoài các biện pháp nêu trên, bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố cũng là một yếu tố cần thiết. Bên cạnh các khoản cấp tín dụng được thực hiện trên hợp đồng đòi hỏi cần có tài sản thế chấp, cầm cố theo một tỷ lệ do Ngân hàng quy định dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng để Ngân hàng có tuyến phòng thủ tốt trong quan hệ cho vay. Ngoài ra, trong việc cấp thẻ tín dụng (cũng là hình thức cho vay) cũng cần đảm bảo mức độ rủi ro thấp bằng cách: khi mở thẻ tín dụng cho KH thì tùy theo mức độ uy tín của KH mà Ngân hàng sẽ yêu cầu ký quỹ hoặc thế chấp một phần hoặc toàn phần. Còn đối với việc nhận tài sản thế chấp, cầm cố điều quan trọng là phải xem xét tính pháp lý của hồ sơ thế chấp, cầm cố tài sản để đảm bảo cho việc chuyển nhượng tài sản khi bán đấu giá tránh hiện tượng lừa đảo bằng giấy chứng nhận sở hữu giả. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần quan tâm tới việc định giá chính xác tài sản đặc biệt đối với tài sản là nhà đất, dây chuyền máy móc thiết bị nhập ngoại đã qua sử dụng. Các tài sản thế chấp, cầm cố rất phong phú và đa dạng, do đó CBKH của Ngân hàng cần phải hiểu rõ nguồn gốc, đặc điểm, những yếu tố tác động cũng như giá trị của chúng. Nếu tài sản là bất động sản, CBKH không chỉ có những kiến thức cơ bản về nhà đất như luật đất đai, biểu tính giá nhà đất của chính quyền thành phố mà còn phải hiểu biết rõ về giá cả thực những biến động của nó trên thị trường. Với những tài sản cầm cố bằng máy móc thì Ngân hàng nên cùng người vay thuê người giám định như vậy vừa khách quan vừa đảm bảo được tính chính xác.
* Tham gia bảo hiểm trong quá trình kinh doanh để bảo đảm tín dụng
KH vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh (tài sản cố định và hàng hóa) vì vậy những khoản cấp tín dụng trong trường hợp này xem như đã được bảo hiểm một cách gián tiếp. Phương pháp này không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ trong Ngân hàng. Để khuyến khích các KH sử dụng loại hình bảo hiểm này thì Ngân hàng cần có chính sách ưu đãi trong các khoản cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm.
CHƯƠNG 5
KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ