Khái niệm
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng chính là hệ thống các mô hình bao gồm mô hình tổ chức quản lý rủi ro, mô hình đo lường rủi ro và mô hình kiểm soát rủi ro được xây dựng và vận hành một cách đầy đủ, toàn diện và liên tục trong hoạt động quản lý tín dụng của ngân hàng.
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phản ánh một cách hệ thống các vấn đề về cơ chế, chính sách, quy trình nghiệp vụ nhằm thiết lập các giới hạn hoạt động an toàn và các chốt kiểm soát rủi ro trong một quy trình thực hiện nghiệp vụ; các công cụ đo lường, phát hiện rủi ro; các hoạt động giám sát sự tuân thủ và nhận diện kịp thời các loại rủi ro mới phát sinh và các phương án, biện pháp chủ động phòng ngừa, đối phó một khi có rủi ro xảy ra (Nguyễn Đức Tú, 2011).
Phân loại
Theo Nguyễn Đức Tú (2011), có hai mô hình quản lý rủi ro tín dụng phổ biến được áp dụng:
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán.
Bảng 2.2: Phân loại mô hình quản lý rủi ro tín dụng
Mô hình
QLRRTD Đặc điểm Điểm mạnh Điểm yếu
TẬP TRUNG - Mô hình này có sự tách biệt độc lập giữa 3 chức năng: kinh doanh, QLRR, tác nghiệp. - Thích hợp với các NH quy mô lớn. - Quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn NH, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài. - Thiết lập và duy trì môi trường QLRR đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh nâng cao năng lực đo lường giám sát rủi ro. - Xây dựng chính sách QLRR thống nhất toàn hệ thống.
- Việc xây dựng và triển khai mô hình quản lý tập trung này đòi hỏi phải đầu tư nhiều công sức và thời gian.
- Đội ngũ cán bộ phải có kiến thức cần thiết và biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn.
PHÂN TÁN
- Mô hình này chưa có sự tách bạch giữa chức năng kinh doanh, QLRR, tác nghiệp. Phòng tín dụng thực hiện đầy đủ cả 3 chức năng này. - Thích hợp với NH quy mô nhỏ. - Mô hình gọn nhẹ. - Cơ cấu tổ chức đơn giản.
- Nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu. - Việc quản lý hoạt động tín dụng theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh báo cáo hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tín dụng.
Nguồn: Nguyễn Đức Tú, 2011.
Cũng theo Nguyễn Đức Tú (2011), hiện nay các NHTM Việt Nam khuyến nghị nên áp dụng mô hình quản lý rủi ro tập trung. Với mô hình này thì:
Tại Hội sở chính: tách bạch chức năng ra quyết định tín dụng với chức năng quản lý tín dụng trên cơ sở phân định trách nhiệm và chức năng rõ ràng giữa các bộ phận th m định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng.
Tại chi nhánh: Tiến hành tách các bộ phận, chức năng bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị…), chức năng phân tích tín dụng (phân tích, th m định, dự báo, đánh giá khách hàng…) và chức năng tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi…).