Nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh sở giao dịch

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Sinh viên thực : Trịnh Thu Hịa Lớp : K21NHA Khóa học : 2018-2022 Mã sinh viên : 21A4010790 Giáo viên hướng dẫn : TS Trịnh Hồng Hạnh Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128108341000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Sinh viên thực : Trịnh Thu Hịa Lớp : K21NHA Khóa học : 2018-2022 Mã sinh viên : 21A4010790 Giáo viên hướng dẫn : TS Trịnh Hồng Hạnh Hà Nội, tháng 05 năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan nghiên cứu em thực hướng dẫn TS Trịnh Hồng Hạnh, giảng viên Học viện Ngân hàng không thực hành vi gian lận, chép hình thức Các nội dung nghiên cứu số liệu cụ thể thu thập trung thực nhờ hỗ trợ từ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch Ngoài ra, nghiên cứu em sử dụng kế thừa số tư liệu, đánh giá từ tác giả, tổ chức, quan đồn thể khác trích dẫn đầy đủ phần Tài liệu tham khảo Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2022 Sinh viên i LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô giảng viên trường tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức từ đến chuyên ngành để em có hành trang quý giá vững bước vào tương lai Em xin chân thành cảm ơn Khoa Ngân Hàng tạo điều kiện cho sinh viên học tập rèn luyện suốt trình nghiên cứu, bồi dưỡng tạo động lực cho sinh viên hồn thành tốt nghiên cứu khóa luận Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ TS Trịnh Hồng Hạnh hướng dẫn tận tình, tỉ mỉ, tạo điều kiện mặt cho sinh viên nghiên cứu hồn thành tốt khóa luận hơm Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn giám đốc chi nhánh Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam anh chị hướng dẫn thực tập nhiệt tình giúp đỡ cung cấp số liệu để em thực hoàn thành tốt tập đề tài nghiên cứu Hà Nội, ngày 23 tháng 05 năm 2022 Sinh viên ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát phương thức tốn tín dụng chứng từ (L/C) .5 1.1.1 Khái niệm tốn tín dụng chứng từ (L/C) 1.1.2 Đặc trưng tốn tín dụng chứng từ (L/C) .6 1.1.3 Quy trình hoạt động tốn tín dụng chứng từ (L/C) 1.1.4 Vai trị tốn tín dụng chứng từ 10 1.1.5 Rủi ro tốn tín dụng chứng từ 11 1.1.6 Đánh giá ưu, nhược điểm tốn tín dụng chứng từ 13 1.2 Chất lượng hoạt động tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm chất lượng tốn tín dụng chứng từ (L/C) .14 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng toán chứng từ: 16 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tốn tín dụng chứng từ (L/C) 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 24 2.1 Khái qt hoạt động tốn tín dụng chứng từ (L/C) ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch: 24 2.1.1 Các quy định nội ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .24 2.1.2 Quy trình hoạt động tốn tín dụng chứng từ (L/C) Sở giao dịch 25 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Sở giao dịch .29 2.1.4 Công tác quản lý khách hàng 30 2.2 Thực trạng chất lượng tốn tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch: 36 2.2.1 Số lượng L/C phát hành 36 iii 2.2.2 Thời gian thực tốn tín dụng chứng từ (L/C) 37 2.2.3 Doanh thu tốn tín dụng chứng từ (L/C) 39 2.2.4 Lợi nhuận từ hoạt động tốn tín dụng chứng từ (L/C) 45 2.2.5 Sự hài lòng khách hàng dịch vụ tốn tín dụng chứng từ 47 2.4 Đánh giá chất lượng tốn tín dụng chứng từ (L/C) Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 52 2.4.1 Kết đạt .52 2.4.2 Tồn 53 2.4.3 Nguyên nhân 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .59 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng phương thức tốn tín dụng chứng từ cho ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch tới năm 2025 59 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch: 60 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến thị trường 60 3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến sách, quy trình, sản phẩm .61 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến chất lượng nhân viên 62 3.2.4 Nhóm giải pháp liên quan đến tư vấn hỗ trợ khách hàng 62 3.3 Kiến nghi 63 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .63 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 iv DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BCT/CTGD Bộ chứng từ/Chứng từ giao dịch BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CN Chi nhánh CTQ Cấp thẩm quyền KH Khách hàng KHBB Khách hàng bán buôn L/C Letter of Credit NHĐCĐ Ngân hàng định NK Nhập NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NHXN Ngân hàng xác nhận SGD Sở giao dịch TDCT Tín dụng chứng từ TTQT Thanh tốn quốc tế TT-TTTM Trung tâm Tài trợ Thương mại TTV Thanh toán viên Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Công thương Việt Nam XK Xuất YCXLGD Yêu cầu xử lý giao dịch v DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH MINH HỌA Bảng Trang Bảng 2.1: Số lượng khách hàng Vietcombank SGD giai đoạn 2019-2021 Bảng 2.2: Mạng lưới NHĐL quốc gia ngân hàng: BIDV, Vietcombank, Vietinbank, Agribank tính đến hết năm 2020 Bảng 2.3: Biểu phí dịch vụ tín dụng chứng từ ngân hàng Vietcombank, Vietinbank, BIDV Agribank Bảng 2.4: Số lượng L/C phát hành Sở giao dịch giai đoạn 2019-2021 Bảng 2.5: Thời gian quy định phát hành/sửa đổi L/C chung Bảng 2.6: Thời gian xử lý giao dịch L/C cụ thể trung tâm giai đoạn 2019-2021 Bảng 2.7: Doanh thu phương thức TTQT năm 2019-2021 Bảng 2.8: Tỷ trọng doanh thu từ TDCT so với thu nhập từ dịch vụ Vietcombank Sở giao dịch giai đoạn 2019-2021 Bảng 2.9: Doanh thu phương thức toán TTQT Vietcombank SGD giai đoạn 2019-2021 Bảng 2.10: Doanh thu toán tín dụng chứng từ Vietcombank Sở giao dịch năm 2019- 2021 Bảng 2.11: Chỉ tiêu doanh thu, chi phí, lợi nhuận hoạt động toán quốc tế L/C Vietcombank Sở giao dịch giai đoạn 2019-2021 Bảng 2.12: Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tín dụng chứng từ Vietcombank SGD năm 2019-2020 vi 32 33 34,35 36 37 37,38 39 41 42 43 45 46 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng phương thức toán TTQT SGD giai đoạn 2019-2021 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng doanh thu toán L/C xuất khẩu, nhập khẩu, nước Vietcombank Sở giao dịch giai đoạn 2019 – 2021 Trang 40 44 DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 1.1: Quy trình nghiệp vụ L/C có giá trị tốn NHPH Hình 1.2: Quy trình nghiệp vụ L/C có giá trị tốn NHĐCĐ Hình 1.3: Mơ hình số hài lịng khách hàng Mỹ (ACSI) 19 Hình 2.1: Trình tự phát hành/Sửa đổi L/C 26 Hình 2.2 : Quy trình hủy L/C 28 Hình 2.3: Sơ đồ cấu tổ chức Sở giao dịch 30 vii LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong năm trở lại đây, Việt Nam đánh giá cao trong trình hội nhập kinh tế toàn cầu, đặc biệt xuất nhập Một phần nước ta chủ động mở rộng mối quan hệ kinh tế qua công ước, hiệp định Hiệp định Đối tác tồn diện Tiến xun Thái Bình Dương (CPTPP), tham gia diễn đàn kinh tế giới ASEAN gần đàm phán thành công Hiệp định Thương mại tự Việt Nam Liên minh châu Âu (EVFTA) Bởi nên nhu cầu giao thương, giao dịch quốc tế tăng lên nhiều Điều doanh nghiệp trọng việc lựa chọn phương tiện toán phù hợp Đây mắt xích quan trọng định đến thành cơng giao dịch Nhằm thỏa mãn nhu cầu khách hàng, NHTM đưa sản phẩm toán chủ đạo sau: dịch vụ nhờ thu, dịch vụ toán TDCT, dịch vụ chuyển tiền quốc tế, Trong đó, doanh nghiệp để tiết kiệm chi phí thực nhanh chóng nên có xu hướng lựa chọn sản phẩm chuyển tiền nhiều Tuy nhiên, bên cạnh tiện lợi đó, doanh nghiệp phải đối diện với nhiều rủi ro tiềm ẩn việc tốn hồn tồn phụ thuộc vào đạo đức thiện chí nhà nhập khẩu, dễ gặp phải tội phạm công nghệ công So với phương thức cịn lại, tốn qua L/C phương thức an toàn nhà XNK Bởi thế, việc nâng cao chất lượng tốn TDCT vơ quan trọng thiếu NHTM nhằm thu hút nhiều khách hàng, giảm bớt rủi ro đáng tiếc, thời kỳ vừa tồn cầu hóa vừa phải đối mặt với rào cản từ dịch bệnh năm gần Tổng quan nghiên cứu Biết tầm ảnh hưởng to lớn phương thức TDCT tới không doanh nghiệp xuất nhập mà ngân hàng, nhiều nghiên cứu đề tài Thời kỳ khủng hoảng, dù kinh tế hay tài chính, gắn liền với xuất lỗ hổng thương mại quốc tế (Matthieu Crozet cộng sự, 2022) Matthieu Crozet (2022) tin thực tế khủng hoảng tài chính, làm ảnh hưởng tiêu