Nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh sở giao dịch

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái quát về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

1.1.1 Khái niệm thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

Theo nguyên bản Điều 2, UCP600 (Uniforms Customs and Practice for Documentary Credits 2007 version), tín dụng chứng từ được định nghĩa như sau:

Credit refers to any irrevocable arrangement that represents a firm commitment by the issuing bank to honor a compliant presentation In essence, it signifies a definitive obligation to make payment upon the appropriate submission of documents.

Phương thức tín dụng chứng từ là một thỏa thuận được thể hiện qua Thư tín dụng (Letter of Credit), trong đó ngân hàng phát hành cam kết thanh toán không hủy ngang cho người thụ hưởng theo chỉ thị của người yêu cầu, với điều kiện người yêu cầu xuất trình hồ sơ chứng từ đầy đủ và phù hợp với quy định trong L/C.

LC được coi là công cụ quan trọng trong việc truyền tải nội dung của phương thức tín dụng chứng từ Thuật ngữ “Tín dụng” được hiểu theo nghĩa cụ thể là

“Tín dụng chữ ký”, chứ không phải để chỉ “một khoản cho vay”, còn thuật ngữ

Chứng từ xuất nhập khẩu là bộ tài liệu quan trọng mà ngân hàng sử dụng để cấp tín dụng Bộ chứng từ này đại diện cho hàng hóa, tuy nhiên, ngân hàng không cần xem xét hàng hóa thực tế cũng như không yêu cầu thẩm định hay định giá hàng hóa khi cấp tín dụng.

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, thường được gọi là TDCT (Documentary Credit), Thư tín dụng (Letter of Credit), DC, LC, thể hiện một thỏa thuận trong đó ngân hàng sẽ thực hiện yêu cầu của khách hàng để thanh toán cho bên thứ ba khi bộ chứng từ đầy đủ và phù hợp được xuất trình Tên gọi của phương thức này là tùy ý và không bắt buộc.

1.1.2 Đặc trưng của thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

Do là một thỏa thuận bất kỳ, nên LC có tính chất rất đa dạng, phong phú, phức tạp và có những đặc trưng như sau:

1 LC là hợp đồng kinh tế hai bên : NHPH và nhà xuất khẩu

L/C, hay tín dụng chứng từ, là một thỏa thuận giữa ngân hàng phát hành và nhà xuất khẩu, trong đó ngân hàng cam kết thanh toán cho nhà xuất khẩu theo yêu cầu của nhà nhập khẩu Trong quá trình thanh toán, chỉ có hai bên tham gia là ngân hàng phát hành và nhà xuất khẩu, với ngân hàng đại diện cho nhà nhập khẩu.

2 LC độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hoá (Điều 4, UCP600)

L/C được hình thành từ hợp đồng ngoại thương nhưng hoàn toàn độc lập với hợp đồng này và các hợp đồng cơ sở khác Hợp đồng ngoại thương được ký kết giữa nhà xuất khẩu và nhập khẩu, quy định nội dung thanh toán Trong khi đó, L/C là cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành cho người thụ hưởng khi bộ chứng từ được xuất trình hợp lệ Ngân hàng phát hành không tham gia vào hợp đồng ngoại thương, do đó không có quyền lợi và nghĩa vụ trong hợp đồng này.

3 LC chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ

Trong giao dịch L/C, ngân hàng chỉ thanh toán cho nhà xuất khẩu dựa trên các chứng từ hợp lệ mà không chịu trách nhiệm về chất lượng hàng hóa thực tế Điều này có nghĩa là ngân hàng thu tiền từ nhà nhập khẩu mà không cần xác minh sự phù hợp giữa hàng hóa và chứng từ.

4 LC yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ

Việc tuân thủ nghiêm ngặt các điều khoản và quy định của L/C là cực kỳ quan trọng trong giao dịch bằng chứng từ Để nhận được thanh toán, nhà xuất khẩu cần phải lập bộ chứng từ chính xác và phù hợp.

5 LC còn là công cụ thanh toán hạn chế rủi ro và đôi khi còn là công cụ để từ chối thanh toán và lừa đảo

Tín dụng chứng từ là một cam kết không thể hủy bỏ của ngân hàng phát hành, đảm bảo thanh toán cho bên thụ hưởng khi họ xuất trình các tài liệu phù hợp.

Tín dụng chứng từ (L/C) là một công cụ thanh toán hữu hiệu giúp giảm thiểu rủi ro cho cả nhà xuất khẩu và nhập khẩu Tuy nhiên, do bản chất giao dịch dựa trên chứng từ, ngân hàng chỉ kiểm tra các tài liệu bề mặt mà không xem xét hợp đồng, điều này có thể dẫn đến việc lừa đảo, khiến ngân hàng từ chối thanh toán hoặc không giao hàng đúng như cam kết.

1.1.3 Quy trình hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) a Các bên tham gia vào phương thức thanh toán tín dụng chứng từ:

- Người yêu cầu (Applicant) là bên mà theo yêu cầu của họ, tín dụng được phát hành hay là người nhập khẩu hàng hóa

Người thụ hưởng (Beneficiary) là bên nhận số tiền thanh toán hoặc sở hữu hối phiếu đã được chấp nhận thanh toán theo thư tín dụng (LC), thường là người bán hoặc nhà xuất khẩu.

Ngân hàng thông báo, hay còn gọi là advising bank, là ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh của ngân hàng phát hành (NHPH) tại quốc gia của người xuất khẩu Nhiệm vụ của ngân hàng thông báo là thông báo thư tín dụng (LC) cho người thụ hưởng theo yêu cầu của NHPH.

- Ngân hàng phát hành (Issuing bank) là ngân hàng thực hiện phát hành L/C theo đơn của người yêu cầu b Quy trình thực nghiệp vụ LC

Giáo trình Thanh toán quốc tế & tài trợ thương mại (2021,372) nêu rõ, đứng trên giác độ quốc gia, quy trình L/C có thể được chia theo 2 trường hợp:

- Đối với L/C có giá trị thanh toán tại NHPH (thanh toán ở nước nhập khẩu)

Hình 1.1 : Quy trình nghiệp vụ L/C có giá trị thanh toán tại NHPH

(1) Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu ký kết hợp đồng ngoại thương, trong đó có điều khoản thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ

Nhà nhập khẩu sẽ nộp đơn yêu cầu mở L/C tại ngân hàng của mình, nhằm yêu cầu ngân hàng phát hành một L/C cho nhà xuất khẩu, dựa trên các điều khoản và điều kiện đã được thỏa thuận trong hợp đồng ngoại thương.

NHPH sẽ xem xét đơn mở L/C của khách hàng; nếu chấp thuận, NHPH sẽ phát hành L/C và gửi qua ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh tại nước xuất khẩu để thông báo cho nhà xuất khẩu về L/C.

Chất lượng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

Chất lượng là một khái niệm phức tạp và có thể thay đổi tùy theo quan điểm Theo ISO 9000:2015, chất lượng được định nghĩa là mức độ của các đặc tính vốn có của một đối tượng đáp ứng yêu cầu Chất lượng sản phẩm và dịch vụ không chỉ phụ thuộc vào chức năng mà còn vào giá trị mà khách hàng nhận được Mỗi khách hàng có mức kỳ vọng riêng về chất lượng, và sản phẩm dịch vụ được xem là tốt khi đáp ứng được kỳ vọng đó.

Chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ trong quy trình dịch vụ được hiểu là tổng hợp các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả và độ tin cậy của giao dịch.

Để đạt được mục tiêu ngân hàng và đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong dịch vụ thanh toán TDCT, việc thực hiện hoạt động một cách hiệu quả là rất quan trọng Chất lượng dịch vụ cần được đánh giá dựa trên kết quả thực hiện và sự hài lòng của khách hàng Đối với TDCT, chất lượng dịch vụ tốt phải tuân thủ quy định chặt chẽ, đảm bảo thời gian phục vụ nhanh chóng, từ đó mang lại doanh thu và lợi nhuận cao, đồng thời vượt qua sự mong đợi của khách hàng.

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, chất lượng sản phẩm và dịch vụ là yếu tố hàng đầu quyết định sự thành công của ngân hàng Chất lượng tốt không chỉ giúp ngân hàng tạo lợi thế cạnh tranh mà còn thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng hiện tại.

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại

Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu đang trải qua nhiều biến động, đặc biệt là ảnh hưởng của dịch Covid-19, Việt Nam đang nỗ lực khẳng định vị thế quốc tế thông qua việc mở rộng quan hệ thương mại qua các hiệp định như CPTPP và EVFTA Để đáp ứng nhu cầu giao thương ngày càng tăng giữa các quốc gia, các ngân hàng thương mại đã phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế đa dạng và tiện ích như dịch vụ nhờ thu, phát hành L/C và chuyển tiền quốc tế.

Trong các phương thức thanh toán quốc tế, thanh toán chứng từ (TDCT) mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng nhờ vào lợi nhuận từ phí kiểm tra chứng từ, phí thanh toán và điện phí Do đó, nâng cao chất lượng thanh toán TDCT là cần thiết và không thể thiếu đối với các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong giai đoạn hiện nay.

16 toàn cầu hóa, hội nhập mạnh mẽ vừa phải đối mặt với những rào cản từ dịch bệnh trong những năm gần đây

1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thanh toán chứng từ:

Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang ngày càng chú trọng nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán theo hình thức tín dụng chứng từ (TDCT) Để cải thiện chất lượng hoạt động này, việc phân tích và đánh giá các chỉ tiêu liên quan là rất quan trọng Một trong những chỉ tiêu đánh giá chính là số lượng món tín dụng chứng từ (L/C) được phát hành.

Chỉ tiêu hàng năm về số lượng món L/C được phát hành phản ánh nhu cầu thanh toán quốc tế qua phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Phòng Quản lý nợ định kỳ tổng hợp báo cáo số lượng L/C đã phát hành để báo cáo cho các cấp có thẩm quyền Sự biến động của số lượng L/C qua các năm cho thấy nhu cầu của khách hàng đối với dịch vụ thanh toán TDCT tại chi nhánh Sự gia tăng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ này chứng tỏ chất lượng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của chi nhánh đang được cải thiện Thời gian thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) cũng là một yếu tố quan trọng cần xem xét.

Trong thanh toán tín dụng chứng từ, thời gian thanh toán được tính từ khi nhà xuất khẩu (XK) xuất trình bộ chứng từ đầy đủ cho ngân hàng phát hành (NHPH) đến khi nhận được tiền Thời gian ngân hàng kiểm tra hồ sơ phát hành L/C và bộ chứng từ là rất quan trọng Nếu quy trình này diễn ra nhanh chóng, NHPH sẽ giúp khách hàng thực hiện giao dịch hiệu quả, tiết kiệm thời gian và chi phí, đồng thời thu hút thêm nhiều khách hàng Mỗi ngân hàng đều có quy định về thời gian xử lý nghiệp vụ để nâng cao tính chuyên nghiệp Từ các quy định và thời gian thực tế tại chi nhánh, có thể so sánh xem ngân hàng có thực hiện đúng cam kết hay không, từ đó chứng minh chất lượng dịch vụ của chi nhánh.

17 c Doanh thu từ thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

Doanh thu từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) bao gồm tổng phí dịch vụ ngân hàng thu được từ việc cung cấp dịch vụ thanh toán này cho khách hàng.

Chất lượng sản phẩm và dịch vụ là yếu tố quan trọng trong ngân hàng, mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp Một hệ thống thanh toán tín dụng chứng từ chất lượng cao không chỉ gia tăng doanh thu mà còn đảm bảo quy trình thanh toán L/C diễn ra liên tục và hiệu quả.

Tỷ trọng doanh thu từ TDCT so với thu nhập từ hoạt động dịch vụ

Tỷ lệ “Doanh thu từ thanh toán TDCT / Tổng doanh thu dịch vụ”

Tỷ lệ này phản ánh số tiền thu được từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ trong tổng doanh thu dịch vụ của ngân hàng, cho thấy mức độ đóng góp của hoạt động này Sự thay đổi của tỷ lệ qua các năm cho phép đánh giá sự phát triển và quy mô của thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng Nếu tỷ lệ tăng, điều này có thể chỉ ra rằng chất lượng dịch vụ thanh toán LC đang được cải thiện Tuy nhiên, cần thận trọng trong đánh giá, tránh nhầm lẫn khi tỷ lệ tăng chỉ do tổng thu nhập từ dịch vụ giảm mà doanh thu từ thanh toán tín dụng chứng từ không thay đổi.

- Tốc độ tăng trưởng của doanh thu tín dụng chứng từ (L/C)

Tốc độ tăng trưởng doanh thu L/C được tính bằng cách so sánh doanh thu kỳ hiện tại với kỳ trước, thể hiện bằng tỷ lệ phần trăm Để đạt được tốc độ tăng trưởng nhanh, chất lượng sản phẩm và dịch vụ phải được đảm bảo, qua đó nâng cao giá trị hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ và gia tăng doanh thu cho ngân hàng.

Lợi nhuận ròng của ngân hàng là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi các chi phí liên quan đến hoạt động kinh doanh Chỉ tiêu này được xác định dựa trên công thức cụ thể.

Lợi nhuận từ thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) được tính bằng doanh thu từ TDCT trừ đi chi phí cho TDCT, là một chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng hoạt động này của ngân hàng Doanh thu tăng và chi phí giảm sẽ tạo ra lợi nhuận cao, chứng minh rằng hoạt động thanh toán TDCT đang diễn ra hiệu quả Ngược lại, nếu chỉ tiêu này giảm, ngân hàng cần xem xét lại các chính sách doanh thu và quản lý chi phí để xác định nguyên nhân và đảm bảo không ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động thanh toán.

Tỷ lệ lợi nhuận từ thanh toán L/C / Doanh thu từ thanh toán L/C

Tỷ lệ “Lợi nhuận từ thanh toán TDCT / Doanh thu từ thanh toán TDCT”

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH

Khái quát về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) của ngân hàng

2.1.1 Các quy định nội bộ của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Bên cạnh các luật quốc tế như UCP600, URR725, ISBP, UCP, ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ban hành quyết định số 2196/QĐ-VCB-TTTTTM

“Quy trình nghiệp vụ Tín dụng chứng từ do Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam phát hành” và các quy trình tín dụng hiện hành như:

- Quyết định số 1468/QĐ-VCB-CSTD “Quy trình tín dụng đối với KHBB của Vietcombank” (16/10/2017)

- Quyết định số 246/QĐ-NHNT.CSTD “Quy trình tín dụng đối với Khách hàng tổ chức” (22/07/2008)

- Quyết định số 36/QĐ-NHNT.CSTD “Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa” (29/01/2008)

- Quyết định số 1148/QĐ-VCB-QHĐL “Quy trình tín dụng phê duyệt giới hạn tín dụng và cấp tín dụng đối với khách hàng định chế tài chính” (05/12/2014)

Quyết định số 2196/QĐ-VCB-TTTTTM của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam quy định "Quy trình nghiệp vụ Tín dụng chứng từ" là tài liệu hướng dẫn nội bộ cho cán bộ nhân viên thực hiện các nghiệp vụ liên quan Quy trình này bao gồm 14 điều, nhằm đảm bảo hiệu quả và chính xác trong các hoạt động tín dụng chứng từ.

+ Điều 1: Phạm vi điều chỉnh

+ Điều 2: Đối tượng áp dụng

+ Điều 3: Các từ viết tắt

+ Điều 4: Giải thích từ ngữ

+ Điều 5: Nguyên tắc thực hiện

+ Điều 6: Trách nhiệm của các đơn vị

+ Điều 7: Quy định về kiểm tra hồ sơ giao dịch

+ Điều 8: Quy định về nội dung, sửa đổi L/C

+ Điều 10: Thời gian tiếp nhận và xử lý giao dịch

+ Điều 11: In, ký, gửi chứng từ và lưu hồ sơ

+ Điều 12: Trình tự thực hiện và mẫu biểu áp dụng

+ Điều 13: Tổ chức thực hiện

+ Điều 14: Sửa đổi, bổ sung

Chi nhánh có quy định rõ ràng về thời gian xử lý và biểu phí cho từng loại L/C, đảm bảo tính đồng bộ với tất cả các chi nhánh trong hệ thống cũng như các Phòng/ Ban/ Trung tâm liên quan tại Trụ sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Để nâng cao chất lượng nhân viên, cán bộ nhận viên thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh thường xuyên tham gia các buổi tập huấn và đào tạo về sản phẩm mới cũng như nghiệp vụ chuyên sâu Chi nhánh đã xây dựng quy định chặt chẽ, cụ thể và linh hoạt, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ diễn ra suôn sẻ và đảm bảo chất lượng cao.

2.1.2 Quy trìnhhoạt động thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) tại Sở giao dịch a Quy trình phát hành/sửa đổi L/C theo yêu cầu của khách hàng tại Vietcombank Sở giao dịch:

Hình 2.1: Trình tự phát hành/Sửa đổi L/C

(Nguồn: Quyết định số 2196/QĐ-VCB-TTTTTM Vietcombank phát hành)

Quy trình có sự tham gia của Chi nhánh, Ban định chế tài chính, Thanh toán viên và Cấp thẩm quyền cùng khách hàng Trong đó:

Khách hàng cần cung cấp hồ sơ đề nghị phát hành hoặc sửa đổi L/C theo quy định hiện hành, đảm bảo rằng tất cả các tài liệu liên quan được chuẩn bị đầy đủ và chính xác.

Trường hợp khách hàng là tổ chức hoặc cá nhân

Giấy đề nghị kiêm hợp đồng phát hành L/C được áp dụng cho khách hàng phát hành L/C từng lần, trong khi Giấy đề nghị phát hành L/C dành cho khách hàng đã ký hợp đồng phát hành L/C theo hạn mức Đối với khách hàng đề nghị phát hành từng lần, Giấy đề nghị điều chỉnh L/C kiêm hợp đồng sửa đổi, bổ sung phát hành L/C là cần thiết, còn Giấy đề nghị điều chỉnh/hủy L/C áp dụng cho khách hàng đã ký hợp đồng phát hành L/C theo hạn mức.

- Hợp đồng/Phụ lục hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc giấy tờ cá giá trị tương đương như hợp đồng

Văn bản cho phép nhập khẩu do Bộ Thương mại hoặc Bộ quản lý chuyên ngành cấp là tài liệu cần thiết cho hàng nhập khẩu Tuy nhiên, khi đề nghị sửa đổi L/C, không cần cung cấp văn bản này.

- Hồ sơ liên quan (nếu có)

Trường hợp KH định chế tài chính: thực hiện theo Quy định KH định chế tài chính

Ban định chế tài chính sẽ đảm nhiệm việc thẩm định, đề xuất hoặc phê duyệt các đề nghị phát hành và sửa đổi L/C Sau khi xem xét và đồng ý, giấy đề nghị sẽ được chuyển lên Chi nhánh để tiến hành tạo giao dịch.

Tại cấp chi nhánh, cần lập yêu cầu xử lý giao dịch và tạo giao dịch phát hành hoặc sửa đổi hệ thống TTTM bằng cách nhập mã số khách hàng (CIF), đính kèm hình ảnh YCXLGD, hồ sơ theo quy định tại bước 1 và kết quả tra cứu thông tin cấm vận còn hiệu lực (nếu có).

Sau khi giao dịch được thực hiện thành công, thanh toán viên tại Trung tâm sẽ kiểm tra tính hợp lệ của giao dịch Nếu giao dịch không hợp lệ, nó sẽ được chuyển cho Chi nhánh để kiểm tra lại Ngược lại, nếu giao dịch hợp lệ, thanh toán viên sẽ tiến hành phát hành hoặc sửa đổi L/C và gửi lên cấp thẩm quyền để kiểm tra và phê duyệt giao dịch.

Giao dịch đã được phê duyệt sẽ được chuyển đến Chi nhánh nhận để in kết quả xử lý, ký và gửi chứng từ, đồng thời lưu trữ hồ sơ Cùng lúc đó, Thanh toán viên tại Trung tâm Tài trợ thương mại cũng sẽ thực hiện việc gửi chứng từ.

(6) Tất cả các thủ tục hoàn tất sẽ được gửi bản copy cho KH để nhận hoặc chỉnh sửa b Quy trình hủy L/C theo yêu cầu của KH:

(Nguồn: Quyết định số 2196/QĐ-VCB-TTTTTM Vietcombank phát hành)

Quy trình hủy L/C tại Sở giao dịch bao gồm các bước sau:

(1) Khách hàng làm hồ sơ đề nghị hủy L/C, gồm có:

- Giấy đề nghị điều chỉnh/ hủy L/C kiêm hợp đồng sửa đổi, bổ sung hợp động phát hành L/C (áp dụng đối với KH đề nghị phát hành từng lần) hoặc

Giấy đề nghị điều chỉnh/hủy L/C (áp dụng với KH đã ký Hợp đồng phát hành theo hạn mức)

- Văn bản thỏa thuận giữa khách hàng và người hưởng (nếu có)

Chi nhánh sẽ tiếp nhận và kiểm tra nội dung cùng điều kiện hủy L/C Nếu hồ sơ đáp ứng đủ tiêu chí, quy trình sẽ tiến tới bước tạo giao dịch hủy L/C và lập yêu cầu xử lý giao dịch trên hệ thống Ngược lại, nếu hồ sơ không đủ điều kiện, Chi nhánh sẽ thông báo cho khách hàng.

Thanh toán viên sẽ kiểm tra hồ sơ chi nhánh; nếu hồ sơ đáp ứng yêu cầu, ngân hàng cần xin ý kiến của Người hưởng và NHTB/NHXN Ngược lại, nếu giao dịch không đáp ứng, sẽ bị trả lại cho chi nhánh kèm theo lý do cụ thể.

Trong trường hợp Người hưởng và NHTB/NHXN không đồng ý hủy L/C hoặc không phản hồi trong vòng 3 ngày làm việc, trung tâm TTTM sẽ lập Thông báo kết quả tra soát.

- Trường hợp đồng ý thì ngân hàng sẽ tiến hành hủy L/C, thanh toán viên hủy hồ sơ trên hệ thống

(4) Cấp có thẩm quyền kiểm tra giao dịch

Trong trường hợp không đồng ý, cơ quan có thẩm quyền sẽ trả lại giao dịch cho thanh toán viên để sửa đổi Sau khi nhận được giao dịch, thanh toán viên sẽ thực hiện việc sửa chữa và gửi lại cho cơ quan có thẩm quyền để xem xét.

Thực trạng chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch

2.2.1 Số lượng món L/C phát hành

Bảng 2.4 : Số lượng món L/C được phát hành tại Sở giao dịch giai đoạn 2019-2021 Đơn vị: món

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động phòng Quản lý nợ năm 2019-2021)

Xu hướng của chỉ tiêu số lượng món L/C tại SGD qua 3 năm là giảm, cụ thể:

Từ năm 2019 đến 2020, chỉ tiêu giảm 270 món (12,82%) từ 2.106 xuống 1.836 món Đến năm 2021, số lượng L/C tại SGD tiếp tục giảm xuống 1.650 món, với tốc độ giảm lần lượt là 12,82% và 10,135%, thấp hơn so với chỉ tiêu giảm 19% của ngân hàng theo báo cáo tháng 12/2021 Điều này thể hiện nỗ lực và quyết tâm của Sở giao dịch trong việc đưa Vietcombank trở lại cuộc đua, khôi phục và tăng trưởng các hoạt động, bao gồm thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ.

Năm 2021 là một năm khó khăn cho các chi nhánh Vietcombank tại thành phố Hồ Chí Minh, đặc biệt trong giai đoạn từ tháng 7 đến tháng 9 khi số ca mắc COVID-19 đạt đỉnh và thực hiện giãn cách xã hội Do đó, nhiều hồ sơ mở L/C từ các chi nhánh này phải gửi lên Sở Giao dịch để xử lý, dẫn đến lượng L/C phát hành tại chi nhánh tăng cao hơn so với năm trước.

2.2.2 Thời gian thực hiện thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) Để đảm bảo cho chất lượng của hoạt động thanh toán TDCT, theo điều 14, UCP

According to regulation 600, a nominated bank, any confirming bank, and the issuing bank are allowed a maximum of five banking days from the date of presentation to assess whether the presentation complies with the terms This means that the issuing bank has up to five days to process the payment under the Letter of Credit (L/C).

Bảng 2.5: Thời gian quy định phát hành/sửa đổi L/C chung:

TT Loại giao dịch Thời gian

1 Phát hành L/C ký quỹ 100% hoặc đã có hạn mức 04 giờ

2 Sửa đổi L.C ký quỹ 100% hoặc đã có hạn mức 02 giờ

(Nguồn: Quyết định số 2196/QĐ-VCB-TTTTTM Vietcombank phát hành)

Bảng 2.6: Thời gian xử lý một giao dịch L/C cụ thể tại trung tâm giai đoạn

STT LOẠI GIAO DỊCH THỜI GIAN XỬ LÝ (Phút)

2 Phát hành Sửa đổi L/C hàng nhập 30 - 15 45

3 Kiểm tra chứng từ hàng nhập theo L/C 30 15 - 45

4 Lập thư thông báo chứng từ hàng nhập theo L/C

5 Điện từ chối chứng từ sai sót 10 - 5 15

6 Điện chấp nhận thanh toán vào ngày đến hạn

7 Thanh toán chứng từ theo L/C hàng nhập 15 - 5 20

8 Thông báo nhờ thu hàng nhập 15 - 5 20

9 Thanh toán nhờ thu hàng nhập 15 - 5 20

2 Thông báo Sửa đổi L/C hàng xuất 10 - 5 15

3 Kiểm tra chứng từ hàng xuất theo L/C 45 30 - 75

4 Lập thông báo kết quả kiểm tra chứng từ 10 - 5 15

5 Tạo thư gửi chứng từ đòi tiền nước ngoài 15 - 10 25

6 Chiết khấu bộ chứng từ theo L/C hàng xuất 15 - 7 22

7 Thanh toán chứng từ theo L/C hàng xuất 10 - 5 15

8 Tạo thư gửi chứng từ nhờ thu hàng xuất 15 - 10 25

9 Chiết khấu chứng từ nhờ thu hàng xuất 15 - 7 22

10 Thanh toán chứng từ nhờ thu hàng xuất 10 - 5 15

(Nguồn: Quyết định số 2196/QĐ-VCB-TTTTTM Vietcombank phát hành)

Mặc dù ngân hàng đã quy định thời gian xử lý, thực tế tổng thời gian từ việc cấp tín dụng đến khi hoàn tất xử lý nghiệp vụ thường kéo dài tối thiểu.

Thời gian xử lý cấp tín dụng tại chi nhánh thường mất từ 5 đến 6 tiếng, trong đó riêng khâu cấp tín dụng và xử lý chiếm khoảng 2 đến 3 tiếng Tuy nhiên, chất lượng và giá trị của từng hồ sơ chứng từ của khách hàng lại có sự khác biệt rõ rệt.

Mặc dù quy định thời gian xử lý hồ sơ là 39 ngày, nhưng vẫn có trường hợp vượt quá thời gian này, chủ yếu xảy ra với các bộ hồ sơ có giá trị lớn hoặc có sai sót Để tránh vi phạm quy định, trung tâm sẽ yêu cầu chi nhánh thực hiện kiểm tra lại hồ sơ.

Với sự thay đổi trong mô hình quản lý và tổ chức tại Vietcombank SGD, thời gian xử lý giao dịch L/C diễn ra nhanh chóng hơn Tuy nhiên, do một số công việc cần được tập trung và yêu cầu thực hiện qua nhiều bước như thanh toán viên, kiểm soát viên và cấp thẩm quyền để đảm bảo tính chính xác của hồ sơ, tốc độ giải quyết vẫn chưa đạt yêu cầu, dẫn đến tình trạng khách hàng phải chờ đợi.

2.2.3 Doanh thu thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

2.2.3.1 Quy mô doanh thu thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)

Bảng 2.7 : Doanh thu các phương thức TTQT năm 2019-2021 Đơn vị: Triệu USD

Doanh thu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch năm 2019-2021)

Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng các phương thức thanh toán trong TTQT tại SGD giai đoạn

Trong giai đoạn 2019-2020, phương thức thanh toán phổ biến nhất là Chuyển tiền, nhờ vào tốc độ nhanh chóng, tiện lợi và tiết kiệm chi phí hơn so với các phương thức khác Doanh thu từ L/C và nhờ thu chỉ đạt 2.242 triệu USD và 1.318 triệu USD, chiếm khoảng 1/3 tổng doanh thu thương mại quốc tế (TTQT) là 5.634 triệu USD, trong khi phần còn lại chủ yếu đến từ chuyển tiền.

Năm 2021, phương thức thanh toán qua L/C đã có sự chuyển biến mạnh mẽ, tăng từ 27% (1.240 triệu USD) vào năm 2020 lên 42% (1.776 triệu USD) Sự gia tăng này chủ yếu là nhờ vào doanh thu L/C trong nước tăng trưởng mạnh mẽ chỉ sau một năm.

Theo Thái Hà (2020), lý giải cho xu hướng tăng giảm của TTQT và L/C, “năm

Năm 2020 chứng kiến nhiều thách thức cho thương mại quốc tế do xung đột Mỹ-Trung, biến động kinh tế-chính trị giữa các cường quốc và ảnh hưởng nghiêm trọng của dịch Covid-19 Tổng kim ngạch xuất khẩu hàng hóa chỉ tăng 6,5%, trong khi nhập khẩu tăng 3,6%, nhưng nhập khẩu dịch vụ giảm 14,5% và xuất khẩu dịch vụ giảm 68,4% so với năm 2019 (Tổng cục thống kê, 2020) Những khó khăn trong thương mại quốc tế đã tác động tiêu cực đến doanh thu thanh toán quốc tế (TTQT) của ngân hàng, với SGD VCB và toàn ngành đều ghi nhận sự giảm sút đáng kể: SGD giảm 17,98%, khu vực Hà Nội giảm 12,54%, và toàn ngành giảm 2,83% (theo Báo cáo hoạt động kinh doanh T12.2021-KV Hà Nội và toàn ngành).

Đến năm 2021, sự điều hành thống nhất và linh hoạt của Chính phủ Việt Nam, thể hiện qua Nghị quyết 128/NQ-CP ngày 11/10/2021, đã tạo điều kiện cho hoạt động xuất, nhập khẩu hàng hóa duy trì ổn định trong bối cảnh đứt gãy thương mại toàn cầu, góp phần quan trọng vào tăng trưởng kinh tế Dưới sự quyết tâm của Chính phủ, xuất nhập khẩu tiếp tục là "điểm sáng" trong nền kinh tế, lý giải cho sự phục hồi doanh số L/C tại các chi nhánh Tuy nhiên, doanh thu tại SGD lại cho thấy xu hướng ngược lại.

Mặc dù doanh thu L/C chưa phục hồi như năm 2019, nhưng tỷ trọng cho thấy các chính sách phục hồi và phát triển dịch vụ của SGD đang đi đúng hướng Chi nhánh đã dần khẳng định chất lượng thanh toán L/C qua kết quả doanh thu Khách hàng ngày càng chuyển sang lựa chọn phương thức L/C nhiều hơn nhằm đảm bảo tối đa lợi ích và an toàn trước đối tác.

 Tỷ trọng doanh thu từ TDCT so với doanh thu từ dịch vụ

Bảng 2.8: Tỷ trọng doanh thu từ TDCT so với thu nhập từ dịch vụ tại Vietcombank

Sở giao dịch giai đoạn 2019-2021 Đơn vị: Triệu USD

Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Doanh thu từ dịch vụ 15.342 12.913 12.232

Doanh thu từ dịch vụ 14,04% 9.6% 14,52%

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh tại Vietcombank Sở giao dịch 2019-2021)

Qua bảng số liệu 2.8, từ năm 2019-2021, tỷ trọng doanh thu L/C so với thu nhập từ dịch vụ có xu hướng tăng lên từ 14,04% lên đến 14,52%, năm 2020 có giảm mạnh

Doanh thu từ L/C của Vietcombank SGD đã giảm và sau đó tăng trở lại, nhưng thu nhập từ hoạt động dịch vụ lại giảm từ 15.342 triệu USD năm 2019 xuống còn 12.232 triệu USD năm 2021 Mặc dù tỷ trọng doanh thu L/C chỉ chiếm gần 15%, nhưng khi thu nhập từ dịch vụ chưa phục hồi, chính sách phát triển L/C của SGD vẫn cho thấy hiệu quả Điều này được xem là “điểm sáng chất lượng” của Vietcombank SGD.

2.2.3.2 Tốc độ tăng trưởng của doanh thu thanh toán tín dụng chứng từ a Tốc độ tăng trưởng của doanh thu L/C so với các phương thức TTQT khác

Bảng 2.9: Doanh thu các phương thức thanh toán trong TTQT tại Vietcombank

(Đơn vị tính: Triệu USD)

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch năm 2019-2021)

Tốc độ tăng trưởng của ba phương thức thanh toán trong bảng 2.9 cho thấy sự vượt trội của thanh toán L/C Trong khi đó, phương thức chuyển tiền đã giảm từ 3.329 triệu USD năm 2019 xuống còn 2.339 triệu USD năm 2021.

Trong năm 2021, phương thức thanh toán L/C đã phục hồi mạnh mẽ, đạt 1.776 triệu USD, tăng 43,23% so với năm 2020, khi doanh thu giảm 42,43% do khó khăn trong sản xuất và tiêu thụ Sự tăng trưởng này phản ánh nỗ lực của chi nhánh trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ và thu hút khách hàng Dự báo trong tương lai, thanh toán L/C tại SGD sẽ chiếm ưu thế hơn so với chuyển tiền và nhờ thu Để hiểu rõ hơn, cần xem xét tốc độ tăng trưởng của từng loại L/C.

Bảng 2.10: Doanh thu thanh toán tín dụng chứng từ tại Vietcombank Sở giao dịch năm 2019- 2021 Đơn vị: Triệu USD

Đánh giá chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) tại Ngân hàng

- Khách hàng tin tưởng vào uy tín của ngân hàng

Tính đến ngày 31/12/2021, Việt Nam có 31 ngân hàng thương mại cổ phần, 4 ngân hàng 100% vốn nhà nước, 2 ngân hàng chính sách, 2 ngân hàng liên doanh, 9 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 1 ngân hàng hợp tác xã (Ngân hàng Nhà nước, 2021) Trong bối cảnh cạnh tranh đa dạng, SGD đã nhận được sự tin tưởng từ nhiều khách hàng, thể hiện qua sự tăng trưởng đáng kể về số lượng khách hàng bán buôn, cá nhân và ưu tiên, với chỉ số tăng gấp đôi Đây là một thành công nổi bật mà SGD đã xây dựng trong những năm qua.

- Các khách hàng đang dần dần chuyển dịch qua lựa chọn phương thức L/C nhiều hơn

Tốc độ tăng trưởng doanh thu của các phương thức thanh toán quốc tế cho thấy sự hồi phục mạnh mẽ của thanh toán L/C, với mức tăng trên 40% trong năm 2021 Ngược lại, doanh thu từ chuyển tiền đã giảm Sự bất ổn trên thị trường trong giai đoạn 2020-2021 đã khiến nhiều khách hàng lựa chọn phương thức L/C hơn để đảm bảo lợi ích và an toàn.

- Nhân viên có trách nhiệm cao, luôn cố gắng hoàn thành tốt công việc trong mọi khó khăn để đảm bảo chất lượng hoạt động

Từ năm 2019-2021, Vietcombank Sở giao dịch không ghi nhận vụ việc tranh chấp hay khiếu nại nào liên quan đến mảng L/C Tất cả nhân viên trong phòng Quản lý nợ đều có trình độ cử nhân và ngoại ngữ từ khá trở lên Mặc dù năm 2020 bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh, nhưng lợi nhuận từ L/C vẫn tăng trưởng 43,44% vào năm 2021 Nhân viên đã làm việc linh hoạt, thay phiên nhau và tăng ca, bao gồm cả làm việc vào ngày thứ 7, để xử lý hồ sơ chứng từ từ chi nhánh Hồ Chí Minh.

Phòng Quản lý nợ của SGD đã thực hiện hiệu quả các kế hoạch hàng năm, thể hiện sự đoàn kết và cống hiến của tất cả các thành viên trong việc phục vụ khách hàng, đặc biệt trong những thời điểm khó khăn.

- Chính sách thích nghi giảm thiểu rủi ro từ bên ngoài rất hiệu quả

Nhằm ứng phó với rủi ro tiềm ẩn trong giai đoạn 2019-2021, chi nhánh đã chủ động điều chỉnh cơ cấu L/C, tăng cường L/C trong nước để bù đắp cho sự giảm sút của L/C xuất nhập khẩu Đồng thời, chi nhánh cũng đã triển khai nhiều sản phẩm L/C trong nước và cung cấp ưu đãi cho khách hàng lâu năm.

- Tỷ lệ lợi nhuận trên doanh thu của L/C luôn chiếm trên 85%

Ngay cả trong bối cảnh dịch bệnh phức tạp và khó lường vào năm 2020 và 2021, ngân hàng vẫn duy trì tỷ lệ ổn định không dưới 85%.

- Chi phí thanh toán tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng thấp và ổn định

Tỷ lệ Chi phí/Doanh thu L/C của SGD ổn định ở mức 13%, cho thấy sự cân bằng hợp lý Trong ba năm qua, mặc dù có biến động, SGD đã duy trì được tỷ lệ này, chứng tỏ công tác quản lý chi phí hiệu quả.

- Doanh số TTQT tại SGD theo chiều hướng giảm qua 3 năm

Doanh thu thị trường tài chính quốc tế (TTQT) đã giảm từ năm 2019 đến 2020, nhưng đã tăng trở lại vào năm 2021, trong khi doanh thu của sàn giao dịch (SGD) lại giảm Điều này cho thấy TTQT vẫn bị ảnh hưởng nặng nề từ bối cảnh khó khăn trong xuất nhập khẩu, và những chính sách phục hồi của SGD vẫn chưa mang lại kết quả rõ ràng.

- Số lượng L/C phát hành mới giảm

Mặc dù doanh thu từ L/C có sự gia tăng vào năm 2021, nhưng phần lớn là nhờ vào các giao dịch trong nước và từ những khách hàng lâu năm, truyền thống Thực tế, SGD vẫn chưa thu hút được nhiều khách hàng mới trong lĩnh vực xuất, nhập khẩu L/C.

- Tỷ trọng doanh thu từ L/C đóng góp 1 phần nhỏ vào doanh thu từ hoạt động dịch vụ đặc biệt trong năm 2020 giảm rất sâu

- Tỷ trọng L/C xuất, nhập khẩu đang giảm

Doanh số L/C năm 2021 tăng nhẹ nhờ vào việc SGD tập trung vào L/C trong nước Tuy nhiên, tỷ trọng L/C xuất nhập khẩu giảm rõ rệt từ năm 2019 đến 2021, cho thấy lượng khách hàng sử dụng dịch vụ này không cao và có xu hướng giảm.

- Thời gian xử lý giao dịch tại SGD vẫn còn độ trễ

Việc chuyển đổi sang mô hình tập trung đã dẫn đến tình trạng quá tải khi mọi hồ sơ khách hàng từ các phòng giao dịch đều phải gửi lên Sở giao dịch để kiểm tra và xét duyệt, gây khó khăn trong việc đáp ứng kịp thời Thêm vào đó, sự cần thiết phải tham khảo ý kiến từ Trung tâm đối với các trường hợp phát sinh đã làm chậm tiến độ giải quyết hồ sơ và công tác tư vấn Để giảm thiểu rủi ro trong quá trình kiểm tra, Sở giao dịch phải thực hiện nhiều bước khác nhau, khiến thời gian xử lý giao dịch kéo dài Hơn nữa, việc cán bộ phải gõ chứng từ bằng tay do thiếu hệ thống phần mềm tối ưu hóa càng làm tăng thêm thời gian xử lý, dẫn đến hiệu suất làm việc giảm sút.

Mức độ hài lòng của khách hàng còn thấp liên quan đến các yếu tố như phí dịch vụ, chính sách ưu đãi, chất lượng hướng dẫn thủ tục, cũng như khả năng tư vấn và giải đáp thắc mắc cho khách hàng.

Theo khảo sát ý kiến khách hàng, giá trị cảm nhận về dịch vụ chỉ đạt 3,7/5, cho thấy điểm số thấp nhất Có một phiếu không hoàn toàn đồng ý và bốn phiếu không đồng ý với chất lượng hướng dẫn, tư vấn và giải đáp thắc mắc của nhân viên, chỉ ra những điểm yếu trong dịch vụ Khách hàng cảm thấy bình thường về chính sách ưu đãi và giá cả so với dịch vụ nhận được Điều này đáng chú ý đối với một chi nhánh có lịch sử phát triển vững mạnh.

“bình thường” của khách hàng là một điều rất cần được xem xét và sửa đổi

2.4.3 Nguyên nhân a Nguyên nhân khách quan Đầu tiên, về môi trường kinh tế, chính trị:

Năm 2019-2020, “ chiến tranh thương mại” Mỹ- Trung nổ ra ảnh hưởng không nhỏ đến thương mại quốc tế của Việt Nam “Điều này sẽ ảnh hưởng đến xuất khẩu

Cuộc chiến thương mại Trung - Mỹ đã làm giảm tăng trưởng kinh tế toàn cầu, dẫn đến sự gia tăng chủ nghĩa bảo hộ thương mại, ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế mở của Việt Nam (Trần Thị Long, 2020) Chính sách bảo hộ thương mại của các nước Châu Âu và Mỹ, cùng với các biện pháp phòng chống dịch bệnh quá mức, đã khiến hoạt động xuất nhập khẩu năm 2020 suy giảm nghiêm trọng, ảnh hưởng đến doanh nghiệp Khoảng 80-90% khách hàng của L/C là khách hàng bình quân, do đó khi khách hàng gặp khó khăn, số lượng L/C cũng giảm, làm giảm doanh thu về thanh toán quốc tế và doanh số tín dụng chứng từ của VCB Điều này buộc các chi nhánh phải tăng tỷ trọng L/C trong nước để bù đắp cho sự suy giảm của L/C xuất nhập khẩu, dẫn đến mất cân đối tỷ trọng trong L/C.

Trong bối cảnh khó khăn do dịch bệnh và lạm phát toàn cầu, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã triển khai chính sách tiền tệ linh hoạt, ban hành nhiều thông tư hỗ trợ doanh nghiệp bị ảnh hưởng Cụ thể, thông tư 01/2020/TT-NHNN cho phép cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ cho khách hàng gặp khó khăn Tuy nhiên, điều này dẫn đến việc thu hồi nợ từ các doanh nghiệp giảm sút, không chỉ vì khó khăn nội tại mà còn do chính sách này Sự hỗ trợ từ NHNN có tác động trực tiếp đến nợ xấu của các ngân hàng, và việc giữ nguyên nhóm nợ có thể khiến ngân hàng không phản ánh đúng bản chất khoản vay, gia tăng rủi ro nợ xấu.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH

Định hướng nâng cao chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ cho ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch tới năm 2025

Với sự phục hồi của hoạt động xuất nhập khẩu tại Việt Nam, việc thanh toán quốc tế, đặc biệt là phương thức tín dụng chứng từ (L/C), cần có những định hướng rõ ràng trong thời gian tới Để nâng cao chất lượng thanh toán L/C, cần triển khai một số nhiệm vụ quan trọng.

- Tập trung nâng cao hiệu quả hoạt động của phương thức TDCT để kết thúc năm

2022, doanh thu từ TTQT và L/C cần tăng đáng kể và vượt qua với kế hoạch đã đề ra

Mở rộng quan hệ với các ngân hàng đại lý và chủ động trong việc liên lạc, thông báo L/C sẽ giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí Việc thiết lập quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng, đặc biệt là ở những khu vực có nhiều giao dịch, giảm thiểu chi phí thông báo cho khách hàng qua nhiều ngân hàng khác nhau.

- Tiếp tục duy trì Tỷ lệ lợi nhuận trên doanh thu của L/C trên 85%

Đẩy mạnh tỷ trọng L/C trong xuất nhập khẩu để tận dụng tiềm lực ngân hàng và phù hợp với tình hình thương mại quốc tế trong những năm tới Cần chuẩn bị nhiều kịch bản ứng phó với các sự kiện quan trọng trong nước và quốc tế.

Tăng cường công tác truyền thông và quảng bá cho các sản phẩm mới là rất quan trọng, đồng thời cần tập trung nguồn lực để mở rộng và đa dạng hóa các loại hình sản phẩm Điều này giúp đáp ứng nhu cầu của nhiều khách hàng khác nhau, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Rút ngắn thời gian thực hiện nghiệp vụ là cách hiệu quả để nâng cao năng suất làm việc của nhân viên, đồng thời tạo ra sự thông suốt và liền mạch cho toàn bộ hệ thống.

Giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch

3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến thị trường

Khai thác tối đa lợi thế từ việc mua ngoại tệ là một chiến lược quan trọng để phát triển và huy động vốn ngoại tệ Việc này không chỉ giúp tăng cường nguồn lực tài chính mà còn tạo đòn bẩy cho sự tăng trưởng của thị trường tài chính quốc tế, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng tiêu dùng.

Trong giai đoạn 2019-2021, doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Việt Nam đạt mức cao với tổng doanh số mua bán ngoại tệ lần lượt là 2.735 triệu USD, 3.668 triệu USD và 3.404 triệu USD, cùng với tiền gửi ngoại tệ ổn định ở mức 1.368 triệu USD, 1.399 triệu USD và 1.382 triệu USD Điều này tạo nền tảng vững chắc cho việc nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ Hầu hết các doanh nghiệp nhập khẩu không giữ sẵn ngoại tệ lớn cho thanh toán hàng hóa, trong khi doanh nghiệp xuất khẩu thường bán lại ngoại tệ thu được cho ngân hàng hoặc dùng để trả nợ Nếu hoạt động kinh doanh ngoại tệ không hiệu quả, sẽ ảnh hưởng đến khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán kịp thời, từ đó tác động đến uy tín ngân hàng Do đó, việc tận dụng nguồn ngoại tệ dồi dào sẽ là yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ.

- Chú trọng khách hàng doanh nghiệp FDI

Trong bối cảnh môi trường kinh tế chính trị toàn cầu đang tác động tiêu cực đến các doanh nghiệp Việt Nam, việc chủ động tiếp cận khách hàng tiềm năng, đặc biệt là các doanh nghiệp FDI, trở nên rất quan trọng Theo Tổng cục Hải quan (2021), việc này không chỉ giúp doanh nghiệp mở rộng thị trường mà còn tăng cường khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững.

Năm 2021, xuất nhập khẩu của doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài đạt 463,43 tỷ USD, tăng 24,6%, chiếm 69,3% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước Các doanh nghiệp FDI chủ yếu là tập đoàn đa quốc gia với nhu cầu phức tạp về giải pháp tài chính Do đó, Sở giao dịch cần xây dựng chính sách và kế hoạch để tiếp cận và khai thác tiềm năng của phân khúc khách hàng này, nhằm thúc đẩy sự phát triển và khắc phục những tồn tại.

3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến chính sách, quy trình, sản phẩm

- Thường xuyên cập nhật và sửa đổi quy định phù hợp với tình hình hiện tại

Chi nhánh cần rà soát và kiểm tra tính phù hợp của các quy định hiện hành do có kẽ hở trong thời gian xử lý nghiệp vụ SGD nên theo dõi thường xuyên và cập nhật thông tin kịp thời để đưa ra những quy định chặt chẽ nhất, đảm bảo quy trình được tuân thủ nghiêm ngặt trong khi vẫn duy trì tính linh hoạt giữa các bộ phận, nhằm phục vụ nhanh chóng các phát sinh của khách hàng.

- Đa dạng hóa các loại hình sản phẩm

Chiến lược kinh doanh và sản phẩm của SGD đang gặp khó khăn do sự cạnh tranh gay gắt từ đối thủ, trong khi lượng khách hàng tăng đều qua ba năm Điều này dẫn đến yêu cầu cao hơn về chất lượng dịch vụ thanh toán L/C, đòi hỏi sự đa dạng trong danh mục sản phẩm Một danh mục sản phẩm phong phú sẽ đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, tạo ấn tượng về chất lượng dịch vụ Đồng thời, SGD cần hoàn thành chính xác các cam kết với khách hàng để xây dựng niềm tin và sự yên tâm trong giao dịch.

- Đầu tư công nghệ vào trong cả quy trình L/C (Blockchain)

Hiện nay việc ứng dụng Blockchain mới chỉ đang trong giai đoạn thử nghiệm tại khâu phát hành L/C chưa áp dụng cho toàn bộ quá trình (Nguyễn Nhi Quang,

Việc áp dụng công nghệ, đặc biệt là Blockchain, vào quy trình nghiệp vụ giúp số hóa nhiều tài liệu, từ đó sắp xếp và lưu trữ giấy tờ một cách an toàn và minh bạch Điều này không chỉ giảm thiểu tác động tiêu cực của môi trường tự nhiên lên hoạt động L/C mà còn tiết kiệm thời gian xử lý, giảm chi phí dịch vụ và tối thiểu hóa lỗi do nhiều yếu tố gây ra.

- Đưa ra các chương trình ưu đãi phí dịch vụ tốt hơn

Phí dịch vụ cao là một nguyên nhân chính gây ra sự không hài lòng về chất lượng dịch vụ tại chi nhánh Để cải thiện trải nghiệm khách hàng, cần điều chỉnh biểu phí dịch vụ theo hướng linh hoạt hơn Đồng thời, chi nhánh cũng nên xem xét việc áp dụng các ưu đãi về phí dịch vụ để thu hút và giữ chân khách hàng.

Trong một năm qua, chúng tôi đã thu hút 62 khách hàng mới với nhiều giao dịch L/C, đồng thời tổ chức các hoạt động tri ân dành cho những khách hàng đã và đang sử dụng sản phẩm L/C của SGD Điều này không chỉ tạo dựng được thiện cảm mà còn củng cố mối quan hệ bền chặt với khách hàng.

- Cân đối lại tỷ trọng các loại L/C

Tỷ trọng L/C xuất nhập khẩu tại SGD đang giảm, trong khi tỷ trọng khách hàng bán buôn tăng, ảnh hưởng đến doanh thu dịch vụ tín dụng thương mại Để tận dụng nhu cầu thương mại quốc tế tăng cao trong tương lai, ngân hàng cần khai thác các nguồn khách hàng và thị trường mới, nhằm tăng tỷ trọng L/C xuất nhập khẩu và đảm bảo tính cân đối trong hoạt động L/C.

3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến chất lượng nhân viên Để khắc phục được nguyên nhân dẫn đến độ trễ trong xử lý giao dịch, hay hạn chế của việc chuyển đổi mô hình quản lý tập trung, nhóm giải pháp này bao gồm:

Sở giao dịch cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ từ đào tạo nguồn nhân lực đến quy trình cung cấp sản phẩm và dịch vụ ngân hàng Việc nhân viên thành thạo công nghệ sẽ giúp chi nhánh tiết kiệm chi phí quản lý, rút ngắn thời gian thực hiện nghiệp vụ, giảm thiểu sai sót và nâng cao chất lượng hoạt động.

Nghiên cứu thiết kế khung đào tạo chuyên nghiệp cho nhân viên là cần thiết, nhằm kết hợp đào tạo lý thuyết với rèn luyện thực tiễn Điều này giúp cán bộ trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế và thanh toán L/C trở thành những mắt xích quan trọng, góp phần vào quy trình diễn ra hiệu quả, trơn tru và thông suốt Nhờ đó, sai sót được giảm thiểu, rút ngắn thời gian chờ đợi của khách hàng.

3.2.4 Nhóm giải pháp liên quan đến tư vấn hỗ trợ khách hàng

Cán bộ nhân viên (đặc biệt Phòng quan hệ khách hàng) cần phải đảm bảo được hai công việc sau:

- Hướng dẫn, hỗ trợ khách hàng hiểu rõ những kiến thức nên trang bị :

L/C, hay tín dụng chứng từ, là cam kết thanh toán không thể hủy bỏ cho người thụ hưởng, dựa trên yêu cầu của bên yêu cầu, khi họ xuất trình đầy đủ hồ sơ chứng từ phù hợp Phương thức này được xem là phổ biến và an toàn trong giao dịch thanh toán quốc tế.

63 hàng cam kết đứng ra trả tiền nên rất nhiều khách hàng quá tin tưởng Tuy nhiên, L/C vẫn có rủi ro nên khách hàng cần phải cẩn trọng

Theo điều 4 của UCP600, "LC độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hóa", việc hiểu rõ các kiến thức cơ bản về chứng từ là rất quan trọng Nếu khách hàng không nắm vững, ngân hàng có thể không thực hiện thanh toán do thiếu hoặc sai sót giấy tờ, dẫn đến việc khách hàng phải chịu thêm nhiều khoản phí.