Giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ đôí vơí ngân hàng sài gòn thương tín chi nhánh đống đa

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Toàn nội dung chuyên đề thân tự nghiên cứu từ tài liệu tham khảo việc làm thực tế từ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn – Thương Tín làm theo hướng dẫn người hướng dẫn khoa học theo quy định Bản thân tự thu thập thông tin liệu từ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín từ chọn lọc thơng tin cần thiết để phục vụ cho đề tài Tôi xin cam đoan với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ đơí vơí ngân hàng Sài Gịn - Thương Tín chi nhánh Đống Đa” không chép từ chuyên đề Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan trước nhà trường Hà Nội, ngày… tháng…… năm 2011 Người cam đoan Mạc Văn Hiền Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng BẢNG DANH MỤC VIẾT TẮT STT Viết Tắt Viết Đầy Đủ BCT Bộ chứng từ EU Liên minh châu âu KH Khách hàng L/C Thư tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHPH Ngân Hàng phát hành NHTM Ngân hàng thương mại Sacombank 10 TDCT Tín dụng chứng từ 11 TTQT Thanh toán quốc tế 12 UNDP Chương trình hỗ trợ phát triểu Liên Hợp Quốc 13 VN Việt Nam 14 XK Xuất 15 XNK Mạc Văn Hiền Ngân hàng Sài Gịn thương tín Xuất nhập TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm tốn tín dụng chứng từ 1.1.2 Thư tín dụng – Cơng cụ quan trọng phương thức tốn tín dụng chứng từ .5 1.2 CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM 11 1.2.1 Khái niệm chất lượng tốn tín dụng chứng từ 11 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank Chi nhánh Đống Đa 11 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tốn tín dụng chứng từ 12 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NHTM .16 1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 16 1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng 18 1.3.3 Nhân tố từ môi trường kinh doanh 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LUỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 22 2.1 TỔNG QUAN VỀ SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 22 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Sacombank 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 25 2.1.3 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 26 Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỌNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA .29 Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2.1 Triển khai văn pháp lý điểu chỉnh tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank chi nhánh Đống Đa .29 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng chứng từ của Sacombank, chi nhánh Đớng Đa 31 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 40 2.3.1 Những kết đạt 40 2.3.2 Những tồn và nguyên nhân 41 2.3.3 Nguyên nhân tồn 42 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA .44 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Sacombank 44 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank Chi nhánh Đống Đa 46 3.2.1 Hoàn thiện đa dạng hóa loại hình tốn L/C 46 3.2.2 Đẩy mạnh công tác phát triển dịch vụ marketing ngân hàng 47 3.2.3 Có sách kinh doanh ngoại hối gắn liền với dịch vụ TTQT tín dụng .47 3.2.4 Duy trì củng cố mối quan hệ với ngân hàng đại lý 48 3.2.5 Nâng cao lực tính chuyên nghiệp cán ngân hàng 48 3.2.6 Quản trị rủi ro toán TDCT 49 3.2.7 Đa dạng hóa khách hàng có sách khách hàng phù hợp 51 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 52 3.2.9 Một số giải pháp khác 52 3.3 Kiến nghị 53 3.3.1 Kiến nghị với phủ 53 3.3.2 Kiến nghị với NHNN .55 3.3.3 Với NH Sacombank trung ương .55 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp XNK 56 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn 26 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng 27 Bảng 2.3: Tình hình kinh doanh ngoại hối .27 Bảng 2.4: Tình hình tài 28 Bảng 2.5 : Tổng hợp ý kiến khách hàng định kỳ Chi nhánh Đống Đa qua năm 2007-2010 .32 Bảng 2.6: Thời gian thực hiện giao dịch 33 Bảng 2.7: Tình hình tốn Tín dụng chứng từ Sacombank chi nhánh Đống Đa 34 Bảng 2.8: Tình hình tốn L/C nhập xuất .36 Bảng 2.9: Doanh số L/C chưa toán .37 Bảng 2.10: Doanh số L/C chưa toán theo cấu L/C nhập xuất 39 Biểu đồ 2.1: Doanh số toán theo L/C qua năm .34 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng phương thức toán quốc tế qua năm .35 Biều đồ 2.3: Doanh số L/C nhập xuất qua năm 36 Biều đồ 2.4: Doanh số L/C chưa toán 38 Biểu đồ 2.5: Doanh số L/C nhập xuất chưa tốn 39 Sơ đồ 1.1: Quy trình toán L/C ngân hàng phát hành Sơ đồ 1.2: Quy trình tốn L/C ngân hàng định 10 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Sacombank chi nhánh Đống Đa 25 Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, ngân hàng đại hoạt động đa nhằm tăng thu nhập từ nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, mà ngày mở rộng nghiệp vụ ngoại bảng kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế, bảo lãnh… Trong nghiệp vụ ngoại bảng đó, tốn quốc tế xem nghiệp vụ ngoại bảng đặc trưng cho NHTM ngày TTQT nghiệp vụ có tốc độ tăng trưởng cao, mang lại khoản thu phí ngày tăng khơng mặt số lượng mà tỷ trọng cho NHTM đồng thời TTQT góp phần thúc đẩy phát triển nghiệp vụ khác tín dụng, tài trợ xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, bão lãnh, mở rộng quan hệ tài khoản, quan hệ ngân hàng đại lý… Trong năm trở lại đây, hoạt động TTQT, đặc biệt toán tín dụng chứng từ nước ta có bước phát triển vượt bậc thực phát huy dược mạnh Tuy nhiên, kinh tế non trẻ cộng với phát triển phức tạp nghiệp vụ toán quốc tế, hoạt động thể nhiều bất cập, chất lượng tốn quốc tế nói chung tốn tín dụng chứng từ nói riêng cịn thấp Chi nhánh Ngân hàng Sacombank Đớng Đa thức triển khai hoạt động tốn quốc tế từ năm 2006 Chính vậy, hoạt động tốn quốc tế Chi nhánh Đớng Đa cịn mẻ gặp khơng khó khăn Quy mơ tốn quốc tế Chi nhánh Đớng Đa cịn nhỏ, chất lượng tốn quốc tế thấp, sản phẩm dịch vụ toán quốc tế chủ yếu nghiệp vụ truyền thống, nhiều nghiệp vụ đại chưa áp dụng, khách hàng sử dụng tốn quốc tế ít, chưa thường xuyên Việc tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng toán quốc tế Chi nhánh Sacombank Đống Đa nhu cầu thiết, địi hỏi khách quan khơng phát triển kinh tế địa bàn mà với Ban lãnh đạo Ngân hàng, cán trực tiếp thực nghiệp vụ toán quốc tế Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Sau thời gian thực tập Sacombank Chi nhánh Đống Đa, sở kiến thức học trường, đồng thời qua nghiên cứu tài liệu kết hợp với giúp đỡ thầy cô giáo, em xin chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Sai Gòn thương tín, chi nhánh Đống Đa ” làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Làm rõ vị trí tầm quan trọng chất lượng tốn Tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại yêu cầu phải nâng cao chất lượng tốn tốn Tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại bối cảnh kinh tế Trên sở phân tích thực trạng chất lượng tốn tốn Tín dụng chứng từ qua năm với khó khăn, tồn riêng Ngân hàng Sacombank chi nhánh  Đống Đa, chuyên đề đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tốn tốn Tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank Việt Nam, chi nhánh Đống Đa Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài chất lượng toán tốn Tín dụng chứng từ tốn Tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank Việt Nam, chi nhánh Đống Đa từ năm 2008-2010  trong môi trường kinh doanh nhiều biến động địa bàn Phương pháp nghiên cứu - Chun đề  sử dụng phương pháp phân tích thơng tin kinh tế theo tiêu, phương pháp so sánh, tổng hợp, sở số liệu thống kê Chi nhánh Ngân hàng Sacombank Đống Đa năm 2008 - 2010 - Chuyên đề dựa lý luận chủ nghĩa Mác - Lênin, phép biện chứng vật, đồng thời vào đường lối sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nước ta Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Kết cấu chuyên đề     Ngoài Phần mở đầu, Kết luận, chuyên đề chia làm chương:     Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại     Chương 2: Thực trạng chất lượng tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank Việt Nam, chi nhánh Đống Đa     Chương 3: Giái pháp nâng cao chất lượng tốn tín dụng chứng từ đơí vơí Ngân hàng Sacombank Việt Nam, chi nhánh Đống Đa Chuyên đề hồn thành với hướng dẫn tận tình thầy cô giáo khoa Ngân hàng, Học viện Ngân Hàng Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc mong góp ý thầy giáo để chuyên đề hoàn thiện Mạc Văn Hiền TTQTA – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm tốn tín dụng chứng từ 1.1.1.1 Khái niệm Tại điều 2, UCP 600, TDCT định nghĩa sau: “Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation” “Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù gọi tên hay mô tả nào, thể cách cam kết chắn không hủy ngang ngân hàng phát hành việc tốn xuất trình phù hợp” 1.1.1.2 Giải thích khái niệm Phương thức tốn có tên gọi Tín dụng “chứng từ” vì: + Tất bên liên quan giao dịch với “chứng từ” mà khơng liên quan đến hàng hóa, dịch vụ hay thực khác + Thuật ngữ “tín dụng” dùng theo nghĩa rộng, tức “tín nhiệm”, khơng phải để “một khoản cho vay” theo nghĩa thông thường Điều thể rõ trường hợp người nhập ký quỹ 100% giá trị L/C, thực chất NHPH khơng cấp khoản tín dụng vào cho người mở L/C mà cho người nhập “vay” tín nhiệm Ngay trường hợp nhà nhập không ký quỹ cho nhà XK ghi nợ nhà nhập Như vậy, thuật ngữ tín dụng phương thức TDCT thể khoản “ tín dụng trừu tượng” lời hứa trả tiền ngân hàng thay cho lời hứa trả tiền nhà nhập khẩu, ngân hàng có hệ số tín nhiệm cao nhà nhập Mạc Văn Hiền TTQTA – K10