PhÇn I thanh to¸n quèc tÕ vµ vÊn ®Ò n©ng cao chÊt lîng thanh to¸n tÝn dông quèc tÕ t¹i ng©n hµng th¬ng m¹i Chuyên đề tốt nghiệp Lê Thị Phương Anh LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành một xu[.]
TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
Khái niệm và các tiêu chuẩn đánh giá chất lượng của phương thức thanh toán TDCT
1.2.1 Khái niệm chất lượng của phương thức thanh toán TDCT.
Chất lượng của phương thức thanh toán TDCT là kết quả đánh giá mét giao dịch thanh toán tại ngân hàng được thực hiện bắng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Việc đánh giá chất lượng thanh toán TDCT được thể hiện xuyên suốt kể từ khi NHPH nhận được yêu cầu mở L/C cho tới khi trả tiền xong cho nhà XK và ngân hàng có thể thu hồi lại được vốn của mình Để đánh giá được chất lượng của một giao dịch thanh toán này thì điều cần thiết đó là phải có những tiêu chuẩn đánh giá nhất định
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng thanh toán TDCT
Là mét trong những ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam hiện nay, ACB đã và đang khẳng định vị trí của mình trong con mắt của các nhà đầu tư và khách hàng những năm vừa qua.
Cùng với xu hướng hiện nay của các ngân hàng thì mảng nghiệp vụ mà các ngân hàng đang nhằm tới và phát triển mạnh mẽ là mảng sản phẩm và dịch vụ Các ngân hàng đang cố gắng để đưa thu nhập của mảng nghiệp vụ này trở thành những thu nhập chủ yếu, phù hợp với mô hình ngân hàng hiện đại Chỉ tiêu thu nhập từ dịch vụ phải chiếm 50% đến 60% trên tổng thu nhập của ngân hàng (hiện nay con số này trên thực tế mới chỉ chiếm 30%, còn lại 70% là thu từ tín dụng) Kinh doanh đối ngoại và thanh toán quốc tế thuộc về sản phẩm dịch vụ của ngân hàng phải chiếm vị trí quan trọng.
Với chính sách mở cửa cùng với xu hướng phát triển mạnh mẽ trên thế giới nh hiện nay, các hoạt động xuất nhập khẩu càng trở lên sôi động hơn Cùng với hàng loạt các ngân hàng quốc doanh và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài có mặt tại Việt Nam đã tạo ra sự cạnh tranh trong dịch vụ đối ngoại của ngân hàng, trong đó nghiệp vụ thanh toán quốc tế là một trong những nghiệp vụ đối ngoại hàng đầu.
Nghiệp vô thanh toán tín dụng chứng từ của chi nhánh được mở rộng và nâng cao chất lượng sẽ góp phần tăng doanh thu thanh toán quốc tế cũng nh mở rộng thị trường cho ngân hàng Việc làm tốt trong nghiệp vụ thanh toán chứng từ không chỉ nâng cao uy tín và tên tuổi của ngân hàng mà còn giúp cho ngân hàng thiết lập nhiều mối quan hệ ngân hàng đại lý với các ngân hàng nước ngoài Mở rộng hơn nữa quan hệ quốc tế sẽ tăng thêm sự lớn mạnh cho ngân hàng.
Do đó, muốn tồn tại và phát triển mạnh hơn nữa thì vấn đề được đặt ra chính là các ngân hàng thương mại cần phải mở rộng trong kinh doanh đối ngoại của mình Thanh toán quốc tế và đặc biệt là thanh toán tín dụng chứng từ là những hoạt động cần được nâng cao hơn nữa về mặt chất lượng Muốn đạt được điều đó thì ACB Hà Nội cần phải tìm cho mình những biệt pháp nhằm khắc phục triệt để các tồn tại hiện đang mắc phải, đồng thời phải phát huy được các lợi thế, điểm mạnh của mình để có được lợi nhuận, thu nhập như chỉ tiêu đã để ra.
1.2.3 Các tiêu chuẩn đánh giá chất lượng thanh toán TDCT.
Các tiêu chuẩn đánh giá chất lượng thanh toán TDCT được xem xét từ nhiều góc độ.Mỗi góc độ đều có những chỉ tiêu riêng cũng nh cách thức riêng để đánh giá, nhng chúng đều có chung một kết luận về chất lượng của phương thức thanh toán Trong chuyên đề của mình, em xin trình bày các chỉ tiêu này dựa trên phương diện từ phía các ngân hàng.
1.2.3.1 Tiêu chuẩn đánh giá chất lượng thanh toán L/C nhập khẩu.
Xét trên góc độ của ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu -NHPH L/C thì một giao dịch thanh toán theo phương thức TDCT được coi là tốt khi nó được thực hiện suôn sẻ từ khi NHPH mở L/C cho đến lúc ngân hàng này thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu và thu hồi lại vốn từ phía nhà nhập khẩu Chất lượng của thanh toán L/C được xem xét thông qua các chỉ tiêu sau:
Thứ nhất: L/C được mở vào thời điểm hợp lý và có nội dung phù hợp.
Ngay lóc ban đầu khi nhận được đơn yêu cầu mở L/C cùng với hợp đồng thương mại thì đối với ngân hàng có trách nhiệm với khách hàng của mình có thể tư vấn cho khách hàng nếu có những điều khoản không hợp lý hay có những rủi ro mà họ có khả năng gặp phải Để hai bên xuất nhập khẩu trao đổi lại với nhau cuối cùng đi đến một ký kết hợp lý nhất Khi đó ngân hàng bắt đầu tiến hành mở L/C theo yêu cầu.
Về mặt thời gian, NHPH phải đảm bảo việc mở được một L/C đúng với thời gian đã được thỏa thuận trong hợp đồng thương mại Điều này không chỉ giúp cho khách hàng của ngân hàng là nhà nhập khẩu tạo được sự tin tưởng với bạn hàng của mình - nhà xuất khẩu mà chính NHPH còn gây được thiện cảm, tạo được uy tín đối với cả hai bên nhập khẩu và xuất khẩu về trách nhiệm của ngân hàng với vai trò là một chủ thể tham gia trong phương thức thanh toán TDCT
Về mặt nội dung, điều kiện thỏa mãn là một L/C tốt, chính là các điều kiện, điều khoản trong L/C là phải dễ hiểu và thể hiện được hết các thỏa thuận trong hợp đồng thương mại Nhng đồng thời thì các điều kiện, điều khoản của L/
C đó phải chặt chẽ, sự chặt chẽ sẽ giúp cho quyền lợi của nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu và chính NHPH không bị ảnh hưởng Nếu không tạo nên được các điều kiện, điều khoản nh vậy thì quyền lợi của nhà nhập khẩu dễ bị ảnh hưởng khi mà nhà xuất khẩu phát hiện ra được sơ hở và lạm dụng vào đó Tuy nhiên, nếu các điều kiện đó lại trở lên quá chặt chẽ, gây lên sự khó khăn cho bên xuất khẩu thì nó lại là một yếu tố làm cho giao dịch thương mại không xảy ra Tất cả các tình huống này thì các bên tam gia đều không hi vọng và mong muốn hơn nữa nếu xảy ra thì uy tín của ngân hàng đối với cả hai bên xuất khẩu và nhập khẩu đều bị ảnh hưởng.
Hơn nữa việc mở L/C là bước đầu tiên trong giao dịch thanh toán, chính vì vậy chất lượng của một L/C sẽ là điều cốt lõi khẳng định về năng lực và uy tín của một NHPH.
Thứ hai: NHPH thực hiện tốt trách nhiệm của mình khi tiếp nhận bộ chứng từ hàng hóa từ phía nhà xuất khẩu.
Sau khi L/C phát hành đã được cả hai bên xuất khẩu và nhập khẩu chấp nhận, nhà xuất khẩu bắt đầu tiến hành giao hàng và có thể có hoặc không thông qua ngân hàng phục vụ mình (NHTB) xuất trình bộ chứng từ hàng hóa tới NHPH Lúc này NHPH phải thực hiện tốt trách nhiệm của mình trong việc kiểm tra và xử lý bộ chứng từ Khi nhận được bộ chứng từ từ phía nhà xuất khẩu, NHPH phải nhanh chóng kiểm tra kỹ, việc kiểm tra cản thận sẽ quyết định tới việc đưa ra các lỗi sai sót của bộ chứng từ và từ đó quyết định có thanh toán cho nhà xuất khẩu hay không Nếu ngân hàng không kiểm tra cẩn thận, không thấy được các lỗi sai thì sẽ làm thiệt hại tới quyền lợi nhà nhập khẩu, thậm chí trong trường hợp nhà nhập khẩu phát hiện sai sót khi kiểm tra bộ chứng từ thì NHPH sẽ phải chịu hoàn toàn trách nhiệm thanh toán cho bộ chứng từ đó Việc kiểm tra bộ chứng từ phải được thực hiện cẩn thận, kỹ càng song cũng phải được thực hiện khẩn trương trong vòng 5 ngày làm việc của ngân hàng cho dù bộ chứng từ không phù hợp với các điều kiện và điều khoản quy định nhng nếu NHPH không thông báo kịp thời cho NHTB hay nhà xuất khẩu thì NHPH sẽ mất quyền từ chối thanh toán bộ chứng từ đó.
THỰC TRẠNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TDCT TẠI ACB HÀ NỘI
Sự hình thành và phát triển của ngân hàng á châu và chi nhánh tại Hà Nội
Ngân hàng Thương mại Cổ phần á Châu (ACB) là một trong những ngân hàng được thành lập sớm sau khi hai pháp lệnh ngân hàng ra đời ACB chính thức hoạt động từ ngày 04/06/1993 theo giấy phép số 0032/NH-CP ngày 24/04/1993 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với thời hạn hoạt động là 50 năm.
Vốn điều lệ ban đầu của ACB là 20 tỷ đồng Đến nay sau gần 15 năm hoạt động vốn điều lệ của ACB đã tăng lên 2.630 tỷ đồng Tính đến cuối tháng 10/2007 tổng tài sản của ACB đạt 74.500 tỷ đồng, tổng huy động đạt 66.500 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay đạt 27.300 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt trên 1.360 tỷ đồng nâng tổng lợi nhuận của tập đoàn ACB lên trên 1.600 tỷ đồng, hoàn thành vượt mức 1.500 tỷ đồng kế hoạch lợi nhuận cho cả năm 2007 Đây là mức lợi nhuận cao nhất trong khối các ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam. ACB không chỉ có tổng tài sản lớn nhất trong khối các ngân hàng thương mại cổ phần mà còn đứng thứ 5 trong toàn ngành ngân hàng chỉ sau 4 ngân hàng thương mại Nhà nước.
Cùng với việc tăng nhanh quy mô vốn tự có và vốn huy động, ACB đặc biệt quan tâm đến việc mở rộng địa bàn hoạt động chính vì vậy mà đến nayACB là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần có mạng lưới hoạt động tốt nhất ở Việt Nam ở nhiều tỉnh, thành phố trên cả nước đều có chi nhánh hoặc phòng giao dịch của ACB nhằm tạo điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng.
Chỉ riêng từ đầu quý 3/2007 đến nay, ACB đã mở thêm 17 chi nhánh, phòng giao dịch mới nâng tổng số đơn vị hoạt động trên toàn quốc lên 102 Bên cạnh đó, 3 đơn vị trực thuộc hệ thống ACB cũng khánh thành và đưa vào hoạt động trụ sở mới khang trang hơn, hiện đại hơn Đáng chú ý là tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch đều được kết nối trực tuyến với Hội sở và hệ thống ACB với các dịch vụ qua ngân hàng điện tử (Home banking, Internet banking, Phone banking, Mobile banking) Hơn nữa với việc đầu tư vào công nghệ ngân hàng toàn diện “The complete Banking solution” - TCBS thì ACB hiện nay đã tích hợp tất cả dữ liệu vào một cơ sở dữ liệu duy nhất, giúp cho việc quản lý giao dịch trở lên dễ dàng hơn rất nhiều, làm cho tính thống nhất trong cơ sở dữ liệu được nâng lên rõ rệt.
Hiện ACB đang cung cấp cho khách hàng 200 sản phẩm cơ bản, tương đương 600 sản phẩm, tiện Ých và được xem là một ngân hàng có danh mục sản phẩm, dịch vụ phong phú nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam Bên cạnh đó, rất nhiều sản phẩm, tiện Ých ngân hàng của ACB là sản phẩm duy nhất trên thị trường Ngoài ra, ACB còn có những bước tiến mạnh mẽ trong lĩnh vực phi ngân hàng nh thành lập Công ty Chứng khoán ACB, Công ty Quản lý nợ và Khai thác Tài sản ACB, Công ty Cho thuê Tài chính ACB Trong đó, Công ty Chứng khoán ACB là công ty lớn thứ 3 trong nước về thị phần và đã ký kết với nhiều tổ chức môi giới quốc tế nhằm thực hiện các giao dịch trực tiếp, tạo ra nhiều cơ hội đầu tư hơn cho khách hàng.
Năm 2006, ACB là ngân hàng đầu tiên và duy nhất của Việt Nam đạt 3 giải thưởng danh giá của ngành tài chính - ngân hàng toàn cầu: “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” do tạp chí The Banker trao tặng; “Ngân hàng bán lẻ xuất sắc nhất Việt nam” do tổ chức The Asian Banker trao tặng; và “ Ngân hàng tốt nhất tại Việt Nam” do tạp chí Euromoney trao tặng
Là mét trong những chi nhánh được thành lập sớm nhất, ACB chi nhánh
Hà Nội (ACB Hà Nội) được thành lập theo giấy chấp thuận số 0016/GCT ngày14/12/1993 của Ngân hàng Nhà nước ACB Hà Nội trực thuộc Hội sở, có con dấu riêng theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước, chấp hành mọi thể lệ chế độ của ngân hàng ACB, các mệnh lệnh, chỉ thị của tổng giám đốc Nằm trong khu vực phát triển năng động của thành phố, với tập thể lãnh đạo và đội ngũ nhân viên trẻ, nhạy bén và vững vàng chuyên môn, nghiệp vụ kể từ khi đi vào hoạt động, ACB Hà Nội đã thực hiện cung cấp có hiệu quả các sản phẩm ngân hàng truyền thống cũng như hiện đại, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh và đáp ứng nhu cầu của khách hàng ACB Hà Nội luôn được Hội sở đánh giá là một trong những chi nhánh đạt mức lợi nhuận khả quan.
Hoạt động cơ bản của ACB Hà Nội
a Về công nghệ ngân hàng:
Công nghệ thông tin giờ đây đã trở thành mối quan tâm hàng đầu của tất cả các doanh nghiệp dù quy mô lớn hay nhỏ Riêng với ACB Hà Nội đầu tư vào công nghệ không chỉ là một cách sinh lời hiệu quả mà còn đảm bảo an toàn cho khách hàng khi tiến hành giao dịch với ngân hàng.
Cùng với toàn hệ thống ngân hàng của ACB thì ACB Hà Nội đã và đang ứng dụng công nghệ ngân hàng toàn diện - TCBS Khi áp dụng TCBS sẽ cho phép đơn giản hóa hệ thống, giúp việc triển khai các quyết định của Tổng giám đốc xuống chi nhánh ACB Hà Nội dễ dàng hơn Việc thống nhất trong cơ sở dữ liệu của toàn hệ thống đã giúp cho ACB Hà Nội truy xuất thông tin, quản lý giao dịch được dễ dàng hơn cùng với sự thống nhất thông tin làm cơ sở nâng cao chất lượng dịch vụ của chi nhánh.
Bên cạnh đó ACB Hà Nội đã lắp đặt và sử dụng các hình thức giao dịch qua hệ thống khác như: Home banking, Internet banking, Phone banking, Mobile banking, Call center 247 Với các dịch vụ giao dịch này ngân hàng vừa có thể phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng khi họ không có thời gian đến với ngân hàng vừa có thể thu hút thêm khách hàng một cách mạnh mẽ. b Về thanh toán quốc tế.
Ngày 25/05/2007 ACB đã được tập đoàn ngân hàng hàng đầu thế giới JPMorgan Chase trao tặng giải thưởng “Quality Recognition Award” do đạt tỷ lệ cao về lập điện thanh toán chính xác và đúng chuẩn mực quốc tế Giải thưởng này đã khẳng định nghiệp vụ thanh toán quốc tế của ACB nói chung và ACB HàNội nói riêng đạt chất lượng cao và nhận được sự tín nhiệm của các tổ chức tài
Thực trạng chất lượng thanh toán TDCT tại ACB Hà Nội
Ngày 24/08/2007, sau một thời gian nghiên cứu, thử ngiệm và được sự chấp nhận của Ngân hàng Nhà nước, ACB đã chính thức đưa thẻ ATM 2 + và hệ thống gần 100 máy ATM hiện đại tham gia thị trường thẻ ngân hàng trên toàn quốc.
Thẻ ATM 2 + của ACB có thể kết nối trực tiếp với tái khoản tiền gửi thanh toán, là sản phẩm thẻ kết hợp với thương hiệu VISA Bên cạnh tiện Ých thẻ ATM 2 + được chấp nhận thanh toán tại hàng ngàn đại lý chấp nhận thanh toán thẻ VISA, chủ thẻ còn có thể rút tiền tại các máy ATM của ACB và các máy ATM mang thương hiệu VISA trên lãnh thổ Việt Nam Điều này giúp cho khách hàng của ACB có một sự thuận lợi đáng kể trong các giao dịch của mình.
Hơn nữa, hiện nay ACB đang thực hiện giao dịch thanh toán với hơn 500 đại lý thuộc hơn 100 quốc gia trên thế giới Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu cho khách hàng thuận tiện nhất Để duy trì vị thế phát hành thẻ ACB Hà Nội đã miễn phí phát hành thẻ và phí thường niên năm đầu tiên cho khách hàng từ ngày 24/08 đến 31/12 năm 2007 giúp cho khách hàng có tài khoản tiền gửi thanh toán và các doanh nghiệp có nhu cầu chi trả lương qua tài khoản tiền gửi thanh toán tại ACB, các cá nhân có nhu cầu sử dụng thẻ cho các hoạt động chuyển khoản thanh toán, rút tiền đều có thể đăng ký sử dụng thẻ ATM 2 +.
2.3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI ACB HÀ NỘI
2.3.1 Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C của ACB Hà Nội
Trong phần này, chuyên đề chỉ xin được liệt kê những bước chính của quy trình thanh toán tín dụng chứng từ, chi tiết của quy trình sẽ được trình bày cụ thể tại phần phụ lục của chuyên đề.
2.3.1.1 Nghiệp vô L/C nhập khẩu. a.phát hành L/C:
- Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ.
+Tạo hồ sơ L/C nhập khẩu.
+Kiểm soát. b.Nhận-kiểm tra và xử lý chứng từ, thanh c Đóng hồ sơ L/C nhập khẩu.
2.3.1.2 Nghiệp vô L/C xuất khẩu. a Thông báo L/C:
- Tạo thông báo L/C, thông báo sửa đổi L/C. b.Kiểm soát.
+Thương lượng, chiết khấu và gửi chứng từ đi đòi tiền Trong đó lại bao gồm các khâu riêng biệt sau:
+Nhập hồ sơ và theo dõi thanh toán bộ chứng từ hàng xuất đã gửi đi đòi tiền.
+Chiết khấu bộ chứng từ.
+Thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán L/C xuất khẩu. c.Đóng hồ sơ bộ chứng từ L/C xuất.
- Lưu trữ chứng từ L/C hàng xuất khẩu.
2.3.2 Kết quả hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại ACB Hà Nội.2.3.2.1 Những thành tựu đạt được
Trong hoạt động kinh doanh của mình ACB luôn xem khách hàng là yếu tố hàng đầu và quan trọng nhất Không tự mãn với những gì đạt được, ACB luôn phấn đấu để đạt được sự hoàn hảo trong cung cách phục vụ, hoàn hảo trong chất lượng và tính đa dạng của sản phẩm, tính rộng khắp của mạng lưới phân phối, tính hiện đại và an toàn của công nghệ để luôn xứng đáng với sự tín nhiệm và ủng hộ của khách hàng, phấn đấu để là NHTM cổ phần lớn nhất tại Việt Nam.
Vài năm trở lại đây ACB đã có những thành công nhất định trong hoạt động kinh doanh của mình Trong 2 năm qua xét về thanh toán quốc tế nói chung và phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, ACB Hà Nội đã thu được những kết quả nhất định
BẢNG 01: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT CỦA ACB HÀ NỘI đơn vị: 1000 USD
Năm 2006 Năm 2007 So sánh năm
Doanh sè Số lượng Doanh sè Số lượng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế năm 2006 và năm 2007)
Qua bảng thống kê kết quả hoạt động thanh toán quốc tế của ACB Hà Nội cho thấy:
Trong năm 2006 doanh sè L/C xuất của ngân hàng đạt 264,92 nghìn USD với 13 món Đến năm 2007 thì doanh sè L/C xuất đạt được là 1,61 nghìn USD với 15 món, tức là doanh số tuyệt đối tăng 6,69 nghìn USD ứng với 2,5% so với
Về nhập khẩu, năm 2006 L/C nhập đạt doanh sè 51.332,01 nghìn USD với 134 món Hết năm 2007 thì doanh sè L/C nhập có được là 53.898,67 nghìn
USD với 140 món, tức là doanh số tuyệt đối tăng 2.566,66 nghìn USD ứng với
Năm 2007 cả hoạt động L/C xuất lẫn hoạt động L/C nhập đều tăng so với
2006 Cơ bản đáp ứng được nhu cầu của khách hàng với thủ tục mở L/C tương đối chặt chẽ, khách hàng tới giao dịch được cán bộ thanh toán hướng dẫn tận tình, chu đáo Cùng với việc chi nhánh không ngừng thay đổi mức ký quỹ mở L/
C một cách linh hoạt theo từng đối tượng khách hàng Khách hàng nào quen thuộc, có tình hình tái chính tốt, thanh toán đúng hạn, giữ chữ tín trong thanh toán thì mức ký quỹ sẽ được giảm Hai năm 2006 và 2007 thì số món mà ngân hàng thanh toán có nhỏ hơn các năm trước nhưng doanh số lại tăng một cách đáng kể Điều này là một giấu hiệu đáng mừng cho ACB Hà Nội, vì với dấu hiệu này cho thấy ngân hàng đã thành công trong việc tạo dựng được lòng tin của khách hàng, tạo dựng được mối quan hệ với các khách hàng có nhu cầu lớn về việc mở L/C.
Tuy nhiên ta thấy một đặc điểm đáng chó ý tại ACB Hà Nội chính là khách hàng nhập thường nhiều hơn khách hàng xuất, do vậy tỷ trọng L/C nhập chiếm phần nhiều Năm 2006 doanh sè L/C xuất chỉ cã 264,918 nghìn USD trong khi doanh số của L/C nhập là 52.332,065 nghìn USD Năm 2007 cũng vậy doanh số của L/C xuất chỉ đạt 271,61 nghìn USD còn L/C nhập đạt được là
53.898,67 nghìn USD Đây là tình trạng không chỉ có tại ACB Hà Nội mà ở hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Nhưng đáng chú ý nữa đó chính là doanh số của ACB Hà Nội trong nghiệp vụ này còn thấp so với các ngân hàng khác trên địa bàn Hà Nội So sánh với ngay Sở Giao dịch I Ngân Hàng Công Thương Việt Nam ta thấy được điều này Năm 2006 doanh sè thanh toán L/C là 166.253 nghìn USD nhưng ACB Hà Nội chỉ đạt được 51.596 nghìn USD Đến năm 2007 ACB Hà Nội đạt 54.169 nghìn USD còn Sơ Giao Dịch I Ngân Hàng Công Thương đạt được là 179.553 nghìn USD Với đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp liên doanh,đặc điểm chung của nhóm là không thường xuyên sử dụng phương thức thanh toán TDCT, vì thế đây là một nguyên nhân khiến cho doanh sè thanh toán theo phương thức này không cao Mặt khác, với đối tượng khách hàng nh vậy nên doanh số tài trợ xuất nhập khẩu bằng phương thức TDCT chưa cao.
Tuy nhiên, nếu xét về chất lượng thanh toán TDCT có thể nói ACB Hà Nội đã thực hiện tương đối tốt Điều này thể hiện qua việc những năm gần đây chi nhánh luôn được đánh giá là tốt và không có L/C nào sau khi phát hành bị trả lại Hơn nữa đội ngũ nhân viên thanh toán quốc tế tại Chi nhánh luôn làm việc hết mình để đưa cho khách hàng một sản phẩm dịch vụ tốt nhất.
Bất kỳ hoạt động ngân hàng nào bên cạnh những thành tựu đạt được thì vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định, vì thế mà hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động tín dụng chứng từ nói riêng tại ACB Hà Nội còn có những khó khăn, hạn chế gây ảnh hưởng không Ýt tới chất lượng thanh toán a Hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu chưa thực sự phát triển
BẢNG 02: TÌNH HÌNH THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU SO VỚI TỔNG
KIM NGẠCH XNK đơn vị: 1000USD
Kim ngạch thanh toán L/C xuất 264,92 271,61
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động thanh toán quốc tế năm 2006 và năm 2007)
Trong 2 năm vừa qua, kim ngạch thanh toán L/C hàng xuất khẩu của ACB Hà Nội có tăng lên nhng tỷ trọng của nó so với kim ngạch xuất nhập khẩu rất bé và giảm đi Năm 2006, tỷ trọng kim ngạch thanh toán L/C hàng xuất khẩu so với tổng kim ngạch hàng xuất nhập khẩu là 0,27%, sang năm 2007 lại giảm còn 0,26% Tuy đây là một kết quả đánh giá được sự nỗ lực của phòng TTQT nói riêng và ACB Hà Nội nói chung nhưng sự chênh lệch quá lớn giữa tổng kim ngạch xuất nhập khẩu và kim ngạch thanh toán L/C hàng xuất khẩu gây nhiều khó khăn trong việc cân đối giữa kim ngạch thanh toán L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu. b L/C trả chậm còn Ýt được sử dụng.
Hiện nay loại L/C được các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu lựa chọn tại ACB Hà Nội chủ yếu là loại L/C trả ngay Với loại L/C này cả ngân hàng và các nhà xuất nhập khẩu đều có sự an toàn, tuy nhiên lại gây khó khăn trở ngại cho nhiều nhà nhập khẩu trong nước Bởi xuất phát từ thực trạng nền kinh tế nước ta hiện nay vẫn chưa thực sự phát triển mạnh, sản xuất trong nước còn phải nhập khẩu thường xuyên nguyên vật liệu, hàng hóa tiêu dùng và máy móc thiết bị mới từ nước ngoài Trong khi đó vồn của các chủ đầu tư trong nước lại rất hạn chế và chưa được sự đầu tư từ chính phủ cũng như các tổ chức kinh tế trong nước thì việc mua hàng hóa trả chậm là điều tất yếu không thể tránh khỏi Vì thế, nếu không được sử dụng loại L/C trả chậm các doanh nghiệp nhập khẩu sẽ buộc phải chuyển sang áp dụng hình thức thanh toán khác hoặc sẽ tìm đến một ngân hàng khác để thực hiện việc thanh toán. c Các sản phẩm dịch vụ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ còn đơn giản.
CÁC GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
Định hướng phát triển của ACB Hà Nội
Trên cơ sở kết quả đã đạt được trong các năm vừa qua, ACB Hà Nội đã đề ra những mục tiêu phát triển chung của ngân hàng về mọi mặt.
Thứ nhất: tong môi trường tính cạnh tranh ngày càng gay gắt với sự tham gia rất nhiều ngân hàng cả trong nước lẫn quốc tế và nhất là trong môi trường hoạt động của nghiệp vụ thanh toán quốc tế thì việc thực hiện các hoạt động Marketing và tư vấn trở lên cần thiết hơn bao giờ hết Có thể thực hiện và phát huy tốt hơn nữa các hoạt động này sẽ giúp chi nhánh thu hút được phần khách hàng tiềm năng đến giao dịch với mình.
Thứ hai: nhân tố con người là một nhân tố quan trọng Các dịch vụ trong ngân hàng, đặc biệt là nghiệp vụ thanh toán quốc tế luôn đòi hỏi một đội ngũ nhân viên giàu nhiệt huyết, kinh nghiệm, sự hiểu biết và tìm tòi về nghiệp vụ để tránh xảy ra những thiếu xót Hơn nữa, để đạt tới vị trí là một ngân hàng thế giới thì trình độ của nhân viên là vấn đề cần đòi hỏi rất cao Nhận thức rõ điều này, trong những năm sắp tới chi nhánh sẽ quan tâm hơn về việc cử cán bộ đi học đầy đủ các lớp bồi dưỡng và nâng cao nghiệp vụ do trung tâm điều hành tổ chức Các nhân viên của chi nhánh sẽ được đào tạo cả các khóa học ở nước ngoài để nâng cao kỹ năng chuyên môn.
Thứ ba: Cơ sở hạ tầng tiếp tục được đầu tư và nâng cao hơn nữa nh hệ thống máy tính và phần mềm ứng dụng để phục vụ các dịch vụ ngày càng tốt hơn Thực hiện chương trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Thứ tư: Phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tìm kiếm và chú trọng tăng thêm số lượng khách hàng xuất nhập khẩu Tiếp tục duy trì mối quan hệ tốt đẹp với các khách hàng truyền thống đã giao dịch lâu năm với chi nhánh
ACB đang cố gắng và nỗ lực hết mình để hoàn thành các mục tiêu đã đề ra.
Hy vọng rằng trong những năm tới ACB sẽ đạt được những thành công hơn nữa.
Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng thanh toán TDCT
Từ thực trạng hoạt động thanh toán chứng từ của ACB Hà Nội trong thời gian qua và định hướng phát triển chung của chi nhánh, cùng với bối cảnh nền kinh tế hiện nay em đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại ACB chi nhánh Hà Nội.
3.2.1 Một số giải pháp chủ yếu đối với ngân hàng
3.2.1.1 Nâng cao trình độ của cán bộ thanh toán viên
Có thể nói với phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ thì vai trò cũng nh sù tham gia của các ngân hàng là chủ yếu Do đó, trình độ nghiệp vụ của đội ngũ thanh toán viên là vấn đề chủ chốt Nó quyết định vị trí cũng nh năng lực của chính ngân hàng đó
Do đó, có thể phát triển được hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, ACB Hà Nội cần có một đội ngũ cán bộ nhiệt tình, giỏi chuyên môn và nghiệp vụ, am hiểu các lĩnh vực ngoại thương, các luật lệ, tập quán quốc tế về ngoại thương và thanh toán quốc tế Để thỏa mãn được những yêu cầu, điều kiện đó thì ACB cần phải có chiến lược phát triển con người với các giải pháp:
- Tuyển chọn cán bộ trẻ có trình độ chuyên môn, giỏi ngoại ngữ, vi tính, am hiểu về lĩnh vực ngoại thương, thanh toán quốc tế.
- Hàng năm tổ chức thi tuyển dụng công khai, tiếp nhận những cán bộ mới có năng lực chuyên môn giỏi và nhiều kinh nghiệm.
- Thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng về nghiệp vụ thanh toán quốc tế, các cuộc hội thảo, thi nghiệp vụ giúp cho cán bộ thanh toán quốc tế có điều kiện trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ, từ đó rót ra những kinh nghiệm xử lý các tình huống nghiệp vụ phát sinh trong quá trình làm việc, đảm bảo được quyền lợi của khách hàng và nâng cao uy tín của ngân hàng.
- Đầu tư tài liệu sách báo, tạp trí phục vụ cho công việc nghiên cứu, trau dồi kiến thức của cán bộ.
- Chú trọng thường xuyên chế độ động viên, khen thưởng kịp thời, phát động phong trào thi đua trong các chi nhánh, sở giao dịch, quan tâm đến đời sống vật chất, tinh thần cho cán bộ nhân viên
3.2.1.2 Hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ
Thứ nhất, việc xác định tỷ lệ ký quỹ đối với khách hàng mở L/C nhập đôi khi còn chưa hợp lý Định mức ký quỹ một cách hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng không chỉ tránh được rủi ro trong thanh toán mà còn giúp ngân hàng tạo lập và duy trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng Rõ ràng, nếu tỷ lệ ký quỹ quá cao sẽ gây khó khăn cho nhà nhập khẩu và họ sẵn sàng từ bỏ ACB Hà Nội để chuyển sang quan hệ với ngân hàng khác chấp nhận mức ký quỹ thấp hơn, còn ngược lại, nếu mức ký quỹ quá thấp sẽ có thể gây rủi ro cho ngân hàng Chính vì vậy, phải tùy từng đối tượng khách hàng mà ngân hàng xác định mức ký quỹ sao cho thật hợp lý nhằm vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng trong kinh donah, vừa thu hút được khách hàng.
Thứ hai, Ngân hàng còn chưa chủ động nắm bắt thông tin khách hàng có đủ ngoại tệ để thanh toán cho nhà xuất khẩu khi đến hạn thanh toán hay không. Điều này đã dẫn đến những trường hợp ngân hàng rất bị động khi đến thời điểm thanh toán; khách hàng không có ngoại tệ, muốn mua của ngân hàng nhng do lúc này không có sẵn ngoại tệ, buộc ngân hàng phải tìm lý do để trì hoãn việc thanh toán cho phía nước ngoài Sự trì hoãn này đã ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng và ảnh hưởng đến mối quan hệ giữa ngân hàng với ngân hàng đại lý, giữa ngân hàng với khách hàng.
Tóm lại, một quy trình nghiệp vụ thanh toán TDCT hợp lý phải đảm bảo giảm thiểu được phiền hà cho khách hàng, rút ngắn thời gian làm thủ tục, quá trình thanh toán không bị gián đoạn và tạo được tâm lý thoải mái cho khách hàng Từ đó quá trình thanh toán sẽ hiệu quả hơn và ngân hàng cũng thiết lập được cho mình uy tín, hình ảnh đẹp hơn trên thị trường kinh doanh ngân hàng cả trong và ngoài nước.
3.2.1.3 Đẩy mạnh và tăng cường hiệu quả hoạt động marketing
Trong cơ chế thị trường sôi động nh hiện nay, các thành phần kinh tế tham gia thị trường luôn phải cạnh tranh gay gắt nhằm mục đích tồn tại và phát triển Hoạt động ngân hàng cũng không nằm ngoài quy luật này Do đó, việc đẩy mạnh và tăng cường hiệu quả hoạt động marketing là một trong những giải pháp lớn giúp ngân hàng mở rộng được quy mô hoạt động cũng nh tăng doanh sè thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế.
Là mét trong những ngân hàng đã và đang có uy tín, cũng nh năng lực chuyên môn tốt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, nhưng hiện nay cơ cấu khách hàng xuất nhập khẩu tại ACB Hà Nội mới phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Các doanh nghiệp lớn không phải là không biết đến ACB Hà Nội mà chính là ACB chưa làm cho họ biết được hết khả năng, sự đảm bảo uy tín của mình cũng như những ưu đãi khi giao dịch với ACB Vì vậy, ACB Hà Nội nên có những biện pháp quảng cáo, giới thiệu hơn nữa về những sản phẩm và dịch vụ, cùng những tiện Ých và ưu đãi của mình khi khách hàng đến quan hệ giao dịch để từ đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc thu hút khách hàng.
Một thực tế tại chi nhánh cho thấy khách hàng tham gia giao dịch với ngân hàng trong phương thức tín dụng chứng từ hầu hết là những khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài cũng nh thường xuyên Điều này vừa nói lên sự hài lòng của khách hàng đối với chất lượng thanh toán vừa thể hiện công tác tìm kiếm khách hàng mới của ngân hàng chưa thực sự được quan tâm, ngân hàng còn thụ động chờ khách hàng đến với mình Do đó, ACB Hà Nội cần đưa ra những biện pháp cụ thể nhằm đẩy mạnh công tác marketing ngân hàng góp phần nâng cao chất lượng cũng như hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán tín dụng chứng từ.
3.2.1.4 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Những năm gần đây, rất nhiều đơn vị trong và ngoài nước nhảy vào kinh doanh trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng ở Việt Nam Quyền chọn lựa không còn nằm ở ngân hàng, mà đã hoàn toàn nằm trong tay khách hàng - những người sẽ chọn lựa phương án giao dịch có lợi nhất Ngân hàng phải biết tìm ra cách vừa có lợi cho khách hàng, vừa thu được lợi nhuận, thông qua các dịch vụ tiện Ých của mình Ngoài những nhân tố như uy tín, năng lực nhân sự, khả năng quản lý của những người đứng đầu thì sự khác biệt về công nghệ chính là yếu tố quyết định thành công của một ngân hàng trong thời điểm này.
Hiểu được rõ tầm quan trọng của công nghệ thì việc ACB đầu tư vào công nghệ không chỉ là một cách để sinh lời hiệu quả mà còn đảm bảo an toán cho khách hàng khi giao dịch Hiện nay ACB đang áp dụng một số công nghệ tiên tiến trên thê giới,tuy nhiên công tác triển khai chậm và khi triển khai xong, một số bộ phận lại chưa tạo được một cơ chế nhằm khai thác hiệu quả công nghệ đó Việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng đòi hỏi phải được thực hiện đồng bộ và sớm được quan tâm đầu tư, ở đó là một trong những nhân tố quyết định việc nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán tín dụng chứn từ nói riêng.
3.2.1.5 Mở rộng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu.
Hoạt động thanh toán hàng xuất tại chi nhánh hiện đang chiếm một con số khá khiêm tốn Nếu so sánh giữa hoạt động thanh toán hàng xuất và hoạt động thanh toán hàng nhập thì chúng ta thấy sự chênh lệch khá cao Do đó ACB Hà Nội cần phải thực hiện một số biện pháp để có thể nâng cao hơn nữa hoạt động thanh toán hàng xuất tại chi nhánh.
Trước hết, với cơ sở là các khách hàng, đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu đã và đang sử dụng dịch vụ thanh toán hàng nhập theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh nhng lại thực hiện thanh toán hàng xuất tại ngân hàng khác thì phải thu hút và lôi kéo họ đến với nghiệp vụ thanh toán hàng xuất tại ngân hàng Ngân hàng có thể đưa ra các hình thức tín dụng xuất khẩu ưu đãi của mình để mời chào khách hàng thông qua các lần giao dịch thanh toán hàng nhập, hoặc chi nhánh có thể cho vay hỗ trợ xuất khẩu với tỷ lệ lãi suất cho vay thấp và cải tiến thủ tục cho vay sao cho thật nhanh gọn trên cơ sở nguồn vốn nội tệ lớn. Điều mà ngân hàng cần đạt tới đó là làm thế nào cho khách hàng thấy được tính ưu việt hơn hẳn khi vay vốn qua ngân hàng để sản xuất hay thu gom hàng xuất khẩu.