NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
Những vấn đề cơ bản về thanh toán tín dụng chứng từ
1.1.1.Khái niệm và đặc điểm của phương thức tín dụng chứng từ
Tại điều 2 UCP 600 TDCT được định nghĩa như sau:
“Tín dụng chứng từ là một thoả thuận bất kì, cho dù được gọi tên hoặc mô tả như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không huỷ ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp”
“Thanh toán” có nghĩa là: Trả ngay khi xuất trình nếu tín dụng có giá trị thanh toán ngay; cam kết trả tiền sau; và trả tiền khi đến hạn nếu tín dụng có giá trị thanh toán sau; hoặc chấp nhận hối phiếu do người thụ hưởng kí phát và trả tiền khi đến hạn nếu tín dụng có giá trị thanh toán bằng chấp nhận.
Thuật ngữ “Tín dụng – Credit” được dùng theo nghĩa rộng, tức tín nhiệm chứ không phải để chỉ “một khoản cho vay” theo nghĩa thông thường Điều này được thể hiện rõ trong trong trường hợp khi người nhập khẩu kí quỹ 100% giá trị của LC, thì thực chất ngân hàng phát hành không cấp bất cứ một khoản tín dụng nào cho người mở L/C, mà chỉ cho người nhập khẩu vay sự tín nhiệm của mình. Ngay cả trong trường hợp nhà nhập khẩu không hề kí quỹ, thì một khoản tín dụng thực sự chỉ xảy ra khi NHPH tiến hành trả tièn cho nhà xuất khẩu và ghi nợ nhà nhập khẩu Như vậy, thuật ngữ “Tín dụng” trong phương thức TDCT chỉ thể hiện khoản tín dụng trừu tượng bằng lời hứa trả tiền của ngân hàng thay cho lời hứa trả tiền của nhà nhập khẩu vì ngân hàng có hệ số tín nhiệm cao hơn nhà nhập khẩu.
1.1.1.2.Đặc điểm của phương thức tín dụng chứng từ
- L/C là hợp đồng kinh tế hai bên giữa NHPH và nhà nhập khẩu, mọi yếu cầu và chỉ thị của nhà NK đã do NHPH đại diện.
- Về bản chất, L/C là một giao dịch độc lập với hợp đồng cơ sở và hàng hoá mà hợp đồng này là cơ sở hình thành giao dịch L/C Trong mọi trường hợp ngân hàng không liên quan đến hoặc ràng buộc vào hợp đồng như vậy.
- L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ. Ngân hàng, chỉ trên cơ sở chứng từ, kiểm tra việc xuất trình để quyết định xem trên bề mặt chứng từ có tạo thành một xuất trình phù hợp hay không Khi chứng từ xuất trình là phù hợp thì NHPH phải thanh toán vô điều kiện cho nhà XK. -L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ Để được thanh toán nhà XK phải lập bộ chứng từ phù hợp, tuân thủ chặt chẽ các điều kiên và điều khoản của L/C.
-L/C vừa là công cụ thanh toán, hạn chế rủi ro, vừa là công cụ từ chối thanh toán và lừa đảo
1.1.1.3.Ưu nhược điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ a.Ưu điểm
-Đây là một phương thức thanh toán có quy trình chặt chẽ nhằm đảm bảo quyền lợi cho các bên trực tiếp tham gia.
-Đối với nhà xuất khẩu: Được NHPH L/C ( không phải nhà nhập khẩu) đảm bảo thanh toán chắc chắn nếu xuất trình được bộ chứng từ phù hợp.
-Đối với nhà nhập khẩu: Được NHPH L/C bảo đảm không phải trả tiền chừng nào chưa nhận được bộ chứng từ nhập khẩu phù hợp.
Rõ ràng là nhà NK có cơ sở tin chắc ràng, NHPH sẽ không trả tiền trước khi nhà xuất khẩu giao hàng, bởi vì điều này đòi hỏi nhà xuát khẩu phải xuất trình bộ chứng từ giao hàng, còn nhà xuất khẩu tin chắc rằng sẽ nhận được tiền hàng xuất khẩu nếu trao cho NHPH bộ chứng từ phù hợpvới quy định của L/C Như vậy phương thức L/C đã dung hoà được lợi ích và rủi ro giữa nhà XK và nhà nhập khẩu , đây là ưu điểm vượt trội của phương thức này. b.Nhược điểm
-Đây là phương thức thanh toán khá phức tạp diến ra dưới nhiều công đoạn nên tốn nhiều thời gian, công sức.
-Đối với nhà nhập khẩu:
+Trong nhiều trường hợp phải kí quỹ mở L/C nên có thể dẫn đến ứ đọng vốn.
+Do việc thanh toán trong L/C hoàn toàn dựa trên chứng từ mà không căn cứ vào thực tế hàng hoá nên người NK có thể gặp rủi ro nếu người XK có hành vi lừa đảo.
-Ngân hàng là người thứ ba nhưng không vì thế mà không gặp rủi ro, trong trường hợp cả người bán và người mua hợp tác đề lừa tiền ngân hàng thì rủi ro xảy ra với ngân hàng.
1.1.2.Văn bản pháp lý điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ
Hoạt động thanh toán quốc tế bằng LC chịu sự điều chỉnh bới các nguồn luật, công ước quốc tế có liên quan và các nguồn luật quốc gia ; đông thời nó chịu sự điều chỉnh trực tiếp bới các thông lệ và tập quán quốc tế, đó là:
-Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform Customs Anh Practice For Documentary Credit - viết tắt là UCP)
+UCP là một tập hợp các nguyên tắc và tập quán quốc tế được phòng thương mại quốc tế (ICC) soạn thảo và phát hành, quy định quyền hạn, trách nhiệm của các bên liên quan trong giao dịch tín dụng chứng từ với điều kiện thư tín dụng có dẫn chiếu tuân thủ UCP.
+Văn bản UCP mới nhất là bản sửa đổi năm 2007, ICC xuất bản số 600 hiệu lực từ ngày 1/07/2007 gọi tắt là UCP 600.
-Tập quán Ngân hàng tiêu chuẩn quốc tể trong kiểm tra chứng từ theo L/C (International Standard Banking Practice Under Documentary Credit - viết tắt là eUCP)
-Bản phụ trương UCP về xuất trình chứng từ điện tử (Supplement To the Uniform Custom And Practice For Documentary Credit For Electronic - viết tắt là eUCP)
-Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên ngân hàng theo L/C (Uniform Rules For Bank - To – Bank Reimbursement Under For Documentary Credit - viết tắt là URR)
Trong đó UCP là văn bản chính còn các văn bản khác có tính chất giải thích và làm rõ việc áp dụng và thực hiện UCP.
Do có nhiều nguồn luật cùng tham gia điều chỉnh nên :
1.Trình tự ưu tiên về tính pháp lý theo theo thứ tự giảm dần sẽ là: Công ước và luật quốc tế, luật quốc gia, Thông lệ và tập quán quốc tế Nêú có mâu thuẫn giữa các nguồn luật thì Luật quốc gia sẽ được ưu tiên vượt lên trên về tính chất pháp lý đối với thông lệ và tập quán quốc tế; Công ước và luật quốc tế sẽ được ưu tiên vượt lên trên về tính pháp lý đối với luật quốc gia
2.Thông lệ và tập quán quốc tế là những văn bản quy phạm pháp luật tuỳ ý.Bới vì các văn bản này do ICC phát hành mà ICC là một tổ chức xã hội (phi chính phủ) chứ không pahỉ một tổ chức liên chính phủ, do đó, UCP (và các văn bản khác) không mang tính chất pháp lý bắt buộc đối với các hội viên cũng như các bên liên quan.
Trong nghiệp vụ thanh toán TDCT thông thường có các bên tham gia sau:
- Người yêu cầu mở L/C (Applicant for L/C) : là bên mà L/C phát hành theo yêu cầu của họ Trong thương mại quốc tế, người yêu cầu thường là người NK, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành một L/C và có trách nhiệm pháp lý về việc NHPH trả tièn cho người thụ hưởng L/C.
- Người thụ hưởng L/C (Beneficiary of L/C): Là bên được hưởng số tiền thanh toán hay sở hữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán theo L/C Tuỳ hoàn cảnh cụ thể mà người thụ hưởng có thể có những tên gọi khác nhau : Người bán, nhà XK, người thắng thầu.
-Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): là ngân hàng thực hiện phát hàng L/C theo đơn của người yêu cầu, nghĩa là cấp tín dụng cho người yêu cầu NHPH thực hiện cam kết thanh toán có điều kiện khi người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo.
Chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ
- Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): là loại L/C chỉ bắt đầu có hiệu lực khi có một L/C đối ứng với nó được mở ra Loại L/C này được áp dụng trong phương thức hàng đổi hàng.
1.2.Chất lượng thanh toán TDCT của Ngân hàng thương mại
1.2.1.Khái niệm chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại
Chất lượng thanh toán TDCT có thể hiểu là giá trị của việc thanh toán mang lại hiệu quả kinh tế và lợi ích cao cho cả ngân hàng và doanh nghiệp XNK Chất lượng thanh toán TDCT được thể hiện xuyên suốt kể từ khi ngân hàng phát hành nhận được yêu cầu mở thư tín dụng từ phía nhà nhập khẩu cho tới khi trả tiền xong cho nhà xuất khẩu và thu hồi vốn từ phía nhà nhập khẩu.
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng thanh toán TDCT đối với NHTM.
Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế và hiện đại hoá, các ngân hàng thương mại đều phải tiến tới mô hình ngân hàng hiện đại – ngân hàng phát triển các sản phẩm dịch vụ Thu nhập từ dịch vụ phải chiếm 50% tổng thu nhập ngân hàng (con số này trên thực tế chỉ chiếm 30%, còn lại 70% thu từ tín dụng) Trong các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thì kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế chiếm một vị trí rất quan trọng.
Việc nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán TDCT thiết lập nên nhiều mối quan hệ với các ngân hàng đại lý nước ngoài nhằm sử dụng tối ưu công suất của máy và người, làm giảm chi phí và tăng lợi nhuận đồng thời bổ sung hỗ trợ các nghiệp vụ có liên quan khác (Tài trợ nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ ), gián tiếp tạo ra lợi nhuận từ hoạt động này, từ đó góp phần tăng doanh thu TTQT cũng như mở rộng thị trường cho các NHTM.
Nghiệp vụ thanh toán TDCT còn được mở rộng và nâng cao chất lượng còn đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu của khách hàng, trên cơ sở đó nâng cao uy tín hàng và tên tuổi cho NHTM không chỉ trên thị trường trong nước mà còn trên thị trường quốc tế.
Bên cạnh đó, với chính sách mở cửa, các hoạt động xuất nhập khẩu trở nên sôi động cùng với sự ra đời của hàng loạt các ngân hàng liên doanh cũng như các chi nhánh của ngân hàng nước ngoài có mặt tại Việt Nam đã tạo nên sự cạnh tranh trong TTQT Do đó, muốn tồn tại và phát triển, tăng cường khả năng cạnh tranh, các NHTM phải hoạt động theo hướng đa dạng hoá các nghiệp vụ ngân hàng, trong đó có TTQT và đặc biệt là phương thức thanh toán TDCT Muốn vậy, việc nâng cao chất lượng thanh toán TDCT được coi là một vấn đề cần thiết và hết sức quan trọng đối với các NHTM nói chung và bộ phận TTQT nói riêng.
1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại.
Chất lượng thanh toán TDCT của NHTM được đánh giá bằng hệ thống các chỉ tiêu định tính và định lượng thông qua các tác động trực tiếp hoặc gián tiếp của nó Chất lượng TTQT theo phương thức TDCT có thể đánh giá dựa trên một số chỉ tiêu sau:
1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính a Khả năng tư vấn của ngân hàng
Sự tư vấn của ngân hàng cho các khách hàng là vô cùng quan trọng, góp phần giảm thiểu sai sót và giúp khách hàng thực hiện đầy đủ thủ tục một cách nhanh chóng Ngân hàng có thể tư vấn cho khách hàng từ khi đàm phán kí kết hợp đồng cho tới khi thanh toán L/C Chất lượng của dịch vụ thể hiện ở tác phong nhanh nhẹn, nhiệt tình của cán bộ TTQT khi tư vấn Tư vấn chính xác, dễ hiểu và chỉ ra các điều khoản cần chú ý để khách hàng chuẩn bị các chứng từ có liên quan một cách đầy đủ Khả năng tư vấn không chỉ thể hiện trình độ nghiệp vụ của cán bộ TTQT, kiến thức về nghiệp vụ ngoại thương, luật pháp mà còn thể hiện khả năng giao tiếp và thái độ tận tình với khách hàng. b Sự hài lòng của khách hàng hàng
Chát lượng thanh toán TDCT chính là đáp ứng được yêu cầu của khách hàng Chỉ tiêu này cho biết chất lượng tới đâu thì tương ứng mức độ hài lòng của khách hàng Mức độ hài lòng của khách hành càng cao thì chứng tỏ chất lượng dịch vụ càng tốt và ngươc lại Chỉ tiêu này thường được tiến hành thăm dò định kì, từ đó xác định mức độ hài lòng của khách hàng để có những điều chỉnh thích hợp.
1.2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng a Thời gian giao dịch L/C
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ nhanh chóng đề thực hiện xong giao dịch TTQT theo phương thức thanh toán TDCT Ví dụ khi nhận được đơn đề nghị mở L/C được khách hàng gửi đến, Với vai trò là ngân hàng phát hành, ngân hàng sẽ xem xét để tiến hành mở thư tín dụng theo yêu cầu của nhà NK Về mặt thời gian, phát hành, Ngân hàng phát hành đảm bảo mở thư tín dụng đúng thời điểm mà nhà NK và XK đã thoả thuận trong hợp đồng thương mại Thời gian giao dịch ngày càng ngắn sẽ giúp khách hàng luân chuyển vốn nhanh, đạt hiệu qủa sản xuất kinh doanh, ngân hàng tiết kiệm được chi phí, tăng năng suất lao động, góp phần nâng cao chất lượng thanh toán TDCT. b Số lỗi phát sinh trong quá trình tác nghiệp.
Trong quá trình thực hiện thanh toán L/C cho khách hàng, các lỗi có thể phát sinh ở khâu mở L/C, kiểm tra chứng từ hay khâu thanh toán như sai tên người thụ hưởng, sai số tiền, thực hiện giao dịch chậm Nếu quy trình thanh toán chặt chẽ, cán bộ nắm vững nghiệp vụ, công tác kiểm tra thường xuyên sẽ hạn chế được các lỗi nghiệp vụ phát sinh, hạn chế rủi ro và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. c Rủi ro trong thanh toán.
Chất lượng hoạt động thanh toán càng cao TDCT thì rủi ro trong thanh toán phải càng thấp Rủi ro trong thanh toán TDCT được biểu hiện qua các nội dung chủ yếu như tồn đọng vốn trong thanh toán, kéo dài thời hạn thanh toán, thanh hàng toán trả chậm, nợ quá hạn, mất vốn Rủi ro được thể hiện trên tất cả nội dung của hoạt động TDCT: rủi ro trong khâu phát hàng L/C, trong khâu thông báo, rủi ro trong khâu đòi tiền cũng như trả tiền Việc hạ thấp tỷ lệ rủi ro trong thanh toán L/C giúp ngân hàng hạn chế những tổn thất về kinh tế đồng thời nâng cao uy tín của mình với khách hàng. d Thị phần TTQT bằng phương thức TDCT.
Thị phần phương thức TTQT bằng phương thức TDCT của ngân hàng nào ngày càng cao thể hiện sự ưa thích của khách hàng trong việc sử dụng phương thức đó của ngân hàng Điều này chứng tỏ chất lượng thanh toán TDCT ngày càng cao. e Doanh số thanh toán bằng phương thức TDCT
Doanh số thanh toán TDCT bao gồm số món và giá trị thanh toán L/C của từng nghiệp vụ, từ nghiệp vụ phát hành L/C, thông báo L/C, thanh toán L/C tới nghiệp vụ chiết khấu chững từ Doanh số thanh toán tăng giảm qua các năm thể hiện quy mô và phát triển của từng nghiệp vụ Số món tăng chứng tỏ số lượng giao dịch thanh toán TDCT qua ngân hàng tăng; giá trị thanh toán tăng chứng tỏ ngân hàng thu hút được các giao dịch có giá trị lớn Các chỉ tiêu này góp phần thể hiện chất lượng dịch vụ tốt, tạo uy tín đối với khách hàng, thu hút được sự quan tâm của khách hàng.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại
từ của Ngân hàng thương mại.
1.3.1.1 Môi trường kinh tế- chính trị
Môi trường kinh tế bao gồm trình độ phát triển của nền kinh tế, sự tham gia của mọi thành viên vào hoạt động của thị trường với trình độ phát triển nhất định của sức sản xuất Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế ổn định và phát triển sẽ an toàn và hiệu quả hơn. hàng
Sự ổn định về chính trị sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển trong đó có hoạt động thương mại quốc tế, từ đó dẫn tới nhu cầu thanh toán XNK tăng theo Mọi rủi ro về chính trị như chiến tranh, bạo động, đình công, cấm vận kinh tế đều ảnh hưởng đến thương mại quốc tế, ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng.
Hoạt động TTQT là hoạt động vượt ra ngoài biên giới quốc gia, do đó không chỉ bị chi phối bới các chính sách, luật pháp trong nước và quốc tế mà còn tuân thủ những quy tắc, chuẩn mực và thông lệ quốc tế.
Về pháp luật trong nước, ngân hàng nhà nước với vai trò quản lý vĩ mô trong điều hành chính sách tiền tệ có thể sử dụng công cụ tỷ giá hối đoái để khuyến khích xuất khẩu hay hạn chế nhập khẩu Từ đó tác động trực tiếp đến hoạt động TTQT nói chung và thanh toán TDCT nói riêng.
Về luật pháp quốc tế, Phòng thương mại quốc tế đã ban hành một số quy tắc, chuẩn mực quốc tế áp dụng cho các nước khi thực hiện các giao dịch thương mại quốc tế Tuy nhiên, trong thực tế áp dụng chúng vẫn còn nhiều nhược điểm gây ảnh hưởng đến chất lượng thanh toán TDCT.
1.3.1.3 Yếu tố khách hàng Đối với hoạt động thanh toán quốc tế, khách hàng của NHTM là các doanh nghiệp xuất, nhập khẩu Các khách hàng này cần có kiến thức về nghiệp vụ ngoại thương, khả năng ngoại ngữ cũng như am hiểu luật pháp nước ngoài và luật pháp quốc tế Khi NHTM thu hút được các khách hàng có năng lực tài chính, kinh doanh tốt, sẽ tạo điều kiện đề các giao dịch diễn ra thuận lợi, hạn chế những rủi ro trong thanh toán, góp phần nâng cao chất lượng thanh toán TDCT.
1.3.2.1 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng.
Chiến lược kinh doanh của ngân hàng ảnh hưởng tới sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, đi kèm với chú trọng chất lượng tương ứng Một ngân hàng hàng tập trung phát triẻn hoạt động tín dụng, không chú trọng đến dịch vụ sẽ đầu tư các nguồn lực ít hơn cho hoạt động dịch vụ Như vậy chất lượng dịch vụ nói chung và chất lượng thanh toán TDCT nói riêng sẽ không cao.
1.3.2.2 Trình độ đội ngũ cán bộ thanh toán viên
Trình độ, năng lực, kỹ năng, thái độ của đội ngũ cán bộ TTQT mang tính chất quyết định đến chất lượng TTQT của ngân hàng Nếu cán bộ giỏi chuyên môn nghiệp vụ, am hiểu hoạt động ngoại thương, có kiến thức về vận tải, bảo hiểm, hải quan, chính sách XNK, có trình độ ngoại ngữ thì hiệu quả làm việc sẽ cao, thu hút được khách hàng đến với ngân hàng Bên cạnh đó, thanh toán viên còn làm nhiệm vụ tư vấn hướng dẫn khách hàng chọn lựa các hình thức thanh toán phù hợp, hạn chế rủi ro tới mức tối thiểu tạo sự tin tưởng cho khách hàng.
1.3.2.3 Trang thiết bị công nghệ thông tin
Công nghệ ngân hàng liên quan tới toàn bộ cơ sở vật chất và mạng lưới truyền thông Đây là cơ sở để TTQT có thể thực hiện nhanh chóng, chính xác, an toàn và bảo mật Một hệ thống công nghệ thông tin mà khả năng kết nối chậm, các chương trình không được chuẩn hoá theo thông lệ quốc tế, khả năng nhập, xuất, lưu trữ dữ liệu thấp, mức độ bảo mật kém thì không thể đáp ứng yêu cầu về chất lượng hoạt động thanh toán Vì vậy, các NHTM cần đầu tư để có hệ thống công nghệ thông tin hiện đại nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
1.3.2.4 Kỹ thuật kiểm tra và xử lý chứng từ
Chứng từ được coi là linh hồn của phương thức thanh toán TDCT Tất cả các bên tham gia giao dịch hoàn toàn dựa trên chứng từ chứ không căn cứ vào hàng hoá Việc ngân hàng xác định tính chân thực, sự phù hợp của bộ chứng từ với L/C và sự đồng nhất giữa các chứng từ trong bộ chững từ sẽ xác định nghĩa vụ thanh toán của ngân hàng có được thực hiện hay không Chính vì vậy mà kĩ thuật kiểm tra và xử lý chứng từ rất quan trọng không chỉ với khách hàng mà với cả bản thân ngân hàng Các ngân hàng có kĩ thuật kiểm tra và xử lý chứng từ tốt hàng sẽ giúp giảm thiểu rủi ro, là cơ sở cho việc thanh toán diễn ra nhanh chóng và an toàn, nâng cao uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế.
1.3.2.5 Chất lượng các dịch vụ có liên quan
Các nghiệp vụ hỗ trợ như mua bán ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng, tài trợ XNK góp phần không nhỏ vào chất lượng thanh toán TDCT của NHTM Khách hàng sẽ cảm thấy hài lòng khi nhu cầu mua bán ngoại tệ phục vụ cho việc xuất nhập khẩu hàng hoá được đáp ứng nhanh chóng với thủ tục nhanh gọn nhẹ và tỷ giá hợp lý Khi khách hàng kí hợp đồng như nhưng chưa có đủ tiển thanh toán, thiếu vốn để sản xuất trong khi đối tác yêu cầu bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng mà nhận được sự trợ giúp của ngân hàng thong qua nghiệp vụ bảo lãnh, tài trợ XNK, sẽ tạo điều kiện cho khách hàng thực hiện giao dịch.
Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại một số ngân hàng nước ngoài và bài học cho NHTM Việt Nam
Chất lượng thanh toán TDCT của các NHTM Việt Nam nhìn chung chưa đáp ứng nhu cầu thực tiễn của thương mại quốc tế, các dịch vụ còn nghèo nàn, do đó chưa tạo được uy tín trên trường quốc tế cũng như không thể cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài Các ngân hàng này luôn đưa ra các giải pháp hiệu quả nâng cao chất lượng TTQT, phục vụ tốt nhất nhu cầu khách hàng; đây là những bài học quý giá cho các NHTM Việt Nam.
1.4.1 Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải – HSBC
Tập đoàn HSBC là một trong những tổ chức dịch vụ tài chính và ngân hàng lớn nhất nhất thế giới với các chi nhánh tại châu Âu, châu Á Thái Bình Dương,châu Mỹ, Trung Đông và châu Phi Hiện tại, HSBC là ngân hàng nước ngoài lớn nhất tại Việt Nam xét về vốn đầu tư, mạng lưới, chủng loại sản phẩm, số lượng ngân viên và khách hàng Bộ phận thanh toán quốc tế của HSBC Việt Nam được đánh giá là một trong những bộ phận TTQT hàng đầu Việt Nam Kết quả này đạt được nhờ việc chú trọng chất lượng và hiệu quả hoạt động TTQT, trong đó đặc biệt là thanh toán TDCT: hàng
Một là , HSBC thường xuyên tổ chức đào tạo ngắn hạn, hội thảo nhằm cung cấp thông tin về tập quán thương mại quôc tế, các tranh chấp thường gặp trong giao dịch quốc tế, chia sẻ kinh nghiệm và biện pháp hạn chế rủi ro Ví dụ, HSBC đã tổ chức hội thảo chuyên đề về UCP 600, tại hội thảo, HSBC đã chia sẻ những kinh nghiệm chuyên sâu về hoạt động TTQT và dịch vụ ngân hàng toàn cầu, phân tích các tình huống thực tiễn cũng như các vẫn đề thường gặp, nhằm giúp các doanh nghiệp hiểu sâu hơn về bộ quy tắc UCP 600 với 120 doanh nghiệp tham dự hội thảo Những sự kiện như vậy không những giúp thắt chặt mối quan hệ của ngân hàng với khách hàng hiện tại mà còn củng cố vị thế ngân hàng nước ngoài hàng đầu Việt Nam, cũng như “ngân hàng được ưa chuộng nhất” đối với các khách hàng doanh nghiệpvà khách hàng cá nhân của HSBC.
Hai là , ứng dụng công nghệ mạng để cạnh tranh HSBC đã đưa ra “Giải pháp giao dịch XNK trực tuyến” cho các công ty trong nước, cho phép khách hàng thực hiện giao, dịch truy cập vào tài khoản tại bất cứ đâu, bất cứ thời điểm nào Khi giao dịch với ngân hàng, các công ty XNK thường quan tâm đến tốc độ xử lý giao dịch, dịch vụ nhờ thu nhanh và tính tiện lợi Với giao dịch trực tuyến khách hàng có thể xem thông tin tài khoản, mở và tu chỉnh thư tín dụng, thanh toán chứng từ nhập, nhận và chuyển nhượng thư tín dụng xuất khẩu Trong khi đó, các ngân hàng trong nước chưa thể áp dụng dịch vụ trực tuyến vì thiếu hệ thống đảm bảo an toàn, phần khác do thiếu dứ liệu về các khách hàng bên ngoài Việt Nam Đây là một hạn chế lớn làm giảm sức cạnh tranh của ngân hàng nội địa.
Ba là , HSBC cung cấp các dịch vụ bổ sung giá trị cho khách hàng miễn phí như: Thông báo tín dụng thư XNK qua thư điện tử - một công cụ cho phép khách hàng tiếp nhận bản sao của thư tín dụng, các chứng từ kế toán liên quan bằng thư điện tử; dịch vụ dò tìm bộ chứng từ chuyển phát toàn cầu cho phép khách hàng tìm kiếm và theo dõi tình trạng của bộ chứng từ xuất khẩu gửi đi từ HSBC qua dịch vụ chuyển phát nhanh DHL; dịch vụ thông áo thư tín dụng nhanh, trong đó hàng tín dụng thư được thông báo trên khắp 61 tỉnh thành trong toàn lãnh thổ Việt Nam bằng dịch vụ chuyển phát nhanh nội địa trong vòng 24 giờ.
Bốn là, thường xuyên tổ chức các cuộc khảo sát nhằm giúp HSBC hiểu rõ hơn về các doanh nghiệp XNK Việt Nam Từ đó có thể đưa ra các sản phẩm, giải pháp để phục vụ tốt hơn cho khách hàng như tư vấn kỹ lưỡng hơn về các rủi ro tỷ giá cho doanh nghiệp.
Năm là , công tác chăm sóc khách hàng tận tình, chuyên nghiệp, thủ tục giấy tờ nhanh gọn, chất lượng, uy tín, tính bảo mật cao là những yếu tố chủ yếu để khách hàng lựa chọn HSBC khi giao dịch thanh toán quốc tế.
Citibank là một trong những ngân hàng nước ngoài hàng đầu tại Vịêt Nam, với các chi nhánh tại Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh Citibank cung cấp các dịch vụ dẫn đầu thị trường về hệ thống thanh toán cho các khách hàng ở Việt Nam Một số hoạt động đem lại chất lượng cao cho nghiệp vụ TTQT cũng như thanh toán TDCT của Citibank.
Thứ nhất , Citibank luôn cập nhập thông tin về thị trường hàng hoá dịch vụ, các văn bản pháp luật quốc tế để tư vấn cho khách hàng.
Thứ hai , việc thanh toán của Citibank được tiến hành dễ dàng, nhanh chóng nhờ mạng lưới chi nhánh toàn cầu, các điểm thanh toán bưu điện thông qua khả năng chuyển khoản, thông qua Citiphone Banking, Citibank’s 24
Thứ ba , Citibank luôn phấn đấu xây dựng mối quan hệ đặc biệt và lâu dài với khách hàng thông qua chương trình Marketing trực tiếp với rất nhiều sản phẩm sáng tạo Chương trình câu lạc bộ The Citibank Club Loyalty tạo ra giá trị riêng của mình bằng việc cung cấp cho các thành viên những chuyến du lịch, trò giải trí đặc biệt và hàng loạt sản phẩm dịch vụ độc đáo, thu hút đượ nhiều sự quan tâm của khách hàng.
Thứ tư , hàng năm Citibank đều tổ chức trao giải thưởng Thanh toán quốc tế chất lượng cao, chương trình này không chỉ là động lực cho Citibank luôn hoàn hàng thiện nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế mà còn đóng góp quan trọng với ngành ngân hàng Việt Nam thông qua việc khuyến khích các ngân hàng trong nước liên tục cải thiện chất lượng dịch vụ và áp dụng các tiêu chuẩn chát lượng quốc tế Chương trình này là cơ hội Citibank chia sẻ những bài học kinh nghiệm thành công với các đối tác trong nước.
HSBC và Citibank là hai ngân hàng quốc tế có uy tín vững mạng trong lĩnh vực thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán TDCT nói riêng không chỉ Việt Nam mà trên toàn thế giới Mặc dù vậy cả Citibank và HSBC vẫn không ngừng đưa ra các giải pháp nhằm củng cố và nâng cao chất lượng các dịch vụ của mình. Trong những năm gần đây, các NHTM Việt Nam đã phát triển manh mẽ hoạt động thanh toán quốc tế song chỉ dừng lại ở việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng trong nước mà chưa tạo uy tín với các đối tác nước ngoài Qua một số hoạt động của HSBC và Citibank, các NHTM Việt Nam có thể rút ra bài học quý giá áp dụng vào thực tế hoạt động thanh toán quốc tế ở Việt Nam.
1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam.
Thứ nhất , đào tạo và nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ thanh toán viên quốc tế, lựa chọn một đội ngũ thanh toán viên có ý thức trách nhiệm nghề nghiệp cao: cán bộ thanh toán viên tham gia trực tiếp vào quá trình TTQT vì vậy có thể nói chất lượng TTQT nói chung và chất lượng thanh toán TDCT nói riêng do họ quyết định Một cán bộ thanh toán viên am hiểu sâu về chuyên môn giúp cho quá trình xử lý trong thanh toán trở nên suôn sẻ, đảm bảo an toàn cho bản thân ngân hàng và cho cả khách hàng Bên cạnh đó, vấn đề đạo đức nghề nghiệp của thanh toán viên cũng là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng thanh toán TDCT, vì vậy đòi hỏi mỗi ngân hàng cần có một cơ chế giám sát, kỷ luật kịp thời những cán bộ thanh toán viên thiếu ý thức, trách nhiệm trong nghề nghiệp gây tổn hại tới lợi ích của bản thân ngân hàng và khách hàng.
Thứ hai , đẩy mạnh hoạt động Marketing và các dịch vụ giá trị gia tăng sau bán hàng Hoạt động Marketing giúp mở rộng tên tuổi, thương hiệu của bản thân hàng ngân hàng tới khách hàng trong phạm vi rộng, từ đó thu hút thêm nhiều đối tượng khách hàng tham gia vào các loại hình dịch vụ do ngân hàng cung cấp và mở rộng được thị phần Vì vậy, để tăng doanh số thanh toán L/C bộ phận Marketing của ngân hàng cần xây dựng được một cơ chế phí dịch vụ linh hoạt, mềm dẻo, cạnh tranh Bên cạnh đó, cần mở rộng các dịch vụ có giá trị gia tăng sau bán hàng như: tư vấn nghiệp vụ kinh doanh ngoại thương cho khách hàng, tổ chức các buổi tọa đàm giao lưu giữa ngân hàng và khách hàng là những điều cấp thiết của mỗi ngân hàng trong điều kiện cạnh tranh trong hoạt động ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt.
Thứ ba , mở rộng nguồn vốn đặc biệt là nguốn vốn bằng ngoại tệ Một cơ cấu vốn hợp lý giúp cho hoạt động ngân hàng đạt hiệu quả cao hơn Một nguốn vốn ngoại tệ dồi dào sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng không chỉ cung ứng đầy đủ kịp thời cho khách hàng trong hoạt động thanh toán XNK mà còn giúp ngân hàng mở rộng lĩnh vực tài trợ XNK, từ đó nâng cao uy tín, chất lượng TTQT của ngân hàng.
Thứ tư , chọn đối tác chiến lược và mở rộng quan hệ đại lý Trong hoạt động
Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Việt
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 2.1.Khái quát hoạt động kinh doanh của chi Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tây Hà Nội là một đơn vị trực thuộc trong hệ thống của ngân hàng Công Thương Việt Nam Việt Nam tên giao dịch là Vietinbank Tiền thân của chi nhánh NHCT Tây Hà Nội là chi nhánh NHCT Cầu Giấy có trụ sở tại ngân 117A Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, Tp Hà Nội, được thành lập vào ngày 27/03/ 1993 theo quyết định số 67/ QĐ – NH5 của thống đốc NHNN Việt Nam.
Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội được thành lập từ ngày 24/02/2006 với tên gọi ban đầu là chi nhánh NHCT Cầu Diễn theo quyết dịnh số 054 QĐ/HĐQT – NHCT1 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam trên cơ sở tách từ NHCT chi nhánh Cầu Giấy Trụ sở của chi nhánh đặt tại 72A đường Hồ Tùng Mậu, huyện
Từ Liêm, Tp Hà Nội.
Chi nhánh NHCT Cầu Diễn mới chi chính thức hoạt động độc lập từ ngày 01/05/2006 Vượt qua những khó khăn ban đầu khi mới thành lập, sau 4 năm cùng với nỗ lực của ban giám đốc cùng toàn bộ cán bộ công nhân viên, chi nhánh đã đạt được những kết quả đáng khích lệ.
Ngày 05/08/2009, chi nhánh NHCT Cầu Diễn chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội đồng thời khai trương trụ sở mới tại 368 Hồ Tùng Mậu, Từ Liêm, Tp Hà Nội Với trụ sở mới khang trang hiện đại, thuận lợi về giao thông với hệ thống các doanh nghiệp và cơ quan dày đặc, cùng với sự xuất hiện của rất nhiều ngân hàng sẽ tạo ra sự cạnh hàng tranh mạnh mẽ và là lợi thế để chi nhánh NHCT Tây Hà Nội phát huy hiệu quả hoạt động.
Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội hiện có 8 phòng giao dịch đảm bảo cung cấp cho khách hàng những dịch vụ hiện đại, tiện ích cùng với chất lượng dịch vụ tốt nhất Với các hoạt động kinh doanh đa dạng, chi nhánh NHCT Tây Hà Nội hiện cung ứng tất cả các dịch vụ liên quan đến tiền tệ, ngân hàng và nhiều hoạt động khác theo luật các tổ chức tín dụng như: nhận tiền gửi, cho vay và bảo lãnh, thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử
Mặc dù mới chính thức tách ra hoạt động được 4 năm, phải đương đầu với rất nhiều khó khăn nhưng với sự đoàn kết của cán bộ nhân viên và sự lãnh đạo sáng suốt của ban lãnh đạo, chi nhánh NHCT Tây Hà Nội đã đạt được những thành tựu nhất định và trở thành một chi nhánh hoạt động hiệu quả trong hệ thống chi nhánh NHCT Việt Nam.
2.1.2 Mô hình tổ chức của Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội gồm 9 phòng ban nghiệp vụ với 1 giám đốc và 2 phó giám đốc Trong đó giám đốc điều hành toàn bộ guồng máy hoạt động của Chi nhánh, 2 phó giám đốc chia nhau phụ trách các phòng ban Các phòng ban hoạt động, hỗ trợ cho cho ban điều hành chi nhánh trong từng công việc, tạo nên một bộ máy làm việc chuyên nghiệp và vững chắc Cụ thể sơ đồ tổ chức của chi nhánh NHCT Tây Hà Nội như sau:
Phòng khách hàng Doanh nghiệp lớn
Phòng khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng kế toán giao dịch
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng tổ chức – hành chính
Phòng quản lý rủi ro và Nợ có Vấn đề
Sơ đồ 2.1 Các phòng ban tại chi nhánh NHCT Tây Hà Nội hàng
2.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh Tây
Hà Nội là hoạt động đa năng, đầu tư vốn trên tất cả các lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp, giao thông vận tải, bưu điện, xây dựng, điện lực, dịch vụ, du lịch Đúng ý nghĩa của sologan “Nâng cao chất lượng cuộc sống” Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội đã đa dạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh, hiện đại hoá các nghiệp vụ ngân hàng.
Trong 3 năm qua, những tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính toàn cầu đã có ảnh hưởng không nhỏ đến nền kinh tế Việt Nam Mức độ cạnh tranh ngày càng cao khi mà các ngân hàng nước ngoài đã được phép hoạt động tại Việt Nam Trong khi đó, Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội gặp nhiều khó khăn do thương hiệu mới, cơ sở vật chất chưa hoàn thiện, khách hàng chưa ổn định, lực lượng cán bộ lại mỏng Địa bàn hoạt động tuy rộng nhưng lại có nhiều NHTM và các tổ chức tín dụng cùng hoạt động Tuy nhiên chi nhánh cũng có những lợi thế nhất định , đó là có lượng khách hàng quen thuộc, thường xuyên đến giao dịch, có đội ngũ lãnh đạo dầy dạn kinh nghiệm, nhiệt tình với công việc và tâm huyết với nghề Bên cạnh đó, chi nhánh còn nhận được sự quan tâm hỗ trợ của NHCT Việt Nam về cơ sở vật chất kĩ thuật như máy móc, trang thiết bị công nghệ thông tin cũng như các công cụ khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
Tận dụng những diều kiện thuận lợi trên, khắc phục những yếu kém của bản thân cũng như khó khăn của môi trường, chi nhánh NHCT Tây Hà Nội tiếp tục ổn định để đi lên Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội coi việc khai thác nguồn vốn tiềm tàng trong xã hội là mục tiêu hàng đầu, là sự sống còn của ngân hàng và coi trọng chiến lược khách hàng, coi đó là nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược kinh doanh của mình Chi nhánh đã mạnh dạn mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh cũng như mở thêm nhiều điểm giao dịch mới trên địa bàn đặc biệt là hàng điểm giao dịch số B1/24 đường Lê Đức Thọ đã tạo điều kiện thu hút một lượng đông đảo khách hàng đến giao dịch, từng bước chiếm lĩnh thị trường, tăng nguồn vốn huy động Trên cơ sở nguồn vốn tăng nhanh vững chắc, chi nhánh đã mở rộng quy mô đầu tư, chuyển dịch cơ cấu đầu tư vào các ngành trọng điểm của quốc gia, các tập đoàn kinh tế lớn, đáp ứng yêu càu vốn sản xuất kinh doanh trong nước Do có hướng đi đúng đắn hợp lý nên kết quả kinh doanh, dịch vụ của chi nhánh ngày càng ổn định và phát triển, hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra, trích nộp lợi nhuận ngân sách ngày càng tăng, nâng cao đời sống cán bộ công nhân viên, góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế trên địa bàn thành phố Hà Nội, đồng thời nâng cao uy tín của chi nhánh.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động tạo vốn quan trọng hàng đầu của chi nhánh NHCT Tây Hà Nội Để thực hiện chức năng nhiệm vụ của mình,
NH đã thu hút, tập trung các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp tầng lớp dân cư, các tổ chức kinh tế vào NH Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn huy động được, NH sẽ tiến hành các hoạt động như cho vay bảo lãnh phục vụ cho các nhu cầu phát triển sản xuất, cho các mục tiêu phát triển kinh tế của vùng, ngành kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho xã hội, nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển Mặc dù khủng hoảng kinh tế thế giới có ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng Việt Nam song tình hình huy động vốn của chi nhánh NHCT Tây Hà Nội đã đạt được những kết quả sau. hàng
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHCT Tây Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
-Ngoại tệ (quy đổi VND) 203 14 307 16 51 424 16 38
(Nguồn: Báo cáo chi nhánh NHCT Tây Hà Nội năm 2008-2010)
Từ bảng trên ta có thể thấy nguồn vốn huy động của NH có sự tăng trưởng qua các năm với tốc độ tăng trung bình trên 30% mỗi năm Năm 2008, chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, và cũng là một năm khó khăn với hoạt động kinh doanh ngân hàng nên tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng chỉ đạt 1449 tỷ đồng Sang năm 2009, tổng vốn huy động của ngân hàng đã đạt được là 1920 tỷ đồng tăng 471 tỷ so với năm 2008 tương đương 33 % Đến năm
2010, tổng vốn huy động đã tăng lên là 2650 tỷ đồng tăng 730 tỷ so với năm
2009 tương đương 38% Nguyên nhân là do sang năm 2010 nền kinh tế thế giới có dấu hiệu phục hồi và tác động tích cực đến nền kinh tế Việt Nam Kết quả trên cho ta thấy cho thấy khả năng huy động vốn của chi nhánh ngày càng tăng và hiệu quả hàng
Thực trạng chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
2.2.1 Các văn bản pháp lý điều chỉnh thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
2.2.1.1 Văn bản mang tính chất quốc tế
Là thành viên tham gia vào các hoạt động thanh toán quốc tế, Ngân hàng công thương nói chung cũng như chi nhánh NHCT Tây Hà Nội nói riêng phải tuyệt đối tuân thủ những quy tắc mang tính chất bắt buộc như thông lệ thương mại và TTQT Các văn bản bao gồm:
- Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ - UCP600 hàng
- Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế - ISBP 681
- Quy tắc thống nhất về hoàn trả giữa các ngân hàng
- Bản bổ sung UCP cho việc xuất trình chứng từ điện tử
2.2.1.2 Các văn bản mang tính chất quốc gia và của ngân hàng a Phạm vi quôc gia
- Quyết định 63/2006/QĐ- NHNN về việc ban hành các công cụ chiết khấu, tái chiết khấu các công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng.
- Nghị định 63/1998/NĐ-CP ngày 17/08/2008 của chính phủ về quản lý ngoại hối.
-Quyết định 711/2001/QĐ-NHNN ngày 25/05/2001 về việc ban hành quy chế mở thư tín dụng nhập hàng trả chậm.
-Quyết định 170/1999-QĐ-TTg ngày 19/08/1999 của thủ tướng chính phủ về việc khuyến khích người Việt Nam ở nước ngoài chuyển tiền về nước. b Phạm vi ngân hàng thương mại
- Quyết định số 3209/QĐ-NHCT-SGD ngày 24/12/2009 của Tổng giám đốc ngân hàng Công thương Việt Nam về việc ban hành quy trình nghiệp vụ thư tín dụng
- Quy định nghiệp vụ thư tín dụng trả ngay số QĐ 35.11 ban hành theo quyết định số 718/QĐ-HĐQT-NHCT 35 ngày 6/03/2009
Quy định nghiệp vụ thư tín dụng trả chậm mã số QĐ35.10 ban hành theo quyết định số 587/QĐ-HQĐT-NHCT 35 ngày 31/07/2009.
2.2.3.Thực trạng chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
Các nghiệp vụ L/C luôn thực hiện đúng khung thời gian cho phép L/C luôn được phát hành đúng thời hạn thoả thuận, thường chỉ mất 1 ngày để phát hành sau khi đã nhận được tờ trình từ phòng khách hàng Số ngày kiểm tra chứng từ cũng không quá 5 ngày đúng thời hạn theo UCP. hàng
Tuy nhiên tốc độ thực hiện giao dịch L/C giờ đây đã chậm đi so với trước kia Điều này cũng dễ hiểu bởi giờ đây giao dịch thực hiện tại sở giao dịch chứ không thực hiên trực tiếp tại chi nhánh như trước đây nữa Điều này có ưu điểm là sẽ được các chuyên viên có trình độ cao ở sở giao dịch sẽ thẩm định tuy nhiên việc thực hiện sẽ bị chậm lại.
2.2.2.2 Lỗi tác nghiệp trong quá trình xử lý giao dịch L/C
Lỗi tác nghiệp trong quá trình giao dịch tại L/C là rất nhỏ Số L/C phát hành trễ ( do lỗi của ngân hàng), số L/C thông báo không đúng hạn, số tiền L/C thanh toán trễ, tỷ lệ sai sót trong kiểm tra chứng từ ngày càng giảm dần và cho đến hiện tại là một con số rất thấp không ảnh hưởng nhiều tới chất lượng thanh toán TDCT.
Mặc dù chi nhánh chưa xảy ra lỗi nghiêm trọng nào, song thực tế còn tồn tại một số sai sót ở các khâu nghiệp vụ như:
- Khâu mở L/C: trên đơn yêu cầu mở L/C, một số điểm để sửa chữa nhưng không có xác nhận của khách hàng, một số hợp đồng chỉ là bản sao không có xác nhận của khách hàng hoặc trên hợp đồng còn có các điều khoản chưa phù hợp nhưng khách hàng vẫn yêu cầu mở L/C.
-Khâu thanh toán: Trong nghiệp vụ kiểm tra chứng từ đòi hỏi ngân hàng cần phải tuân thủ một cách triệt để những nguyên tắc và quy trình kiểm tra Tuy nhiên thực tế tại chi nhánh điều này không phải lúc nào cũng được thực hiện, gây ra những rủi ro đáng tiếc như không thông báo cho phiá ngân hàng nước ngoài sự bất hợp lệ trong bộ chứng từ trong thời gian quy định, thiếu chữ kí trên phiếu giao nhận chứng từ
2.2.2.3 Rủi ro trong thanh toán L/C
Tỷ lệ nợ quá hạn trong thanh toán L/C có xu hướng giảm dần qua các năm và đều nằm ở trong mức cho phép Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh luôn thấp hơn tỷ lệ nợ của toàn ngành, cho thấy, chi nhánh đã khắc phục hậu quả do việc cho phép mở L/C trả chậm để NK hàng hoá một cách tràn lan trước đây và thu hồi hàng được nợ cũ nên nợ quá hạn giảm Chi nhánh cũng giải quyết được nợ tồn đọng nước ngoài, góp phần nâng cao dần vị thế cũng như hình ảnh trên trường quốc tế, tạo dựng niềm tin cho đối tác nước ngoài trong giao dịch chứng từ.
Biểu đồ 2.1 Nợ quá hạn trong thanh toán TDCT của chi nhánh NHCT Tây
2.2.2.4 Thị phần thanh toán quốc tế bằng hình thức TDCT còn thấp
Mặc dù doanh số thanh toán TDCT liên tục tăng qua các năm nhưng thị phần của TTQT bằng TDCT còn thấp Doanh số TTQT bằng TDCT của Vietinbank còn khá thấp so với Vietcombank - ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực TTQT. Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội là một chi nhánh mới được thành lập có 4 năm, quy mô chi nhánh tương đối nhỏ so với các chi nhánh khác, hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT cũng không phải là ngoại lệ Sau đây là sự so sánh giữa doanh số thanh toán theo phương thức TDCT giữa chi nhánh NHCT Tây Hà Nội với chi nhánh NHCT Thanh Xuân.
Tỷ trọng nợ quá hạn hàng
Bảng 2.6 So sánh doanh số thanh toán L/C của chi nhánh Tây Hà Nội và chi nhánh Thah Xuân.
(Nguồn: Báo cáo chi nhánh NHCT Tây Hà Nội và chi nhánh NHCT Thanh Xuân năm 2008-2010)
Bảng số liệu cho ta thấy doanh số thanh toán L/C nhập của chi nhánh Tây hà Nội còn quá thấp so với chi nhánh Thanh Xuân Chỉ xét riêng trong năm 2010, mặc dù đã đi vào hoạt động được 4 năm , nhưng doanh số thanh toán L/C cũng chỉ bằng 12.21 % doanh số của chi nhánh Thanh Xuân.
Từ những sự so sánh trên, có thể rút ra vị thế hoạt động thanh toán L/C của Vietinbank nói chung và chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng đang ở đâu so với các chi nhánh và Ngân hàng khác.
2.3.4.5 Doanh số thanh toán TDCT a Tình hình thanh toán L/C nhập
Trong hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu, chi nhánh ngân hàng Công thương Tây Hà Nội đóng vai trò là ngân hàng phát hành L/C Nhờ uy tín của mình trên thị trường và quốc tế, chi nhánh ngày càng có nhiều khách hàng lớn đến thực hiện thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ Việc thu hút ngày càng nhiều khách hàng lớn đến ngân hàng thực hiện giao dịch theo phương thức này chứng tỏ chi nhánh ngân hàng Công thương Tây Hà Nội đã ngày càng nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tạo được uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế Đó là một trong những nhân tố rất quan trọng để mở rộng phạm vi hoạt động của ngân hàng. hàng
Bảng 2.7 Doanh số phát hành và thanh toán L/C nhập khẩu qua chi nhánh NHCT Tây Hà Nội
(Nguồn: Báo cáo chi nhánh NHCT Tây Hà Nội năm 2008-2010)
Biểu 2.2 Doanh số phát hành và thanh toán L/C nhập khẩu qua chi nhánh NHCT Tây Hà Nội
Trong 3 năm qua, từ năm 2008-2010, tình hình phát hành L/C nhập khẩu tại chi nhánh NHCT Tây Hà Nội có nhiều thay đổi theo chiều hướng tích cực Số lượng L/C được mở thông qua chi nhánh tăng vọt, từ 19 L/C năm 2008, đã tăng
4 lần lên 77 L/C năm 2009 và 86 L/C năm 2010 Giá trị phát hành L/C nhập khẩu cũng tăng cao Năm 2009, chi nhánh NHCT Tây Hà Nội phát hành L/C với tổng giá trị là 7,000 nghìn USD, tăng 3766 nghìn USD so với năm 2008 tương đương 116.45% Đến năm 2010, giá trị phát hành L/C đạt 8700 nghìn USD, tăng 1700 USD so với năm 2009 tương đương 24,29% Tỉ lệ tăng trong
Phát hànhThanh toán hàng năm 2010 có thấp hơn năm 2009 có thể do trong năm 2010 chi nhánh vừa chuyển trụ sở và đổi tên thương hiệu đã ảnh hưởng đến tình hình hoạt động TTQT của chi nhánh Tuy vậy đây vẫn là một thành tích đáng khích lệ của chi nhánh. Đối với hoạt động thanh toán L/C nhập, nếu như năm 2008, số L/C nhập được thanh toán chỉ là 26 thì đến năm 2009, số lượng đã tăng lên 56 L/C và đến năm 2010 con số này là 68 món tăng gấp 2,6 lần so với năm 2008 và 1,2 lần so với năm 2009.Tổng kim ngạch L/C nhập khẩu thanh toán qua ngân hàng Công thương chi nhánh Tây Hà Nội cũng tăng cao trong 3 năm qua Năm 2009 giá trị thanh toán L/C nhập khẩu là 6,835 nghìn USD tăng 3018 nghìn USD so với năm
2008 tương đương 79,07% Năm 2010, giá trị thanh toán L/C nhập khẩu đạt 8,000 nghìn USD tăng 1,165 nghìn USD tương đương tốc độ tăng 17.04% Tốc độ tăng có phần sụt giảm so với năm 2009 do chi nhánh mới thực hiện thay đổi thương hiệu nên phần nào ảnh hưởng đến hoạt động TTQT Tuy nhiên ta có thể thấy được sự tăng trưởng của hoạt động thanh toán L/C qua các năm Điều này chứng tỏ các khoản thanh toán qua ngân hàng Công thương chi nhánh Tây Hà Nội đã được phát triển không chỉ về số mà còn cả chất lượng, chứng tỏ trình độ và vị trí của chi nhánh ngân hàng Công thương Tây Hà Nội trong lĩnh vực nhập khẩu đang ngày càng được cải thiện.
Đánh giá chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại NHCT Việt
2.3.1 Những thành tựu đạt được và nguyên nhân
2.3.1.1 Những kết quả đạt được
Tuy được thành lập chưa lâu, lại hoạt động trong lĩnh vực không phải là thế mạnh của mình nhưng với sự quan tâm đầu tư đúng hướng, chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, hoạt động thanh toán TDCT của chi nhánh đã đạt được những thành tựu nhất định.
Thứ nhất, thời gian giao dịch L/C luôn dược đảm bảo L/C luôn được phát hành đúng thời hạn thoả thuận Chỉ trong một số ít trường hợp,do chính bản thân hàng nhà NK không chuẩn bị đầy đủ và đúng hẹn các thủ tục cần thiết cho việc phát hành L/C dẫn tới việc phát hành L/C quá thời hạn
Thứ hai, Lỗi phát sinh trong quá trình giao dịch rất thấp, chưa xảy ra các lỗi nghiêm trọng nào Ngân hàng luôn thực hiện tốt công tác phát hành cũng như thông báo L/C, hạn chế số lỗi xảy ra Về công tác phát hành, L/C luôn được phát hành đúng thời hạn, thoả thuận, và có nội dung phù hợp, vì vậy số lượng L/C bị trả lại hay sửa chữa chiếm tỷ lệ nhỏ mà nguyên nhân chủ yếu là do thay đổi hợp đồng thương mại Về công tác thông báo, khi nhận được L/C chuyển đến, chi nhánh luôn thực hiện đúng quy trình để xác minh tính chân thật bề ngoài của L/C do đó chi nhánh không thông báo nhầm hay sửa đổi bất kì một L/C nào.
Thứ ba, Chất lượng kiểm tra chứng từ ngày càng tăng Chi nhánh thực hiện tốt trách nhiệm của mình khi tiếp nhận bộ chứng từ hàng hóa từ phía nhà xuất khẩu.
Theo quy định của UCP 600, khi nhận được bộ chứng từ hàng hóa từ phía nhà xuất khẩu qua NHTB, cán bộ thanh toán quốc tế sẽ nhanh chóng kiểm tra cẩn thận bộ chứng từ trong thời hạn 5 ngày làm việc của ngân hàng để kịp thời thông báo cho NHTB nếu bộ chứng từ bất hợp lệ Chi nhánh đã thực hiện theo đúng quy định của UCP 600 và thực tế cho thấy tỷ lệ kiểm tra bộ chứng từ sai sót tại chi nhánh là rất thấp Tuy nhiên, những sự cố và bất ngờ luôn luôn có thể xảy ra bất cứ lúc nào và điều này đòi hỏi phía cán bộ thanh toán của chi nhánh không nên chủ quan chỉ dựa vào hướng dẫn của quy trình mà phải tích cực học hỏi và tìm hiểu thêm kinh nghiệm của các ngân hàng bạn trong việc xử lý những trường hợp bất ngờ, góp phần nâng cao hơn nữa chất lượng kiểm tra bộ chứng từ của mình.
Thứ ba , tỷ lệ rủi ro trong thanh toán thấp, biểu hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn ngày càng giảm.
Thứ tư , Doanh số thanh toán TDCT của chi nhánh ngày càng tăng, thể hiện ở doanh số phát hành và thanh toán L/C nhập, doanh số thông báo và thanh toán hàng
L/C xuất Trong điều kiện suy thoái kinh tế giảm nhưng doanh số thanh toán TDCT của chi nhánh vẫn không ngừng tăng lên trong những năm qua.
Thứ năm , khả năng tư vấn của ngân hàng ngày càng được nâng cao Qua các phiếu thăm do gửi tới khách hàng trong đó bao gồm các chỉ tiêu đánh giá như trình độ chuyên môn của giao dịch viên, thái độ, tác phong giao dịch, số lượng hồ sơ, tài liệu giao dịch, mức độ an toàn Chi nhánh luôn nhận dược kết quả tốt Trong giao dịch thanh toán L/C, khách hàng luôn hài lòng với sự tư vấn kĩ lưỡng, hiệu quả của các thanh toán viên Tại chi nhánh chưa xảy ra vụ khiếu nại, sai sót của ngân hàng khi xử lý chứng từ hay giao dịch thanh toán
Thứ nhất , do lãnh đạo đã rất chú trọng trong việc đào tạo nguồn nhân lực trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Chi nhánh đã thường xuyên mở các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cũng như kĩ năng tư vấn cho khách hàng.
Thứ hai , chi nhánh thường xuyên lấy ý kiến khách hàng về mức độ hài lòng cũng như những khó khăn trong quá trình giao dịch để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
Thứ ba, Chi nhánh cũng thường xuyên củng cố phát triển uy tín với đối tượng khách hàng cũ và đã có những cố gắng trong việc thu hút những khách hàng tiềm năng để tăng doanh số thanh toán TDCT Với khẩu hiệu khách hành là thượng đế, chi nhánh đã không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, cũng như các chính sách khách hàng hợp lý: tư vấn cho khách khi mở L/C, giúp khách hàng sửa chữa, sai sót trong quá trình thực hiện giao dịch, chiết khấu bộ chứng từ, các chính sách ưu đãi về chi phí, liên tục mở các cuộc hội nghị khách hàng, tỷ lệ kí quỹ linh hoạt… nhằm duy trì khách hàng truyền thống đồng thời thu hút nhiều khách hàng mới tin tưởng sử dụng dịch vụ của ngân hàng.
Thứ tư , Chi nhánh thực hiên rất tốt công tác quản trị rủi ro trong lĩnh vực thanh toán TDCT Nhờ làm tốt công tác thẩm định tình hình tài chính của khách hàng trong nước cũng như ngân hàng nước ngoài. hàng
Thứ năm , mạng lưới ngân hàng địa lý luôn được giữ vững và phát triển Đến nay, chi nhánh đã có quan hệ đại lý với hơn 850 ngân hàng thương mại thuộc hơn 80 quuốc gia Bên cạnh đó chi nhánh chi nhánh còn luôn duy trì việc trao đổi thông về thị trường, khách hàng nước ngoài, với ngân hàng đại lý nhằm đáp
Hoạt động thanh toán TDCT của chi nhánh đang ngày càng phát triển và đạt được những thành tựu đáng ghi nhận, đó là những cố gắng rất lớn từ phía tập thể cán bộ nhân viên của chi nhánh Tuy vậy, hoạt động thanh toán của chi nhánh cũng không tránh khỏi những vấn đề còn tồn tại, hạn chế Dưới đây chúng ta sẽ xem xét kĩ lưỡng những tồn tại đó:
Thứ nhất , Tốc độ xử lý giao dịch đúng thời hạn cho phép nhưng chưa được nhanh Mô hình xử lý tập trung khiến cho tốc độ xử lý phải qua rất nhiều khâu. Mặc dù chuyên môn hoá cao nhưng do mới áp dụng nên chu trình còn nhiều hạn chế.
Thứ hai, lỗi phát sinh trong quá trình giao dịch hầu như rất nhỏ nhưng không phải là không có Đặc biệt là những sai sót trong khâu kiểm tra chứng từ hàng xuất Kỹ thuật kiểm tra chứng từ còn một số bất câp: không đảm bảo số lượng bộ chứng từ, không xác minh được tính chính xác nội dung chứng từ, xuất trình chứng từ quá thời hạn cho phép dẫn đến việc bị từ chối thanh toán
Thứ ba, thị phần thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT còn rất thấp.
Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của NHCT Việt Nam
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh
Với phương châm “Nâng giá trị cuộc sống”, mục tiêu cảu ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là tiếp tục giữ vững vị trí là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam, hướng mục tiêu trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng tiên tiến trong khu vực và có uy tín cao trên thị trường quốc tế. Bám sát mục tiêu và nhiệm vụ của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh đã đề ra phương hướng hoạt động trong những năm tiếp theo, đó là hoạt động kinh doanh tăng trưởng và phát triển bền vững.Trong đó thực hiện 4 mục tiêu sau:
Thứ nhất, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng đi đôi với đào tạo đội ngũ cán bộ có trình độ tương xứng.
Thứ hai, tăng trưởng huy động vốn tiếp tục được xác định là nhiệm vụ then chốt Huy động vốn cần được ưu tiên cả về nguồn lực, có thể, chính sách, và phải được thực hiện thống nhất trong toàn chi nhánh.
Thứ ba, về phương diện tổ chức, tiếp tục hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo mô hình khối; phân định rạch ròi chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban.
Thứ tư, đảm bảo an toàn trong hoạt động, tăng cường quản trị rủi ro, đáp ứng quy định về tỷ lệ an toàn (vốn tối thiểu, sử dụng vốn/nguồn vốn) đảm bảo tính đầy đủ và phù hợp của các quy trình, quy chế Mặt khác, tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán, trong đó đặc biệt chú trọng công tác kiểm tra bao gồm tự kiểm tra. hàng
Thứ năm, tiếp tục nâng cao năng lực quản trị điều hành, kỉ cường trong hoạt động và phát triển hoạt động đối ngoại Củng cố, mở rộng phạm vi kinh doanh, hợp tác với các đối tác nước ngaòi để huy động ngoại tệ, phát triển sản phẩm dịch vụ.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế.
Theo định hướng chung của toàn hệ thống, chi nhánh tiếp tục đỏi mới và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế để đạt được kết qảu kinh doanh tốt trong thời gian tới.
Một là, cải tiến nâng cao năng lực điều hành thanh toán quốc tế, thực hiện tốt chiến lược đưa hoạt động TTQT trở thành hoạt động chủ lực của chi nhánh.
Hai là, ứng dụng công nghệ tiến tiến để nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế Mục đích của việc này là nhằm đảm bảo yêu cầu phục vụ đa dạng các loại hình đối tượng khách hàng là tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, và cá nhân bằng các sản phẩm, dịch vụ phong phú, thích hợp với từng loại dối tượng.
Ba là, thực hiện nhanh chóng chính xác các nghiệp vụ TTQT và kinh doanh ngoại tệ phục vụ khách hàng, Duy trì và phát triển mối quan hệ với các khách hàng truyền thống, mở rộng thu hút với các khách hàng tiểm năng.
Bốn là, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ TTQT, các hình thức kinh doanh ngoại tệ.
Năm là, đẩy mạnh công tác marketing, thu hút khách hàng thanh toán xuất khẩu để cán đối cơ cấu thanh toán xuất nhập khẩu.
Sáu là, tiếp tục mở rộng qua hệ đối ngoại với các ngân hàng, các tổ chức, tín dụng quốc tế; mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng khắp các chau lục.
Bảy là, hoạt động TTQT không tách rời các mảng hoạt động khác của ngân hàng như huy động vốn, tín dụng, kinh doanh ngoại tệ Khách hàng rất đã dạng gồm các ngân hàng đại lý, các doanh nghiệp, người Việt Nam và nước ngoài, các tổ chức quốc tế đòi hỏi chi nhánh phải xây dựng chiến lược tổng thể về chính hàng sách giá cả dịch vụ đồng bộ với chính sách về vốn, tín dụng ngaọi tệ thì mới hỗ trợ và thực sự tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thnah toán quốc tế phát triển Ngược lại hoạt động TTQT là mắt xích quan trọng gắn kết các mảng hoạt động của ngân hàng.
Giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ đối với NHCT Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội
3.1.1.Nhóm các giải pháp chủ yếu
3.1.1.1 Hoàn thiện hệ thống văn bản quy định hướng dẫn nghiệp vụ
Văn bản ban hành có vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Văn bản chưa đúng, không phù hợp với thực tiễn sẽ gây ra nhiều hậu quả khó lường Do đó văn bản ban hành phải đảm bảo các yêu cầu sau: Thứ nhất, phù hợp với luật và các văn bản dưới luật, dựa trên các Nghị định, Nghị quyết, Quyết đinh của chính phủ, thể lệ hoặc quy chế của NHNN
Thưa hai, đảm bảo tính đồng bộ và thống nhất trong hệ thống văn bản, không có các vấn đề trái ngược nhau.
Thứ ba, rõ ràng về quyền lợi, trách nhiệm và khuyến khích sáng tạo của người thực thi, nội dung cụ thể, dễ hiểu, dễ nhớ.
Quy trình thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ áp dụng trong hệ thông ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần bổ sung thêm các điều khoản hướng dẫn cụ thể về quy trình thanh toán các loại L/C đặc biệt là nghiệp vụ thanh toán L/C trả chậm Quy trình có rõ ràng, cụ thể, các thanh toán viên mới có thể căn cứ vào đó thực hiện tốt nghiệp vụ của mình, giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng.
3.1.1.2.Nâng cao trình độ đội ngũ thanh toán viên
Con người luôn là nhân tố quyết định thành công trong mọi hoạt động xã hội, do đó trong giai đoạn hiện đại hoá ngành ngân hàng, đội ngũ nhân viên cũng phải nâng cao trình độn một cách tương ứng để đáp ứng yêu cầu thực tế và phục hàng vụ khách hàng có hiệu quả Công tác thanh toán quốc tế lại càng đòi hỏi trình độ của người lao động vì đấy là một lĩnh vực phức tạp cả về môi trường, nghiệp vụ.
*Chú trọng khâu tuyển chọn nhân sự, cần tuyển chọn đội ngũ cán bộ trẻ có nghiệp vụ chuyên môn tốt.
Tuyển chọn và sử dụng cán bộ là những nội dung quan trọng trong tiêu chuẩn hoá và trẻ hoá cán bộ Kinh nghiệm từ các doanh nghiệp nước ngoài cho thấy hình thức tài trợ sinh viên và các cơ sở đào tạo như trường đại học, viện nghiên cứu, trung tâm đào tạo đã mang lại kết quả tốt về đội ngũ cán bộ trẻ có năng lực Sở giao dịch cần thực hiện tốt chế độ thi tuyển để có lớp người mới thực về chất Hiện nay việc thi tuyển cũng chỉ mới chú trọng vào trình độ ngoại ngữ mà chưa xem xét đến kĩ năng và kiến thức khác như thương mại, tư vấn để lựa chọn được những cán bộ có năng lực toàn diện Đối với những cán bộ làm thanh toán quôc tế, ngoài kiến thức nghiệp vụ còn đòi hỏi trình độ cơ bản về thương mại, pháp luật, ngoại ngữ.
* Sau đó, phải tiếp tục đào tạo, nâng cao trình độ cuả thanh toán viên một cách đồng đều.
Cán bộ thanh toán cần năm vững, bám sát UCP 600, những qua điểm về thanh toán, vận tải, bảo hiểm, phong tục tập quán, luật pháp của từng khu vực, thị trường trên thế giới Khi đại diện cho người nhập khẩu phải nghiêm túc thực hiện UCP để tạo uy tín trênt hị trường quốc tế.
- Cử cán bộ đi học các lớp nâng cao nghiệp vụ TTQT, học hỏi kinh nghiệm xử lý các tình huống phát sinh để vứ đảm bảo quyền lợi của khách hàng vừa giữ uy tín cho ngân hàng.
- Thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ ngắn hạn và dài hạn để đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ thanh toán viên Tiếp tục định kì tổ chức thi nghiệp vụ để đánh giá sát sao trình độ của cán bộ TTQT để từ đó có những điều chỉnh cho phù hợp. hàng
- Tổ chức các buổi hội thảo học tập kinh nghiệm lẫn nhau trong nội bộ chi nhánh với các ngân hàng khác, nâng cao các nghiệp vụ liên quan như vận tải bảo hiểm ngoại thương Mời các chuyên gia nước ngoài có kinh nghiệm và am hiểu hoạt động TTQT về giảng dạy để cho cán bộ, nhân viên các bộ phân liên quan có điều kiện trao đổi nghiệp vụ cũng như nâng cao vốn ngoại ngữ.
3.1.2.3.Hiện đại hoá công nghệ thanh toán Để chủ động hội nhập kinh tế quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh thì phát triển công nghệ thông tin được xem là yếu tố nền tảng, quyết định đến chất lượng thanh toán TDCT của chi nhánh.
Vì vậy, trong thời gian tới chi nhánh cần thực hiện và triển khai tốt dự án hiện đại hoá ngân hàng theo đúng lộ trình đặt ra Sớm hoàn thiện điều kiện kĩ thuật của dự án INCAS giai đoạn 2 và chương tình Trade Finance với đầy đủ các chương trình quản lý các dịch vụ tài trợ thương mại (như Factoring, biên lai tín thác ) theo hướng tập trung; song song với việc phát triển hệ thống hỗ trợ như Scan and Imaging, Security Fax, Internet banking và xử lý các vấn đề về bản quyển và chia sẻ dữ liệu trong hệ thống.
Chi nhánh cần phối hợp với trung tâm công nghệ thông tin của Vietinbank sớm đưa vào ứng dụng các phần mềm đối chiếu điện hàng ngày giữa chi nhánh và SGD, các trường hợp thanh toán đa phương thức trong thanh toán L/C nhập khẩu Chú trọng phát triển dịch vụ ngân hàng ảo như: Homebanking, Internetbanking, Phonebanking nhằm tiết kiệm thời gian, chi phí cho khách hàng.
Cùng với đó, chi nhánh cần đầu tư nâng cấp máy móc, trang bị các thiêt bị hiên đại, đủ công suất, thích hợp với các phần mềm giao dịch, đảm bảo xử lý thông tin thông suốt ngay cả những giờ cao điểm Tăng cường triển khai các công nghệ bảo mật mới nhằm đảm bảo tính an toàn cho hệ thống.
3.1.2.4 Xây dựng chiến lược Marketing và chiến lược khách hàng hiệu quả hàng
Hoạt động marketing của chi nhánh cần tập trung giải quyết các chiến lược cơ bản như chiến lược giá, chiến lược sản phẩm, chiến lược khách hàng. a Chiến lược giá: Cạnh tranh
Trên cơ sở tham khảo biểu phí dịch vụ của các NHTM khác, chi nhánh cần đưa ra mức phí phù hợp hơn, vừa đảm bảo tính cạnh tranh vừa đảm bảo khả năng thu lợi nhuận Mặt khác, cần xây dựng hệ thống thông tin về giá cả dịch vụ của các ngân hàng nước ngoài để tư vấn cho khách hàng lựa chọn ngân hàng đại lý tốt nhất nhằm tiết kiệm chi phí từ đó nâng cao chất lượng thanh toán. b Chiến lược sản phẩm: đa dạng hoá các loại hình L/C
Hiện nay, chi nhánh vẫn chủ yếu mở các loại hình L/C truyền thống như L/C không huỷ ngang, L/C chuyển nhượng Việc đa dạng hoá các hình thức L/C, phù hợp với từng loại hàng hoá trong cơ cấu hàng nhập khẩu của Việt Nam sẽ giúp đáp ứng tối đa yêu cầu của khách hàng từ đó nâng cao chất lượng thanh toán TDCT Tuỳ theo từng mặt hàng chi nhánh có thể tư vấn mở loại L/C phù hợp nhất, cụ thể:
Kiến nghị
3.1.Kiến nghị đối với chính phủ
TTQT nói chung cũng như phương thức TDCT nói riêng, do liên quan đến yếu tố quốc tế-một yếu tố đa dạng nên cần đến những chính sách phù hợp với mục tiêu của từng thời kì để hoạt động thanh toán ngày càng phát triển Để phát triển hoạt động thanh toán TDCT, bên cạnh sự nỗ lực của các ngân hàng và doanh nghiệp thì sự hỗ trợ của chính phủ và các bộ ngành liên quan đóng vai trò quan trọng
3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô
Hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng sẽ phát triển an toàn và có hiệu quả chỉ khi môi trường kinh tế ổn định và tăng trưởng bền vững Khi kinh tế ổn định, các doanh nghiệp mới yên tâm đầu tư vào lĩnh vực xuất nhập khẩu., nâng cao khả năng tìm kiếm thị trường, đối tác kinh doanh, nhờ đó hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng mới mở rộng và phát triển Ngược lại khi nền kinh tế vĩ mô biểu hiện sa sút thì doanh nghiệp vì sợ rủi ro trong kinh doanh sẽ không hàng dám mạo hiểm mua hàng hoá nước ngoài, khi đó hoạt động TTQT không phát triển.
Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mô trên cơ sở tôn trọng các quy luật kinh tế thị trường, bảo đảm cân đối lớn của nền kinh tế, kết hợp chặt chẽ chính sách tài khoá với chính sách tiền tệ, xử lý phù hợp mối quan hệ giữa lãi suất tín dụng với tỷ giá và cán cân TTQT, đặc biệt là cán cân thương mại; quản lý tốt thị trường ngoại hối và nợ quốc gia; bảo đảm vốn và tính thanh khoản cho nền kinh tế, phấn đấu tăng thu, tiết kiệm chi; thúc đẩy đầu tư tăng trưởng , ngăn ngừa lạm phát và bảo đảm an toàn hệ thống tài chính ngân hàng.
3.1.2.Hoàn thiện và sớm ban hành các văn bản pháp luật về thanh toán quôc tế.
Thời gian qua chính phủ đã có cố gắng trong lĩnh vực pháp lý hoá hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường có sự quản lý của nàh nước, bằng việc ban hành nhiều văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động kinh tế như: Luật thương mại, Luật Ngân hàng, Pháp lệnh chứng khoán Tuy nhiên trong lĩnh vực TTQT, chúng ta chưa có nguồn luật điều chỉnh cụ thể Vì vậy, chính phủ cần sớm ban hành một số văn bản pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế và đặc điểm của Việt nam nhằm làm cơ sở để điều chỉnh hoạt động TTQT Trước hết các cam kết với WTO, UCP cần được nội luật hoá, tạo thuận lợi cho các giao dịch tài chính ngân hàng nói chung và TTQT nói riêng.
Bên cạnh các văn bản pháp lý mang tính chất quốc tế, cần có những văn bản mang tính chất quốc gia Đề nghị chính phủ tao sự thống nhất giữa các bộ, các ngành có liên quan để tránh xung đột về thông lệ quốc tế giữa thông lệ quốc tế với quy định trong nước về nghĩa vụ cam kết tài chính của ngân hàng nước ngoài.
3.1.3 Có chính sách khuyến khích hoạt động xuất nhập khẩu
Hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng nằm trong mối liên hệ chặt chẽ với tiến trình xuất nhập khẩu của đất nước, do đó để thúc đẩy hoạt động hàng thanh toán quốc tế phát triển, chính phủ cần có chính sách tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động xuất nhập khẩu theo hướng đẩy mạnh xuất khẩu và quản lý chặt chẽ nhập khẩu:
Thứ nhất, đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt là hoạt động thương mại với những thị trường lớn như Nhật Bản, Mỹ, các nước EU.
Thứ hai, cải thiện cơ cấu hàng xuất nhập khẩu phù hợp với nhu cầu thị trường thế giới, tăng các mặt hàng chế biến tinh, giảm tỷ trọng sản phẩm thô Do đó cần coi trọng việc phát triển công nghiệp chế biến, mở rộng hợp tác và liên doanh với nước ngoài để nâng cao năng lực của ngành chế biến hàng xuất khẩu. Thứ ba, Cải cách biểu thuế XNK để đảm bảo thuế là công cụ hữu ích để điều tiết XNK
Thứ tư, Cải cách thủ tục hành chính trong quản lý XNK, tinh giản thủ tục hải quan.
Hoạt động XNK tăng trưởng ổn định và cân bằng sẽ thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế phát triển, trong đó có hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ.
3.2.1.Hoàn thiện hành lang pháp lý về hoạt động TTQT nói chung và hoạt động thanh toán TDCT nói riêng
Việc thiếu những văn bản mnag tính chất quốc gia liên qua đến hoạt động thanh toán TDCT đã khiến các NHTM gặp nhiều khó khăn khi thực hiện Vì vậy,với vai trò là chủ thể trực tiếp điều chỉnh các hoạt động của hệ thống NHTM,NHNN cần sớm ban hành những văn bản pháp luật cụ thể để điều chỉnh quan hệ giữa các bên khi tham gia hoạt động thanh toán TDCT Các văn bản này phải phù hợp với các công ước quốc tế và đặc điểm của Việt Nam nhằm làm cơ sở giải quyết các trannh chấp phát sinh trong thương mại quốc tế Cụ thể như ViệtNam cần có các văn bản quy định về giao dịch thanh toán XNK, về quyền được hàng miễn thanh toán của NHPH khi giao dịch L/C được trọng tài tuyên bố huỷ bỏ, về quyền đối với hàng hoá của NHPH khi người mua mất khả năng thanh toán.
3.2.2 Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng
Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải quyết các nhu cầu ngoại tệ giữa các NHTM với nhau, NHNN tham gia với tư cách là người mua- bán cuối cùng và chỉ can thiệp khi cần thiết Việc hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là một trong những điều kiện qua trọng để các NHTM mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ TTQT có hiệu quả Thông qua thị trường này, NHNN có thể điều hành tỷ giá cuối cùng một cách linh hoạt chính xác nhất Để hoàn thiện thị trường này làm cơ sở cho việc phát triển thị trường hối đoái, NNHN cần thực hiện một số biện pháp sau đây:
Tăng cường hơn nữa vai trò của mình trên thị trường, giám sát thị trường, giám sát thường xuyên hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, quản lý và buộc các Ngân hàng thương mại phải xử lý trạng thái ngoại hối của mình trong ngày bằng việc mua và bán ngoại tệ trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tùy thuộc nhu cầu của từng NHTM.
Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng như NHNN, và các NHTM, các dơn vị thành viên có doanh số TTQT lớn, những người môi giới, tạo cho thị trường hoạt động sôi nổi với tỷ gia sát thực tế thị trường hơn. Đa dạng hoá các loại ngoại tệ, các hình thức gaio dịch mua bán ngoịa tệ trên thị trường như mua bán trao ngay, mua bán có kì hạn, mua bán quyền chọn, hoán đổi ngoại tệ, phát triển các hình thức nghiệp vụ đầu cơ, nghiệp vụ vay mượn trên thị trường trong nước và quốc tế. Điều hành cơ chế tỷ giá hối đoái linh hoạt, thận trọng theo cơ chế thị trường, dần từng bước tiến tới áp dụng một cơ chế tỷ giá hối đoái tự do và NHNN chỉ can thiệp khi cần thiết thông qua công cụ lãi suất chiất khấu và ccác biện pháp vĩ mô khác Vì tỷ giá có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng rất rộng đến tất cả các hoạt hàng động của đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt trong lĩnh vực XNK nên việc điều hành chính sách tỷ giá phải được tiến hành theo từng giai đoạn, trước mắt nới lỏng dần biên độ dao động, tiến tới dỡ bỏ biên độ, không trực tiếp ấn định tỷ giá mà chỉ can thiệp ở tầm vĩ mô trên thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho nền kinh tế đồng thời chuyển hướng từ từ sang cơ chế thả nổi tự do có sự quản lý của nhà nước, bằng việc sử dụng các công cụ lãi suất để điều tiết thị trường.
Cần tính toán xây dựng cơ cấu dự trữ ngoại tệ hợp lý, có đủ khả năng điều chỉnh thị trường ngoại tệ khi có căng thẳng về tỷ giá, đồng thời có kế hoạch quản lý chặt các nguồn ngoại tệ vào ra cũng như việc mua bán ngoại tệ tạ thị trường tự do, tránh hiện tượng đầu cơ găm giữ ngoại tệ tạo nên những cơn sốt giả như trên thị trường vừa qua.
Củng cố và phát triển Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, tạo điều kiện cho các NHTM Việt Nam hợp tác cùng tìm hiều khách hàng và đối tác, giúp đỡ và tương trợ nhau trong quá trình hoà nhập, cùng nghiên cứu và hạn chế bớt rủi ro.
3.3 Kiến nghị với ngân hàng Công thương Việt Nam
Chi nhánh NHCT Tây Hà Nội hoạt động với chức năng là chi nhánh của Ngân hàng Công thương Việt Nam, do vậy để thúc đẩy hoạt động thanh toán hàng nhập theo phương thức TDCT tại chi nhánh không chỉ dựa vào sự nỗ lực của bản thân chi nhánh mà còn cần có sự hỗ trợ của ngân hàng Công thương Việt Nam.