1396 quản trị rủi ro hoạt động tại NHTM CP công thương VN luận văn thạc sỹ (FILE WORD)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THU HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CƠNG THƯƠNG • VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THU HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CƠNG THƯƠNG • VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS KIỀU HỮU THIỆN HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Nguyễn Thu Hà 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động kiện rủi ro hoạt động 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro hoạt động 11 1.1.4 Hậu rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh NHTM 12 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động NHTM 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động 14 1.2.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro hoạt động 15 1.2.3 Nội dung Quản trị rủi ro hoạt động 17 1.2.4 Các công cụ quản trị RRHĐ 20 1.2.5 Các biện pháp quản trị rủi ro hoạt động 23 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản trị rủi ro hoạt động NHTM 28 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 28 1.3.2 Các nhân tố khách quan 30 1.4 Các tiêu chí đánh giá quản trị RRHĐ 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .32 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 32 2.1.2 Mơ hình tổ chức 33 2.1.3 Hoạt động kinh doanh 36 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động VietinBank 39 2.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động VietinBank 39 2.2.2Thực trạng QTRRHĐ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .47 iii 2.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động VietinBank 55 2.2.4Trien khai công tác quản trị rủi ro hoạt động VietinBank 59 2.2.5Ket quản trị rủi ro hoạt động VietinBank 66 2.3 Đánh giá thực trạng QTRRHĐ VietinBank 67 2.3.1 Kết đạt 67 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QTRRHĐ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 74 3.1 Định hướng QTRRHĐ VietinBank .74 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 74 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro hoạt động 74 3.2 Giải pháp tăng cường QTRRHĐ VietinBank 75 3.2.1 Hồn thiện quy trình, quy định QTRRHĐ 75 3.2.2 Tăng cường hiệu thực tế quy trình quản trị rủi ro 76 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro 77 3.2.4 Truyền thông, đào tạo nâng cao nhận thức rủi ro hoạt động văn hóa quản trị rủi ro toàn cán bộ, nhân viên hệ thống 78 3.2.5 Nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực 79 3.2.6 Hoàn thiện phát triển hệ thống hạ tầng CNTT 81 3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam .82 3.3.1 Hoàn thiện sở pháp lý hoạt động quản trị rủi ro NHTM .82 3.3.2 Tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Việt Nam công tác QTRRHĐ NHTM .83 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 ιv v DANH MỤC CÁC BẢNG, CHỮ BIỂU, VIẾT SƠTẮT ĐỒ BẢNG Bảng 1.1 Danh mục phân loại nguyên nhân RRHĐ theo Base II Bảng 1.2 Các nhóm kiện RRHĐ theo Base II .9 Bảng 1.3: Một số tiêu đo lường RRHĐ thường dùng 19 Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn 2016-2018 .36 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay tổng tài sản VietinBank giai đoạn 2016-2018 .37 Bảng 2.3 Ket hoạt động kinh doanh VietinBank 38 Bảng 2.4 Thống kê kiện rủi ro hoạt động giai đoạn 2016-2018 phân loại theo 13 nhóm kiện rủi ro đặc thù VietinBank .40 Bảng 2.5 Số lượng kiện rủi ro hoạt động từ 2016-2018 VietinBank theo nhóm nghiệp vụ 46 Bảng 2.6 So sánh phân loại rủi ro hoạt động VietinBank Basel II 51 Bảng 2.7 Khẩu vị rủi ro hoạt động giai đoạn 2016-2018 VietinBank .54 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng tần suất xảy kiện rủi ro theo phân nhóm năm 2016-2018 42 Biểu đồ 2.2 Mức độ tổn thất tài nhóm kiện rủi ro qua năm từ 2016-2018 43 SƠ ĐỒ Từ viết tắt Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 33 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức quản trị rủi ro hoạt động VietinBank 56 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ thực quy trình RCSA 60 Cụm từ tiếng Việt NHTM NHCTVN Ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam RRHĐ Rủi ro hoạt động QTRR QTRRHĐ KVRR Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro hoạt động Khâu vị rủi ro TMCP Thương mại cổ phần CNTT Công nghệ thông tin SPDV Sản phâm dịch vụ PCRT Phòng chống rửa tiền ^κPI Key Performance Indicator (Chỉ số đánh giá hiệu chính) KRI Key Risk Indicator (Chỉ số rủi ro trọng yếu) ATM Auto Machine Teller (Cây rút tiền tự động) LDC Loss Data Collection ( Thu thập liệu tổn that) RCSA Risk Control Self Assessment (Tự đánh giá, kiểm soát rủi ro hoạt động) Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong hoạt động NHTM tổ chức, doanh nghiệp kinh tế khác, lợi nhuận rủi ro hai yếu tố song hành Đối với NHTM, có nhiều loại rủi ro xảy như: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động Trong rủi ro hoạt động loại rủi ro so với rủi ro truyền thống rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường Trong năm gần đây, nhà quản trị ngân hàng ngày quan tâm nhận thức rõ ràng tác động tầm ảnh hưởng rủi ro hoạt động tồn ngân hàng Trong thập niên vừa qua, có nhiều vụ rủi ro hoạt động tiếng xảy giới Việt Nam như: vụ việc rủi ro Ngân hàng Societe Generale Pháp năm 2008 làm thiệt hại 4,9 tỷ EUR, vụ việc nhân viên Nguyễn Thị Lam, Phịng giao dịch Đơ Lương, Ngân hàng TMCP Exinbank - chi nhánh Vinh lừa đảo, giả mạo chữ ký khách hàng chiếm đoạt 48 tỷ đồng tiền gửi khách hàng; vụ việc nhân viên Trần Thị Thu, thủ quỹ Phòng giao dịch Đền Lừ, Ngân hàng TMCP Á Châu lạm dụng tín nhiệm, chiếm đoạt Ngân hàng TMCP Á Châu số tiền 13 tỷ đồng, 74 vàng SJC 20.000 USD vay tín dụng đen với lãi suất cao nhằm hưởng lợi bất chính; vụ tốn viên ngân hàng chọn nhầm loại tiền từ VND thành AUD khiến khách hàng chuyển triệu VND bị hạch toán thành triệu AUD (tương đương 48,5 tỷ VND) Những vụ việc gây tổn thất không nhỏ NHTM mà tạo nhiều tác động tiêu cực tới hình ảnh, uy tín NHTM Khơng nằm ngồi bối cảnh chung đó, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giống NHTM khác Việt Nam phải đối mặt với tổn thất lớn rủi ro hoạt động gây Các báo cáo kiểm toán nội bộ, báo cáo đơn vị kinh doanh cho thấy kiện rủi ro hoạt động xảy ngày nhiều VietinBank, với mức độ tổn thất ngày tăng lên Ngày 18/05/2018, Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam ký ban hành thông tư số 13/2018/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm tra kiểm soát nội NHTM, chi nhánh ngân hàng nước nhằm hướng dẫn NHTM áp dụng hệ thống kiểm soát phù hợp ... Hậu rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh NHTM 12 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động NHTM 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động 14 1.2.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro hoạt động. .. loại rủi ro xảy như: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động Trong rủi ro hoạt động loại rủi ro so với rủi ro truyền thống rủi ro tín dụng, rủi ro thị... Quản trị rủi ro hoạt động 17 1.2.4 Các công cụ quản trị RRHĐ 20 1.2.5 Các biện pháp quản trị rủi ro hoạt động 23 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản trị rủi ro hoạt động NHTM