102 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN tứ kỳ hải DƯƠNG,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

St _ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGHIÊM THỊ HUỆ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 _ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGHIÊM THỊ HUỆ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN MẠNH HÙNG HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hải Dương, ngày tháng năm 2016 Học viên Nghiêm Thị Huệ MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 Khái niệm 15 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại16 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 34 Các tiêu đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 36 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 38 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 44 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 44 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng Việt Nam 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 54 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 54 Khái quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Tứ Kỳ - Hải Dương 54 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Tứ Kỳ giai đoạn từ năm 2012 đến 2014 58 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 63 Thực trạng máy quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Tứ Kỳ 63 Quy trình xét duyệt cho vay 65 Quy trình thực quản trị rủi ro tín dụng 66 Các tiêu đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp chi nhánh Huyện Tứ Kỳ - Hải Dương 79 ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 86 Kết đạt 86 Các tồn hạn chế 88 Nguyên nhân 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 94 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 95 Mục tiêu tổng quát 95 Định huớng tiêu kinh doanh cụ thể 95 Về đầu tu tín dụng 96 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 97 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 98 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng 98 Xây dựng sách khách hàng 99 Hồn thiện công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 99 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thơng tin hoạt động tín dụng 101 Nâng cao chất luợng đội ngũ cán tín dụng 101 Tăng cuờng công tác quản lý khách hàng, hạn chế rủi ro tín dụng 102 Các giải pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 103 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 104 Kiến nghị với Uỷ ban nhân dân huyện Tứ Kỳ 104 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam 105 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nuớc 106 KẾT LUẬN CHƯƠNG 107 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn TECHCOMBANK Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam VIETINBANK Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng UBND Uỷ ban nhân dân VND Việt Nam Đồng DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐÒ Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động Agribank huyện Tứ Kỳ 58 Bảng 2.2 Một số tiêu hoạt động tín dụng Agribank huyện Tứ Kỳ 60 Bảng 2.3 Kết số hoạt động dịch vụ 61 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank huyện Tứ Kỳ 62 Bảng 2.5 Số luợng cán quản trị rủi ro tín dụng Agribank huyện Tứ Kỳ 65 Bảng 2.6 Bảng xếp loại khách hàng doanh nghiệp, hộ sản xuất cá nhân theo điểm số 68 Bảng 2.7 Chính sách tín dụng áp dụng theo mức độ rủi ro 69 Bảng 2.8 Bảng tổng hợp tiêu bảo an tín dụng 77 Bảng 2.9 Du nợ phân theo đối tuợng khách hàng 77 Bảng 2.10 Du nợ phân theo ngành nghề kinh tế 78 Bảng 2.11: Thực trạng nợ xấu, nợ hạn Agribank huyện Tứ Kỳ 79 Bảng 2.12: Thực trạng phân loại nợ 83 Bảng 2.13.Tinh hình cấu lại nợ Agribank huyện Tứ Kỳ85 Bảng 2.14.Tinh hình trích lập dự phịng xử lý RRTD Agribank huyện Tứ Kỳ 85 Bảng 2.15 Tỷ lệ trích lập dự phòng 86 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy Agribank huyện Tứ Kỳ 57 Sơ đồ 2.2 Bộ máy quản lý RRTD Agribank huyện Tứ Kỳ 63 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ý nghĩa lý luận: Đối với hoạt động ngân hàng, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu khoảng 80% lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln ln chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm NHTM Rủi ro tín dụng xảy khơng gây tổn thất tài chính, cịn gây lên thiệt hại to lớn uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin người dân vào hệ thống ngân hàng Rủi ro tín dụng cịn gây phá sản tác động tiêu cực phản ứng dây chuyền ngân hàng nghiêm trọng gây nên khủng hoảng toàn kinh tế Ý nghĩa thực tiễn: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ngân hàng 100% vốn nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Agribank không ngân hàng Việt Nam có mạng lưới rộng khắp tới tất tỉnh thành, quận huyện nước mà Agribank Việt Nam biết đến ngân hàng lớn quy mô vốn Với lịch sử hình thành phát triển lâu đời, biến đổi q trình hoạt động ln gắn liền với thăng trầm lịch sử đất nước, Agribank Việt Nam ln coi ngân hàng có uy tín Việt Nam Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp chi nhánh tỉnh Hải Hưng thành lập theo định số 57/NH-QĐ ngày 01/7/1988 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thức vào hoạt động từ ngày 01/8/1988 đến Quá trình hoạt động qua nhiều lần thay đổi tên gọi chia tách, gọi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) chi nhánh tỉnh Hải Dương Ngân hàng nông nghiệp huyện Tứ Kỳ đời thời gian 12 huyện thị trực thuộc tỉnh Hải Dương thức lấy tên NHNo&PTNT huyện Tứ Kỳ Trụ sở giao dịch đặt thị trấn Tứ Kỳ, huyện Tứ Kỳ, tỉnh Hải Dương Thực tiễn hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tứ Kỳ - Hải Dương cho thấy rủi ro tín dụng Chi nhánh chưa kiểm soát hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý kiểm soát cách chặt chẽ, có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ hoạt động phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng, góp phần tăng vị nâng cao lực canh tranh, khẳng định Ngân hàng Thương mại Nhà nước lớn địa bàn Việc Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 áp dụng từ ngày 1/6/2014, nợ xấu tồn ngành ngân hàng tăng cao Do vậy, tăng cường quản trị rủi ro, rủi ro tín dụng đường đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Để hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tứ Kỳ - Hải Dương phát huy hiệu với tiềm sở tận dụng lợi cạnh tranh sẵn có cần phân tích đánh giá thường xuyên Việc đưa nhận định khách quan tương đối xác thực tế tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh, sở đưa giải pháp thiết thực khắc phục tồn tại, góp phần hồn thiện, nâng cao 97 khích, động viên cán có thành tích thu hồi nợ xấu, nợ XLRR Thành lập tổ thu hồi nợ xấu, nợ xử lí rủi ro Tích cực chủ động tìm kiếm, lựa chọn khách hàng tốt để tăng truởng du nợ mà trọng tâm tìm kiếm, khai thác khách hàng mới, phân khúc thị truờng huớng nhiều tới hộ kinh doanh, hộ sản xuất, cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ với đối tuợng dự án sản xuất kinh doanh có hiệu cho vay tiêu dùng; Có sách phù hợp điều chỉnh lãi phí để giữ khách hàng truyền thống, hạn chế đến mức thấp khách hàng Agribank chuyển sang tổ chức tín dụng khác Việc tăng truởng du nợ phải sở tăng truởng chất luợng tín dụng Tuân thủ nghiêm túc thẩm quyền định cấp tín dụng, quy định pháp luật, Ngân hàng nhà nuớc Agribank việc cấp tín dụng với khách hàng Đối với cho vay hộ gia đình, cá nhân khu vực nông thôn xem xét chuyển đổi từ cho vay lần sang cho vay theo hạn mức tín dụng theo Quyết định 889/QĐ-NHNo-HSX ngày 29/08/2014 Tổng giám đốc, giao tiêu đến cán tín dụng Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tăng cuờng cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh, dòng tiền, khả tài khách hàng Truờng hợp khách hàng khơng có khả trả nợ hạn, đơn vị áp dụng giải pháp xử lý liệt nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh Thực phân loại nợ theo quy định hành Agribank; Đối với khách hàng có quan hệ nhiều tổ chức tín dụng, cán tín dụng thuờng xuyên thu thập thông tin, kể thông tin CIC để nắm bắt diễn biến nhóm nợ, sở có giải pháp phù hợp để hạn chế nợ xấu phát sinh Tuân thủ nghiêm túc quy định kiểm tra giám sát vay theo quy định hành Agribank 98 Thực tập huấn tới 100% cán tín dụng quy trình nghiệp vụ ngành, văn Ngân hàng nhà nuớc nhằm nắm bắt kịp thời thay đổi sách để đua định cấp tín dụng Hồn thiện quy trình đo luờng đánh giá rủi ro tín dụng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro để hỗ trợ hiệu cho hoạt động kinh doanh công tác quản trị Tăng cuờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, đảm bảo độ an toàn phù hợp hoạt động ngân hàng Xây dựng hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin đại, hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống thông tin ngành CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng Bộ phận tín dụng ngân hàng thực đầy đủ chức chịu trách nhiệm buớc chuẩn bị cho khoản vay: từ việc tiếp cận khách hàng, thẩm định định cấp tín dụng cho khách hàng Do khơng có chun mơn hóa tập trung buớc Việc định cho vay phận chịu trách nhiệm việc dẫn đến rủi ro khơng thể tránh khỏi Vì thế, cần có tách biệt phận Cần thành lập riêng phận quản trị rủi ro tín dụng Bộ phận có trách nhiệm tổng kết rủi ro thuờng xẩy đúc kết thành dấu hiệu nhận biết nhằm giảm áp lực cho cán tín dụng, giúp cán tập trung chun mơn; đua định huớng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản lý rủi ro 99 Xây dựng sách khách hàng Xây dựng sách khách hàng hiệu quả, tiến hành phân loại khách hàng, khách hàng chiến luợc, truyền thống phải đuợc huởng uu đãi lãi suất, phí sách chăm sóc cần thiết NHTM Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Chuyển đổi cấu khách hàng theo huớng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số luợng khách hàng định Cần tiến hành phân loại khách hàng theo tiêu chí nhu: tiền gửi toán, chất luợng tiền vay, để áp dụng lãi suất cho vay phù hợp, có sách động lực khách hàng lớn Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tuợng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn Thuờng xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng nhu giúp ngân hàng ngày hồn thiện Khơng ngừng nâng cao chất luợng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất luợng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn nhu là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tu vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện Hồn thiện cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay Nâng cao chất luợng thẩm định truớc cho vay, không nới lỏng 100 điều kiện vay vốn, thường xuyên quan tâm đến việc định giá lại tài sản đảm bảo, kiểm tra tài sản đảm bảo tối thiểu 06 tháng lần để có giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro phát sinh Yêu cầu khách hàng vay chủ sở hữu tài sản thực nghiêm túc đầy đủ quy định pháp luật hành việc mua bảo hiểm tài sản bảo đảm suốt trình vay vốn ngân hàng Hạn chế không áp dụng mức tối đa việc cho vay có tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản máy móc, thiết bị nhà xưởng, tài sản có tính rủi ro cao phát mại tài sản Khi thẩm định phương án vay vốn, cán tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, cán tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời 101 Ngồi ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay Tuân thủ quy định Agribank quyền phán quyết, không cho vay vượt quyền Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng Ngồi thơng tin khách hàng cung cấp, Cán tín dụng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: thông tin từ trung tâm tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC), từ báo đài, từ đối thủ kinh doanh hay bạn hàng khách hàng, từ quan liên quan, từ khách hàng truyền thống ngân hàng Củng cố tăng cường mối quan hệ với cấp ủy quyền địa phương, tổ chức hội địa bàn để tìm hiểu thơng tin, tạo đà mở rộng tín dụng Lưu trữ thơng tin: Ngân hàng cần tổ chức tốt khâu lưu giữ, bảo quản cung cấp thông tin hiệu Thơng tin lưu trữ dạng văn hay dạng file mềm Việc lưu trữ thông tin phải đảm bảo tính hệ thống, khoa học, tính bảo mật Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức lớp tập huấn đào tạo chuyên môn nghiệp vụ để cập nhật kiến thức nghiệp vụ quy định pháp luật, đặc biệt nghiệp vụ thẩm định dự án thẩm định khách hàng quản lý RRTD Tổ chức thi, kiểm tra nghiệp vụ theo định kỳ, kết thi kiểm tra nghiệp vụ phải yếu tố để xem xét bổ nhiệm, miễn nhiệm chức danh quản lý 102 Các cán tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Nâng cao trình độ cơng nghệ thông tin để làm chủ hệ thống công nghệ trang bị Yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán làm công tác tín dụng Xử lý nghiêm khắc cán lợi dụng chức trách nhiệm vụ giao, chế sách Agribank để trục lợi, vay ké kết hợp với khách hàng làm sai lệch hồ sơ tín dụng làm thiệt hại cán bộ, kết kinh doanh uy tín Chi nhánh tồn hệ thống Thực chế độ khốn tài chính, khốn lương theo mức độ hồn thành cơng việc cán từ nâng cao tinh thần trách nhiệm cơng việc cán tín dụng Xây dựng quy chế luân chuyển cán định kỳ: Công bố định kỳ luân chuyển cán thay để cán cũ có điều kiện tự kiểm tra hồn chỉnh sai sót, cán có điều kiện tiếp cận dần địa bàn mới, phận định trách nhiệm cán cán cũ việc thu nợ, xử lý nợ tồn đọng địa bàn hoạt động Tăng cường công tác quản lý khách hàng, hạn chế rủi ro tín dụng + Từng cán tín dụng phải kết hợp với lãnh đạo phụ trách tín dụng tiến hành kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng vay Đặc biệt với vay có dấu hiệu rủi ro cao, bị nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng phải nâng cao việc kiểm tra, nhằm đưa biện pháp kịp thời để xử lý Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu 103 rủi ro trước xảy ra, gây tổn thất cho Ngân hàng + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thoả thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ Ngân hàng, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu + Cần nắm bắt thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ + So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Các giải pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay: Khi khách hàng vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng cần tiến hành phát mại tài sản đảm bảo nhận tài sản đảm bảo nợ vay để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm Bán nợ: Agribank tỉnh Hải Dương cần xúc tiến việc bán nợ cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản (VAMC) số khách hàng doanh nghiệp có dư nợ xấu cao Khởi kiện: Một số khách hàng khơng có khả trả nợ hạn lại có thái độ bất hợp tác với Agribank việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Agribank tiến hành hoàn thiện hồ sơ khởi kiện tòa Tuy nhiên 104 số hồ sơ khởi kiện tịa án cịn Vì thời gian tới cần tiếp tục hoàn thiện hồ sơ khởi kiện khách hàng có thái độ trây ì, khơng hợp tác Chỉ có kiên khởi kiện tịa khách hàng khác e sợ có ý thức hợp tác việc trả nợ ngân hàng Xử lý quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng: Agribank huyện Tứ Kỳ phải chủ động dùng quỹ dự phịng để bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh, cho trình kinh doanh diễn bình thường, an tồn hiệu Việc xử lý rủi ro nên thực quí lần cần thực nghiêm chỉnh theo quy định Agribank Việt Nam Tranh thủ lãnh đạo, đạo NHNo tỉnh, cấp uỷ Đảng, quyền địa phương, phối hợp tổ chức trị xã hội, tổ chức hội hoạt động đơn vị việc cho vay thu nợ, đặc biệt xử lý nợ khó địi Thực kiểm tra nợ xấu tối thiểu 02 tháng 01 lần; nợ xử lý rủi ro 03 tháng 01 lần theo quy định Agribank nhằm theo dõi chặt chẽ nguồn thu khách hàng để tránh rủi ro vốn MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Kiến nghị với Uỷ ban nhân dân huyện Tứ Kỳ Thúc đẩy nông dân tăng cường dồn ô, đổi thửa, tạo vùng chuyên canh, làng nghề truyền thống, nghề mới, nhằm tạo vùng sản xuất tập trung chất lượng cao, thuận lợi cho việc áp dụng tiến kỹ thuật sản xuất nơng nghiệp, sở thúc đầy q trình cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp, nơng thôn, để giúp Chi nhánh thuận lợi tiếp cận cho vay thí điểm mơ hình liên kết chuỗi sản xuất tiêu thụ sản phẩm nơng nghiệp, mơ hình ứng dụng khoa học công nghệ cao sản xuất nông nghiệp theo Nghị số 14/NQ-CP ngày 05/3/2014 Chính phủ 105 Phịng Tài ngun mơi trường huyện đẩy nhanh tiến độ cấp, đổi giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản gắn liền để tạo điều kiện cho khách hàng việc chấp, đăng ký giao dịch để vay vốn tổ chức tín dụng thuận lợi Các cấp Tịa án đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ kiện đòi nợ, Cơ quan Thi hành án đẩy nhanh việc cưỡng chế thu giữ, định giá bán đấu giá tài sản sau có án để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng -UBND, quan Tư pháp, Cơng an cấp xã cần có hỗ trợ đắc lực cho tổ chức tín dụng việc đôn đốc thu hồi nợ xấu, nợ hạn, đặc biệt công tác thu giữ, niêm phong tài sản làm đảm bảo nợ vay để tổ chức tín dụng phát mại thu hồi nợ theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Nghị định 163/2006/NĐ-CP, Nghị định 11/2012/NĐ-CP Thông tư Liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 06/6/2014 Bộ Tư pháp; Bộ Tài nguyên Môi trường; Ngân hàng Nhà nước Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Cần xây dựng quy chế chặt chẽ, rõ ràng việc xử phạt cán có liên quan việc gây rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Việc xử phạt phải có cán kiểm tra lãnh đạo liên quan đến khoản vay khơng cán tín dụng trực tiếp cho vay Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản lý rủi ro cho cán ngân hàng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật, thảo luận thông tin kinh tế xã hội biến đổi liên tục nước giới để nâng cao trình độ cán làm cơng tác kiểm tra tín dụng Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ tuộc vào thời điểm, đối tượng 106 mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN cần nghiên cứu, hoàn thiện khung pháp lý, đảm bảo an toàn, hiệu cho tổ chức tín dụng nói chung: hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay, quy trình xử lý tài sản bảo đảm nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại Xem xét sửa đổi Thơng tư 09/2012/TT-NHNN có chế riêng áp dụng cho Agribank việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn vay cho phù hợp với đặc thù khách hàng nhỏ lẻ Agribank, khách hàng sản xuất kinh doanh địa bàn nông thôn Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát nhằm phát sai sót ngăn chặn xử lý kịp thời tiêu cực để nâng cao hiệu việc thực chương trình Nội dung kiểm tra, giám sát nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, thể vai trò ngân hàng Nhà nước cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng, áp lực đến hoạt động ngân hàng thương mại Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng (CIC): thơng tin cung cấp cho NHTM phải đầy đủ, xác kịp thời Đồng thời cần có biện pháp tun truyền thích hợp để ngân hàng nhận thấy rõ quyền lợi, trách nhiệm, nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Đưa biện pháp nhằm hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng: nâng cao chất lượng phân tích tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động NHTM Cần sớm đưa thông tư quy định hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng vào thực tiễn, từ dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra 107 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Huyện Tứ Kỳ, chương đưa số giải pháp vài kiến nghị quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam để bước cải thiện chất lượng tín dụng Thông qua nghiên cứu đánh giá đưa đề xuất kiến nghị trên, cịn mang tính chủ quan, người viết hy vọng đóng góp phần cơng tác khắc phục tồn hoạt động tín dụng, qua tạo tiền đề phát triển cho vay khách hàng thời gian tới 108 KẾT LUẬN Tóm lại, RRTD ngân hàng xảy gây ảnh hưởng mức độ khác nhau: nhẹ ngân hàng bị giảm lợi nhuận phải trích lập dự phịng, khơng thu hồi lãi cho vay, nặng ngân hàng không thu vốn gốc lãi vay, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ vốn Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục được, ngân hàng bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Chính địi hỏi ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay Agribank huyện Tứ Kỳ thời gian qua trọng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tới mức thấp chấp nhận thiệt hại rủi ro tín dụng gây Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln tồn rủi ro địi hỏi đơn vị phải thường xuyên cập nhật thông tin, phương pháp quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng thương mại Chú trọng tuân thủ quy trình quản trị rủi ro tín dụng Agribank Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Agribank Tứ Kỳ, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Tứ Kỳ qua năm, đánh giá kết đạt tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân tồn Đưa giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agirbank Tứ Kỳ, số kiến nghị với UBND Huyện, Agribank Ngân hàng Nhà nước nhằm tăng cường hiệu cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 109 Em xin chân thành cảm ơn quan tâm, giúp đỡ thầy cô giáo Ban lãnh đạo đồng nghiệp Agribank huyện Tứ Kỳ, Agribank tỉnh Hải Dương giúp em hoàn thành luận văn Đặc biệt hướng dẫn trực tiếp Tiến sỹ Nguyễn Mạnh Hùng Trong khuôn khổ luận văn, em hy vọng đóng góp phần nhỏ vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh Huyện Tứ Kỳ, đóng góp cho phát triển Agribank DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII , Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2010 NGND.PGS.TS Tơ Ngọc Hưng, (2014), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB lao động - xã hội, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến, (2015), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB thống kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thu Hà, PGS.TS Đàm Văn Huệ, (2010), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân NGND.PGS.TS Tơ Ngọc Hưng, (2012), Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng, Trường Học viện Ngân hàng Thái Thanh Hải, “ Quản trị rủi ro tác nghiệp: Ngân hàng Việt Nam săn sàng", Thời báo kinh tế Việt Nam, (2012) Lê Văn Hùng, “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí ngân hàng, (số 8/2007) Ngân hàng Nhà nước, 2005, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, 2007, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2005 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Qui định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Qui định việc sửa đổi bổ sung số điều TT 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 450//QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/5/2014 việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 32/ QĐ-HĐTV-KHDN ngày 15/1/2014 việc ban hành số sách tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước tỉnh Hải Dương, Báo cáo tổng hợp hoạt động ngân hàng toàn tỉnh, chi nhánh NHNN tỉnh Hải Dương năm 2012, 2013, 2014, Hải Dương Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam tỉnh Hải Dương, Báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam tỉnh Hải Dương, Báo cáo chuyên đề tín dụng năm 2012, 2013, 2014 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tứ Kỳ - Hải Dương, Báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TỨ KỲ - HẢI DƯƠNG 54 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN... quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp chi nhánh Huyện Tứ Kỳ - Hải Dương 79 ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH... động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Tứ Kỳ - Hải Dương + Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam