Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh tây đô luận văn tốt nghiệp chuyên ngành ngân hàng

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - NGUYỄN MINH GIANG CQ55/15.06 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ Chuyên ngành: NGÂN HÀNG Mã số: 15 Giáo viên hƣớng dẫn: TS Ngô Đức Tiến HÀ NỘI – 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Minh Giang ii LỜI CẢM ƠN Lời em xin cảm ơn toàn thể ban giám hiệu Học viện Tài tạo điều kiện cho em đƣợc thực khóa luận tốt nghiệp này, thầy cô giáo Khoa Ngân hàng – Bảo hiểm truyền đạt cho em kiến thức phƣơng pháp luận để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo cán bộ, nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập ngân hàng Đặc biệt em xin trân thành cảm ơn sâu sắc tới thầy TS Ngơ Đức Tiến ngƣời tận tình hƣớng dẫn động viên em suốt trình làm khóa luận tốt nghiệp Tuy nhiên, thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế cịn hạn chế nên viết em khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đƣợc góp ý thầy để khóa luận em đƣợc đầy đủ hoàn thiện Em xin trân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.1.Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 1.1.2 Quy trình tín dụng: 1.2 Khái quát thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 1.2.2 Ý nghĩa mục đích thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 1.2.3 Hồ sơ, tài liệu thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 1.2.4 Nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 1.2.5 Rủi ro trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 16 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 17 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô 17 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: 17 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô 18 iv 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động 20 2.1.4 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ: 21 2.1.5 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018-2020: 22 2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Tây Đô : 27 2.2.1 Tổng quan quy trình thẩm định tín dụng Agribank Tây Đơ: 27 2.2.2 Phƣơng pháp thẩm định tín dụng: 29 2.2.3 Thực trạng thẩm định tín dụng Cơng ty Cổ phần Nông nghiệp Thực phẩm Hà Nội Kinh Bắc 31 2.3.1 Những kết đạt đƣợc: 45 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân: 46 2.3.3 Những thuận lợi, khó khăn: 51 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 53 3.1 Giải pháp hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Tây Đô 53 3.1.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức phận thẩm định: 53 3.1.2 Hồn thiện quy trình thẩm định: 54 3.1.3 Xây dựng nội dung cần trọng thẩm định lực tài khách hàng vay vốn - Thẩm định mức độ tin cậy BCTC: 54 3.1.4 Nâng cao tình xác nội dung thẩm định dự án đầu tƣ: 55 3.1.5 Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo: 55 3.1.6 Hồn thiện cơng tác chấm điểm, xếp hạng tớn dụng khách hàng vay vốn: 56 3.1.7 Tổ chức khai thác tốt hệ thống cung cấp thông tin thẩm định : 56 v 3.1.8 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định: 56 3.2 Một số đề xuất, kiến nghị: 57 3.2.1 Chính phủ, ngành liên quan: 57 3.2.2 Ngân hàng nhà nƣớc: 57 3.2.3 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 58 KẾT LUẬN 59 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Tây Đô Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thông tin CP Cổ phần DN Doanh nghiệp Đvt Đơn vị tính HĐCĐ Hội đồng cổ đơng HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thƣơng mại SXKD Sản xuất kinh doanh TD Tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm UBCKNN Ủy ban chứng khoán nhà nƣớc WTO Tổ chức Thƣơng mại giới vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Mô tả quy trình tín dụng tổng qt Bảng 1.2: Hồ sơ, tài liệu thẩm định tín dụng KHDN Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank – Chi nhánh Tây Đô từ năm 2018-2020 22 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Agribank Tây Đơ năm 2018-2020 25 Bảng 2.3:Tình hình Thu nhập & Chi phí Agribank Tây Đơ 26 Bảng 2.4: Kết hoạt động SXKD Công ty CP Nông nghiệp Thực phẩm Hà Nội Kinh Bắc 38 Bảng 2.5: Các tiêu tài DN 39 Bảng 2.6: Kết phƣơng án SXKD dự kiến công ty năm 2021 42 Bảng 2.7: Danh sách TSBĐ tiền vay công ty CP Nông nghiệp Thực phẩm Hà nội Kinh Bắc 43 Bảng 2.8: Kết chấm điểm KH 43 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy Agribank Tây Đô 21 Hình 2.2: Quy trình thẩm định tín dụng KHDN 27 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Hiện kinh tế nƣớc ta hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, với việc gia nhập WTO đƣợc nhiều nƣớc giới công nhận kinh tế thị trƣờng nƣớc ta tạo nhiều điều kiện cho DN phát triển Các DN nƣớc ngày nhiều số lƣợng, lớn mạnh quy mô từ làm nhu cầu tín dụng DN ngày tăng Đồng thời NHTM nhìn nhận cung cấp tín dụng cho DN nhiệm vụ quan thức đẩy cho phát triển đất nƣớc tạo nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cho ngân hàng Các DN ngày mở rộng phát triển với nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác từ khiến cho rủi ro ngân hàng ngày đa dạng phức tạp Để giảm thiểu rủi ro họat động thẩm định tín dụng trở thành hoạt động quan trọng ngân hàng Cơng tác thẩm định tín dụng khâu quan trọng, có ý nghĩa định mục tiêu hạn chế rủi ro, giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ xấu đƣa định cho vay đắn ngân hàng Nếu công tác thẩm định không tốt dẫn đến định cho vay hiệu quả, thu hồi vốn khó khăn, từ khơng ảnh hƣởng đến thân hoạt động ngân hàng cho vay mà ảnh hƣởng đến mặt kinh tế Từ thực tế trên, việc phân tích nghiên cứu thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng để từ đƣa đề xuất giải pháp hồn thiện nâng cao hoạt động thẩm định tín dụng cho ngân hàng Trong q trình tơi thực tập Agribank Tây Đô, định chọn đề tài: “Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô” Đối tƣợng mục đích nghiên cứu: Đối tƣợng nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu chủ yếu hoạt động cho vay KHDN, vấn đề tồn hoạt động thẩm định tín dụng KHDN hƣớng để phát triển hoạt động thẩm định tín dụng KHDN Agribank Tây Đơ giai đoạn năm 2018 - 2020 Mục đích nghiên cứu: Trên sở quy định phân tích hoạt động thẩm định tín dụng KHDN NHTM, xây dựng khung phân tích đánh giá hồ sơ vay, hệ thống nội dụng thẩm định phục vụ cho cán thẩm định ngân hàng có chuẩn mực để đánh giá hồ sơ vay vốn Bên cạnh vào thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng Agribank Tây Đơ, khóa luận đƣa số đề xuất, giải pháp nhằm góp phần hồn thiện nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng NHTM nói chung chi nhánh nói riêng Phạm vi nghiên cứu: Địa bàn nghiên cứu: Phòng khách hàng doanh nghiệp Agribank Tây Đô Thời gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu sở thông tin thời gian từ năm 2018 đến 2020 Khóa luận nêu rõ quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 48 - Hạn chế việc thẩm định TSBĐ: TSBĐ đƣợc xem phƣơng tiện bảo vệ cuối cho quyền lợi ngân hàng trƣờng hợp KH kinh doanh không hiệu quả, khả toán cho ngân hàng Do đó, việc nhận thẩm định TSBĐ cho đảm bảo an tồn với ngân hàng, vừa khơng gây thiệt thịi cho DN có ý nghĩa quan trọng Tuy nhiên, việc thực công tác ngân hàng thực tế nhiều bất cập hạn chế xuất phát từ thân ngân hàng chế, sách, quy định pháp lý thiếu ổn định nhà nƣớc, thiếu hợp tác quan ban ngành có liên quan - Cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN chƣa phát huy hiệu quả: Chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN cơng tác quan trọng giúp ngân hàng đƣa định từ chối xem xét cho vay kèm theo giải pháp, hƣớng xử lý cho vay khách hàng nhằm hạn chế rủi ro, tránh thiệt hại cho ngân hàng Tuy nhiên, công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN ngân hàng hạn chế, dẫn đến kết chấm điểm chƣa phản ánh hết mức độ rủi ro cho vay khách hàng Nhiều trƣờng hợp khách hàng đƣợc xếp hạng tín dụng cao, có uy tín nhƣng thực tế lại chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro ngƣợc lại, xếp hạng tín dụng thấp, thuộc nhóm rủi ro cao nhƣng thực tế lại an tồn Vì hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN đƣợc xây dựng dựa tiêu chí đánh giá định tính (thơng qua BCTC KH) định lƣợng (dựa thơng tin phi tài mà ngân hàng thu thập đƣợc) b) Nguyên nhân: - Nguyên nhân dẫn đến chất lƣợng CBTD hạn chế do: CBTD ngân hàng đƣợc đào tạo từ trƣờng đại học chuyên ngành, nhƣng kiến thức chuyên môn, kinh nghiệm, đặc biệt khả ứng dụng vào công tác thẩm định cho vay hạn chế, đặc biệt CBTD trẻ Bên cạnh ƣu điểm sức trẻ, lòng nhiệt huyết, đƣợc đào tạo bản, lực lƣợng bộc lộ yếu điểm lớn thiếu nhạy bén, tinh tế, nhạy cảm, kinh nghiệm, khả ứng xử, ứng phó với tình xảy trình tác nghiệp Vì vậy, 49 dễ dẫn đến rủi ro thẩm định cho vay khơng có quan tâm, đào tạo, hƣớng dẫn cách chu đáo lãnh đạo ngân hàng - Nguyên nhân dẫn đến hạn chế thu thập thông tin, trang thiết bị phục vụ thẩm định cho vay: Hiện nay, số nguồn thông tin chủ yếu mà ngân hàng khai thác để thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng CIC website, thông tin từ quan ban ngành nhà nƣớc, DN, có liên quan đến hồ sơ khách hàng cần thẩm định Về CIC, so với trƣớc đây, CIC cung cấp đƣợc nhiều thơng tin hơn, gồm tình hình dƣ nợ vay DN NHTM, lịch sử vay vốn, thông tin tổng hợp DN, xếp hạng tín dụng DN, thơng tin TSBĐ, báo cáo tài DN nhƣng cịn hạn chế số liệu chƣa cập nhật kịp thời thiếu xác, đặc biệt thiếu thơng tin phi tài mà chi phí lần tra cứu tƣơng đối cao Đối với nguồn thông tin từ website, thông tin trực tiếp từ quan ban ngành nhà nƣớc DN, khả NHTM khai thác phục vụ cho công tác thẩm định nhiều hạn chế, đặc biệt số liệu thống kê, dự báo vừa thiếu số lƣợng lẫn chất lƣợng Bên cạnh khối lƣợng cơng việc phòng lớn nên cá nhân làm việc cách độc lập, dự án phân cơng cho ngƣời tự tìm kiếm thơng tin, tự thẩm định dựa vào lực thân, có hợp tác, hỗ trợ qua lại lẫn mặt thơng tin q trình thẩm định Điều có ảnh hƣởng không nhỏ đến thời gian nhƣ chất lƣợng thẩm định - Nguyên nhân dẫn đến hạn chế quy trình, tổ chức thẩm định chế quản lý, sách cho vay: CBTD thực tất khâu trình cho vay gồm: tiếp thị khách hàng, thẩm định, đề xuất cho vay, tiến hành công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, giải ngân, theo dõi xử lý nợ vay Do Agribank Việt Nam chƣa thực cấu lại máy thẩm định tín dụng theo hƣớng tách phận tín dụng thành phận chun mơn để phân định rõ chức đề xuất thẩm định tín dụng, nhằm đảm bảo tính khách quan nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng nên dẫn đến yếu tố tiêu cực, phát 50 sinh rủi ro chủ quan lớn Việc trì chế tạo khối lƣợng công việc lớn áp lực cho CBTD khiến cho công tác thẩm định cho vay diễn sơ sài, hời hợt, chủ quan khơng có nhiều thời gian, CBTD phải quản lý, theo dõi số lƣợng lớn KH - Nguyên nhân dẫn đến hạn chế phân tích tình hình tài DN: hạn chế cung cấp BCTC DN: khả hạn hẹp tài mình, DN thƣờng thuê kế toán thời vụ để thực BCTC định kỳ Vì vậy, kế tốn khơng theo dõi xun suốt DN nên thƣờng mắc sai sót khơng giải thích đƣợc tài khoản biến động kỳ, tạo cảm giác thiếu tin tƣởng tình hình tài CBTD, có BCTC đầy đủ Bên cạnh đó, nhiều lãnh đạo DN khơng có kiến thức tài nên dẫn đến nhận thức họ vấn đề lệch lạc, tƣ tƣởng làm cho có, làm hình thức, né tránh việc cung cấp số liệu thật cho ngân hàng Nhiều DN xây dựng nhiều hồ sơ kế toán để phục vụ cho nhu cầu khác nhƣ báo cáo thuế (thƣờng số liệu xấu để né tránh thuế), báo cáo cho ngân hàng (thƣờng số liệu tốt thực tế để ngân hàng cho vay) …Việc thay đổi, sửa chữa số liệu tùy thích dẫn đến việc thẩm định tài DN khơng đạt hiệu cao, chất tình trạng tài DN - Ngun nhân dẫn đến hạn chế thẩm định dự án vay vốn DN: tồn nhiều trƣờng hợp DN có ý tƣởng kinh doanh tốt, mang lại lợi nhuận cao nhƣng trình độ chun mơn, khả lập dự án đội ngũ quản lý lãnh đạo hạn chế dẫn đến phƣơng án, dự án sản xuất kinh doanh đƣợc xây dựng khả thi thiếu tính thuyết phục để ngân hàng định cho vay Sở dĩ có tình trạng nhƣ phƣơng án đƣợc xây dựng sơ sài, thiếu tài liệu chứng minh nên ngân hàng khó có sở để đánh giá thẩm định cho vay thực tế, đơn vị làm ăn có uy tín, hiệu Với trƣờng hợp khác, thân CBTĐ ngân hàng khó sâu vào thẩm định chi tiết vấn đề kỹ thuật, chuyên môn dự án, nhƣ chƣa thể sâu 51 vào phân tích thị trƣờng cơng tác thẩm định thực tế, thiếu nhận định đầy đủ mức độ rủi ro tiềm ẩn, cịn mang tính chủ quan, hình thức cịn tâm lý chi phối tài sản bảo đảm thực tế kinh doanh DN - Nguyên nhân dẫn đến hạn chế việc thẩm định TSBĐ: chƣa thực thẩm định TSBĐ cách chuyên nghiệp, thể qua hình thức phận tín dụng vừa cho vay, vừa có chức thẩm định tài sản Thêm vào đó, quy định thiếu quán quy định thực cấp chủ quyền nhà đất dẫn đến tồn nhiều loại giấy tờ sở hữu khác nhau, khiến ngân hàng gặp lúng túng, hợp pháp, hợp lệ, đầy đủ hay chƣa Ngoài ra, nhiều quan khác cấp giấy chứng nhận nên hồ sơ đất đai, tài sản gắn liền với đất bị phân tán, dễ thất lạc, thông tin nhà đất không đầy đủ, dễ dẫn đến sai sót quản lý nên thực tế phát sinh khơng trƣờng hợp tài sản mà có nhiều giấy tờ chủ quyền hợp pháp tồn tại, dễ dẫn đến tranh chấp, thiệt hại cho ngân hàng - Công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN chƣa phát huy hiệu quả: thiếu chế kiểm tra, kiểm sốt q trình thực chấm điểm, xếp hạng tín dụng Mặc dù ngân hàng có ban hành quy định kiểm tra, giám sát cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN nhƣng thực tế, quy định chƣa mang yếu tố khả thi cao khả kiểm tra, giám sát, phát sai sót cịn hạn chế cơng tác cịn mang tính thủ công, phụ thuộc nhiều vào yếu tố ngƣời 2.3.3 Những thuận lợi, khó khăn: 2.3.3.1 Thuận lợi: - Có đội ngũ cán bộ, nhân viên trẻ nhiệt tình động, trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, có phẩm chất đạo đức đƣợc đào tạo bổ sung năm Có quan hệ tốt với thành phần kinh tế nên thuận lợi cho việc tiến hành thu thập thông tin thẩm định 52 - Mạng lƣới đƣợc mở rộng có tính thống cao, thƣơng hiệu uy tín Agribank đƣợc ngƣời tin cậy - Ln có sách điều chỉnh từ hội sở tới chi nhánh tạo điều kiện cho KH sản phẩm phong cách phục vụ tốt 3.3.3.2 Khó khăn: Những thuận lợi tạo điều kiện cho ngân hàng ngày phát triển, đáp ứng yêu cầu hội nhập Bên cạnh đó, ngân hàng gặp khơng khó khăn: - Một số CBTD trẻ, điều kiện cọ xát thực tế chƣa nhiều, kinh nghiệm non - Hệ thống trang thiết bị nhiều thiếu tốn hiệu - Sản phẩm KH cịn nhiều hạn chế chƣa mang tính cạnh tranh 53 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TÂY ĐƠ 3.1 Giải pháp hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Tây Đơ 3.1.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức phận thẩm định: Vì yếu tố ngƣời giải pháp định hàng đầu để nâng cao hiệu thẩm định cho vay ngân hàng Cụ thể: - Phân cơng bố trí hợp lý, khoa học trình thẩm định tránh đƣợc chồng chồng chéo cần thiết - Phân công cán chuyên sâu dựa lực, sở trƣờng kinh nghiệm cán bộ, phát huy mặt tích cực cán để giảm chi phí hoạt động nhƣ rút ngắn thời gian thẩm định - Thành lập nhóm thẩm định dự án phức tạp, yêu cầu kỹ thuật công nghệ cao có quy mơ lớn - Cần tách phịng tín dụng thành phận phụ trách cơng việc riêng biệt nhƣ tách phận thẩm định riêng biệt với phận tìm kiếm, thu thập thơng tin KH, dự án đầu tƣ, với phận theo dõi khoản vay, giải ngân thu nợ… - Ngoài biện pháp để hồn thiện nghiệp vụ chun mơn, Agribank Tây Đô cần xây dựng đội ngũ nhân viên tín dụng có tinh thần làm việc tốt, có ý thức trách nhiệm cao Để nâng cao ý thức trách nhiệm, phát huy khả làm việc CBTD nói riêng tồn thể nhân viên ngân hàng nói chung, ban lãnh đạo ngân hàng cần ý đến vấn đề tiền lƣơng, khen thƣởng, đãi ngộ, mà điều quan trọng cần tạo cho nhân viên môi trƣờng làm việc tốt, tạo cho nhân viên quyền tự chủ cơng việc đƣợc giao phó, có nhƣ phát huy đƣợc tinh thần làm việc trách nhiệm công việc Đồng thời phải có chế độ thƣởng 54 phạt phân minh, cần thiết phải có hình thức xử phạt thích đáng cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng 3.1.2 Hồn thiện quy trình thẩm định: - Xây dựng quy trình thẩm định, có phụ lục hƣớng dẫn chi tiết bƣớc thực lĩnh vực kinh tế, ngành nghề loại KH, phân công nhiệm vụ cho CBTD cách chun mơn hóa, giúp giảm tải khối lƣợng cơng việc cho CBTD cho vay, giúp họ có thêm nhiều thời gian để chuyên tâm với công việc, nghiên cứu hoàn thiện kỹ cần thiết nhằm thẩm định cho vay đạt chất lƣợng hiệu - Xây dựng tiêu chí để cụ thể hóa thời gian thẩm định cần thiết cho loại dự án đầu tƣ - Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 3.1.3 Xây dựng nội dung cần trọng thẩm định lực tài khách hàng vay vốn - Thẩm định mức độ tin cậy BCTC: Để việc thẩm định lực, điều hành DN đạt hiệu cao, trƣớc tiên CB thẩm định cần thu thập, khai thác thông tin DN thông qua kênh: đối tác DN, CIC, quan ban ngành, mối quan hệ cá nhân Bên cạnh hạn hẹp thơng tin có đƣợc, việc CBTD tiếp cận thực tế đơn vị có ý nghĩa vơ quan trọng, hỗ trợ nhiều cho công tác thẩm định lực điều hành DN Các nội dung CBTD cần trọng nhƣ: tìm hiểu kinh nghiệm, trình độ chuyên môn ban lãnh đạo DN; Cách thức quản lý ngƣời lãnh đạo cao ban điều hành có khoa học đƣợc ủng hộ tập thể hay không; Những biến động nhân lãnh đạo DN; tính thiện chí khách hàng… qua đánh giá đƣợc phần thực trạng kinh doanh nhƣ độ tin cậy BCTC DN Qua đó: - Đánh giá khả tài lành mạnh, khả trả nợ KH - Phân tích khả quản lý nguồn vốn tài sản KH 55 3.1.4 Nâng cao tình xác nội dung thẩm định dự án đầu tư: - Nâng cao tình xác thẩm định tổng mức vốn đầu tƣ dự án - Cần tiến hành khảo sát thực tế thị trƣờng đầu sản phẩm thẩm định doanh thu dự án - Cần tổng hợp đầy đủ chi phí đầu vào dự án - Khi thẩm định hiệu tài dự án, cần sâu phân tích đánh giá hệ thống tiêu, hiệu tài dự án, xác định giá trị thời gian tiền, xác định dịng tiền dự án đầy đủ xác 3.1.5 Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo: - Chú ý tính hợp pháp tài sản, xem tài sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay nằm diện quy hoạch, giải tỏa khơng - Phân tích đáng giá giá trị dự tốn, thơng tin luận chứng kinh tế kỹ thuật, kết hợp so sánh với giá thị trƣờng để xác định giá trị tài sản xác - Loại trừ phần giá trị tài sản phi vật chất liên quan đến dự án thẩm định giá trị tài sản - Cần xem xét điều kiện an toàn để yêu cầu KH mua bảo hiểm TSĐB - Đối với tài sản có giá trị lớn, phức tạp, có tính chuyên dùng cao, CBTD cần yêu cầu thuê quan chuyên môn đánh giá tài sản để làm sở pháp lý định giá, vừa bảo vệ quyền lợi cho thân, vừa hạn chế rủi ro xảy cho ngân hàng - Ngoài ra, số tài sản đặc biệt chuyên dụng, quý hiếm, cần thẩm định xem tài sản có đƣợc phép giao dịch hay không, cách đối chiếu với danh mục tài sản bị hạn chế cấm giao dịch Nhà nƣớc, yêu cầu bên bảo đảm xuất trình bổ sung loại văn pháp luật nêu rõ tài sản đƣợc phép giao dịch bình thƣờng 56 3.1.6 Hồn thiện cơng tác chấm điểm, xếp hạng tớn dụng khách hàng vay vốn: - Cho phép sử dụng BCTC, thông tin đƣợc đăng tải website KH, phƣơng tiện thơng tin đại chúng, báo, tạp chí - Xây dựng chƣơng trình chấm điểm xếp hạng tín dụng mang tính chuyên nghiệp cao theo hƣớng tự động hoá, liên kết với hệ thống quản lý mạng ngân hàng, tránh tình trạng thực lƣu trữ thủ cơng - Giao trách nhiệm kiểm sốt giám sát công tác chấm điểm, xếp hạng KH cho phận thẩm định - Quy định, chế tài nghiêm khắc để buộc cá nhân có trách nhiệm thực công tác chấm điểm, xếp hạng DN phải tn thủ quy trình chấm điểm, đảm bảo tính khách quan, trung thực kết chấm điểm 3.1.7 Tổ chức khai thác tốt hệ thống cung cấp thơng tin thẩm định : - Hồn thiện hệ thống lƣu trữ liệu Agribank VN (IPCAS) - Cần xây dựng hệ thống liệu thông tin riêng phục vụ cho công tác TĐTD dụng nhƣ thông tin KH, thông tin kỹ thuật, thông tin thị trƣờng, thông tin kinh tế vĩ mô,… - Xây dựng mối quan hệ với Sở ban ngành có liên quan - Coi trọng thơng tin tín dụng từ CIC Ngân hàng nhà nƣớc - Tham khảo ý kiến chuyên gia dự án phức tạp 3.1.8 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định: - Đầu tƣ mua phần mềm thẩm định chuyên dụng thuê chuyên gia viết phần mềm phù hợp với đặc điểm chi nhánh - Tự động hóa chƣơng trình thơng tin nội khai thác, tích lũy thơng tin - Kết nối, cập nhật tự động chƣơng trình phần mềm liệu thơng tin KH vay vốn với chƣơng trình chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội 57 3.2 Một số đề xuất, kiến nghị: 3.2.1 Chính phủ, ngành liên quan: - Nhà nƣớc cần hoàn thiện môi trƣờng pháp lý, đặc biệt quy định, nghị định vấn đề liên quan đến đầu tƣ, quản lý tài chính, kiểm tốn, hạch tốn, thuế Từ tạo điều kiện thuận lợi cho DN yên tâm đầu tƣ kinh doanh, ngân hàng có sở pháp lý chắn xủ lý vấn đề liên quan đến công tác thẩm định tài dự án - Hồn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu hiệu kinh tế ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho ngân hàng việc so sánh hiệu tiêu tính tốn đƣợc để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2.2 Ngân hàng nhà nước: - Hỗ trợ công tác đào tạo cho cán NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chun mơn Trong q trình đào tạo, tập huấn nên trọng kỹ thực hành chƣơng trình phầm mền thẩm định trực tiếp máy tính, cử cán học tập phải ngƣời có trang bị kiến thức kinh nghiệm thẩm định, có khả tiếp thu hƣớng dẫn lại nghiệp vụ quan công tác để đào tạo, bồi dƣỡng cho cán ngân hàng - Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) việc cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM phục vụ cho công tác thẩm định Theo đó, CIC hoạt động nhƣ DN làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin thực hoạt động tƣ vấn - NHNH cần tăng cƣờng việc hợp đồng hợp tác thông tin CIC với quan quản lý kinh tế, quan chuyên cung cấp thông tin nhƣ Bộ kế hoạch đầu tƣ, Tổng cục thống kê, Ban vật giá Chính phủ để cập nhật thơng tin thị trƣờng chế sách Nhà nƣớc - Tổ chức kiểm tra định kỳ tình hình chấp hành quy chế thơng tin tín dụng, có sách khen thƣởng chế tài cụ thể để nâng cao trình độ hiểu biết 58 nhƣ chuyên môn nghiệp vụ đồng thời tạo động lực cho cán phát triển công việc - Xây dựng quy định quy trình thẩm định cho vay thống 3.2.3 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Tiếp tục đại hóa hệ thống khoa học cơng nghệ cho tồn hệ thống - Trình độ cán có nhiều mặt bất cập, kiến thức kinh tế ngoại ngành nhƣ trình độ cơng nghệ, tiêu kinh tế kỹ thuật nên đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam hệ thống hoá văn định mức kinh tế kỹ thuật số ngành, nghề chủ yếu sở tiêu chuẩn nhà nƣớc ban hành, trang bị cho chi nhánh để có thống công tác thẩm định - Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam mở lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên sâu thẩm định để cán làm công tác thẩm định hiểu sâu giúp cho công tác thẩm định đƣợc tốt - Hồn thiện hệ thống thơng tin liệu nội IPCAS - Hồn thiện tiêu chí đánh giá, chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội nhƣ, chi tiết, cụ thể loại KH vay vốn - Tăng cƣờng tra, kiểm tra giám sát nội 59 KẾT LUẬN Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp hoạt động quan trọng trình phát triển ngân hàng Việc sớm hoàn thiện nâng cao chất lƣợng thẩm định cần thiết Đứng trƣớc thách thức nhƣ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô khơng ngừng tìm hiểu khắc phục nhũng hạn chế, tăng cƣờng mặt tích cực để cơng tác thẩm định đạt đƣợc kết cao, giúp cho việc định nhằm nâng cao uy tín vị ngân hàng Tuy nhiên thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp công việc phức tạp nên điều khơng địi hịi phải có nỗ lực riêng ngân hàng mà cần có phối hợp ngành, cấp có liên quan Là sinh viên theo học ngành Quản trị Ngân hàng với kiến thức nhà trƣờng thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Tây Đô giúp em phần nắm đƣợc cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy TS Ngô Đức Tiến cán phịng thẩm định Agribank Tây Đơ giúp em hồn thành khóa luận 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhành Tây Đô “Báo cáo thường niên năm 2018,2019,2020” Đỗ Kim Chi, (2014), Luận văn thạc sỹ kinh tế : “ Hồn thiện thẩm định tín dụng KH DN Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Hải Phòng” Nguyễn Hữu Đại, Tháng 2/2017, “ Nghiệp vụ thẩm định tín dụng ngân hàng- chế sách vay cho vay - thu hồi nợ”, NXB Tài Phan Thị Hiền, (2016), Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay trung dai hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai” TS Nguyễn Minh Kiều (2014), “ Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, NXB Tài PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, ThS Trần Cảnh Tồn ( 2011) “ Giáo trình quản trị NHTM”, NXB Tài Ngơ Thanh Phúc, (2012), Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “ giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô” Nguyễn Thị Quỳnh Trang, (2017) , Luận văn thạc sỹ kinh tế “ Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An” NHẬN XÉT CỦA NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Ngơ Đức Tiến Nhận xét q trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Minh Giang Khóa: CQ55; Lớp: 15.06 Đề tài: Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên: Về chất lượng nội dung khóa luận: Hà Nội, ngày … tháng … năm 2021 Điểm - Bằng số: - Bằng chữ: Ngƣời nhận xét (Ký tên) TS NGÔ ĐỨC TIẾN NHẬN XÉT CỦA NGƢỜI PHẢN BIỆN Họ tên ngƣời phản biện: ………………………………………… Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Minh Giang Khóa: CQ55; Lớp: 15.06 Đề tài: Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên: Về chất lượng nội dung khóa luận: Hà Nội, ngày … tháng … năm 2021 Điểm - Bằng số: - Bằng chữ: Ngƣời nhận xét (Ký tên) ………………………………… ... NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đơ 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng. .. TRÌNH THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 53 3.1 Giải pháp hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp. .. định tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 16 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY