Trong 5 năm vừa qua, Ngành xây dựng của Việt Nam đã đạt được chỉ tiêu đề ra về tốc độ tăng trưởng và tỷ lệ đô thị hóa. Với mục tiêu là một trong những ngành mũi nhọn của đất nước trong quá trình và thời đại công nghiệp hóa, hiện đại hóa, đây vẫn sẽ là ngành được dự báo sẽ có nhiều chuyển biến tích cực trong những năm tới. Do đó nếu muốn đứng vững trong một ngành nghề luôn có sự cạnh tranh gay gắt, các đơn vị kinh tế đều cần có sự hỗ trợ về vốn nói riêng và nhu cầu tín dụng tổng thể nói chung vì đây là một những nguồn vốn tối ưu nhất mà các doanh nghiệp có thể khai thác. Việc hỗ trợ cho các DNXL thúc đẩy sẽ góp phần làm cho nền kinh tế tăng trưởng mạnh mẽ. Dựa trên đặc điểm và phương thức hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay, tín dụng là một trong nghiệp vụ quan trọng nhất. Bên cạnh đó, nguồn thu từ lãi thuần cũng là nguồn thu chủ đạo của các ngân hàng trong đó có Vietinbank. Trong bối cảnh hiện nay, Lạng Sơn là tỉnh đang có sự phát triển mạnh mẽ trong công tác đầu tư cơ sở hạ tầng, phát triển toàn bộ hệ thống giao thông dân dụng của tỉnh. Việc quyết định cấp tín dụng của các chi nhánh ngân hàng trên địa bàn cả tỉnh hiện nay có ảnh hưởng rất lớn tới sự phát triển của các DNXL nói riêng và sự phát triển của nền kinh tế toàn tỉnh nói chung. Tuy nhiên trong quá trình thẩm định còn xảy ra nhiều sai sót trong nghiệp vụ dẫn tới việc khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn của những doanh nghiệp tốt. Điển hình như Chi nhánh phân công cán bộ phụ trách thẩm định chỉ căn cứ vào kinh nghiệm công tác tại chi nhánh, chưa thực hiện phân công một cách chuyên sâu theo lĩnh vực ngành nghề xây lắp. Trong qua trình thẩm định tư cách và uy tín khách hàng DNXL, đánh giá các yếu tố chủ yếu tác động tới hoạt động sản xuất kinh doanh của DNXL như quy định pháp lý, yếu tố môi trường ngành chưa được chú trọng. Trong quá trình thực hiện thẩm định BCTC của KHDN, CBQHKH chưa tổng hợp lưu trữ số liệu để thực hiện so sánh với các tỷ số của doanh nghiệp khác có hoàn cảnh tương đồng, các tỷ số bình quân ngành để đánh giá khách quan hơn về tình hình tài chính của doanh nghiệp,…. Chính vì vậy, học viên lựa chọn đề tài “Thẩm định tín dụng khách hàng Doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lạng Sơn” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN ANH DŨNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) CHI NHÁNH LẠNG SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Hà Nội - 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN ANH DŨNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) CHI NHÁNH LẠNG SƠN Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Chính sách Mã số: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS VŨ THỊ MINH NGỌC Hà Nội - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Tác giả luận văn Nguyễn Anh Dũng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu, giảng viên Trường đại học Kinh tế quốc dân giảng dạy tạo điều kiện giúp đỡ tơi khóa học trình thực luận văn Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Vũ Thị Minh Ngọc, người hướng dẫn khoa học tận tình bảo cho tơi lời khun sâu sắc, khơng giúp tơi hồn thành luận văn, mà cịn truyền đạt cho tơi kiến thức quý báu Tôi xin cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Lạng Sơn cán công nhân viên chi nhánh tạo điều kiện tốt cho tơi q trình làm luận văn Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp, người sát cánh động viên giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Tác giả luận văn Nguyễn Anh Dũng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH, HỘP PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Doanh nghiệp xây lắp tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp .8 1.1.1 Doanh nghiệp xây lắp 1.1.2 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 1.2 Thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm mục tiêu thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Bộ máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 14 1.2.4 Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại .21 1.3 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp số chi nhánh ngân hàng thương mại học rút cho Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 25 1.3.1 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp số chi nhánh ngân hàng thương mại 25 1.3.2 Bài học rút cho Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 27 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SƠN 28 2.1 Khái quát Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 28 2.1.1 Khái quát Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 28 2.1.2 Thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn .35 2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 36 2.2.1 Thực trạng máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 36 2.2.2 Thực trạng thực nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp .41 2.2.3 Thực trạng việc thực quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp 50 2.3 Đánh giá thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 57 2.3.1 Đánh giá việc thực mục tiêu thẩm định .57 2.3.2 Ưu điểm 59 2.3.3 Hạn chế .60 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LẠNG SƠN 65 3.1 Định hướng hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 65 3.1.1 Mục tiêu phát triển Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn đến năm 2025 65 3.1.2 Phương hướng hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn đến năm 2025 66 3.2 Một số giải pháp hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn .67 3.2.1 Hồn thiện máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 67 3.2.2 Hồn thiện nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp 69 3.2.3 Hoàn thiện việc thực quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp 71 3.2.5 Giải pháp khác 73 3.3 Một số kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị với Vietinbank 73 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 74 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC 80 DANH MỤC VIẾT TẮT BIDV CBQHKH CIC Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Cán quan hệ khách hàng Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) DNXL Doanh nghiệp xây lắp KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quản lý Khách hàng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản bảo đảm Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam TĐTD Thẩm định tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG, HÌNH, HỘP BẢNG Bảng 2.1: Thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 36 Bảng 2.2: Tình hình nhân máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng sơn .39 Bảng 2.3: Tình hình đào tạo nhân lực thẩm định khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 40 Bảng 2.4: Tình hình đánh giá hồ sơ vay vốn doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 42 Bảng 2.5: Tình hình thẩm định lực tài KHDN xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 45 Bảng 2.6: Tình hình thẩm định phương án, dự án kinh doanh thẩm định KHDN xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 47 Bảng 2.7: Tình hình thẩm định TSĐB thẩm định KHDN xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 48 Bảng 2.8: Tình hình tiếp nhận, xem xét hồ sơ vay khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 51 Bảng 2.9: Kết thẩm định hồ sơ vay khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 53 Bảng 2.10: Tình hình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp xây lắp thẩm định Vietibank Chi nhánh Lạng Sơn 54 Bảng 2.11: Kết thẩm định tín dụng KHDN xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 56 HÌNH Hình 1.1: Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp 19 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức VietinBank Chi nhánh Lạng Sơn 30 Hình 2.2: Tình hình huy động vốn dư nợ tín dụng Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 32 Hình 2.3: Tình hình thu dịch vụ Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 34 Hình 2.4: Tình hình lợi nhuận trước dự phòng rủi ro Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 34 Hình 2.5: Bộ máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 37 HỘP Hộp 2.1: Kết vấn máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 40 Hộp 2.2: Kết vấn nội dung thẩm định khách hàng doanh nghiệp 49 xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 49 Hộp 2.3: Kết vấn quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietibank Chi nhánh Lạng Sơn 57 67 trường, mức độ cạnh tranh, dự báo tình hình kinh doanh doanh nghiệp tương lai Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Cần phân công CBQHKH phù hợp Về nội dung thẩm định: Đánh giá đầy đủ chi tiết nội dung thẩm định Bổ sung đánh giá so sánh với trung bình ngành khách hàng DNXL khác để nhận định xác KH Về công cụ thẩm định: Ban hành văn hướng dẫn cụ thể TĐTD KHDN xây lắp, thẩm định TSĐB,… Đồng thời, tích cực kiến nghị, đề xuất với Hội sở để khắc phục bất cập, vướng mắc Về quy trình thẩm định: tăng cường tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thu thập thông tin sơ cấp để phục vụ công tác thẩm định Đẩy mạnh công tác thu thập thông tin 3.2 Một số giải pháp hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 3.2.1 Hoàn thiện máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 3.2.1.1 Thực phân công cách chun mơn hóa lĩnh vực ngành nghề xây lắp Chi nhánh cần phân công nhân hợp lý trình thẩm định Điều giúp q trình thẩm định khơng gặp phải chồng chéo, qua phát triển ưu điểm cán đánh giá cao nên giảm chi phí rút ngắn thời gian thẩm định Chi nhánh cần phân công chuyên biệt CBQHKH thực thẩm định DNXL Các CBQHKH phân công phụ trách chuyên sâu cán có kinh nghiệm cho vay ngành lĩnh vực này, đầu tư thời gian, đào tạo nâng cao có lập luận chặt chẽ, từ đem lại nhiều góc nhìn cho người thực phê duyệt tín dụng để đưa định tín dụng an tồn phù hợp Đối với lĩnh vực xây lắp, số trường hợp, dự án vay vốn có quy mơ lớn, tính chất phức tạp cao, Chi nhánh nên xem xét việc bổ sung thành viên 68 dự khuyết để hỗ trợ tư vấn bổ trợ cho trình thẩm định, qua giúp quy trình thẩm định đa chiều Điều này, Chi nhánh tạo môi trường lành mạnh thúc đẩy cho cán nâng cao trình độ kinh nghiệm 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng CBQHKH CBQHKH người trực tiếp thẩm định trước cho vay, cho vay giám sát sau cho vay Vì vậy, CBQHKH nhân tố định tới chất lượng thẩm định cho vay Cho vay DNXL thông thường phức tạp KHDN thuộc lĩnh vực khác, địi hỏi trình độ CBQHKH cao Chi nhánh cần xây dựng tiêu chuẩn cho CBQHKH theo tiêu thức sau: Có trình độ chun mơn kiến thức xã hội, am hiểu thị trường pháp luật; có phẩm chất đạo đức tư cách tốt; Có thể lực khả giao tiếp tốt Tổ chức buổi đào tạo, tập huấn thường xuyên cho CBQHKH chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức đa ngành nghề trọng kiến thức xây lắp để nắm bắt rủi ro thẩm định cho vay cách nhanh nhậy Kỹ phân tích đánh giá khách hàng CBQHKH yếu tố quan trọng đem lại hiệu cho cơng tác TĐTD Để hồn thiện phát triển kỹ việc đào tạo lớp đào tạo ngắn hạn cần có tự học hỏi trao đổi lẫn các tín dụng, truyền đạt kinh nghiệm thẩm định, kỹ đánh giá phân tích khách hàng cán kỳ cựu nhiều kinh nghiệm với cán trẻ; nói phương pháp hoàn thiện kỹ thẩm định hữu hiệu cho cán làm công tác TĐTD Như vậy, hình thức đào tạo nâng cao trình độ cho CBQHKH cần đa dạng phong phú hơn, từ cử CBQHKH học tập, tổ chức tự đào tạo, đào tạo qua kèm cặp, trao đổi kinh nghiệm, đào tạo trực tuyến Ngoài việc trang bị kiến thức chuyên mơn nghiệp vụ, CBQHKH cần có kiến thức định kỹ giao tiếp marketing ngân hàng Để khai thác xử lý thông tin cách hiệu trước hết CBQHKH phải có trình độ, sử dụng thành thạo máy vi tính thơng thạo ngoại ngữ, phải tập huấn để sử dụng thành thạo chương trình phần mềm Excel, Asset, 69 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietibank chi nhánh Lạng Sơn Dựa hướng dẫn Hội sở nội dung TĐTD KHDN nói chung, Vietibank chi nhánh Lạng Sơn lựa chọn nội dung trọng yếu cần tập trung phân tích đầy đủ khía cạnh đánh giá khách hàng 3.2.2.1 Hồn thiện thẩm định tư cách uy tín khách hàng doanh nghiệp xây lắp Khi tiến hành thẩm định ngành nghề kinh doanh xây lắp, CBQHKH cần tâp trung sâu vào đánh giá thị trường ngành yếu tố pháp lý ngành gây ảnh hưởng tới lĩnh vực Cụ thể: - Phân tích ngành hàng: CBQHKH xem xét đánh giá chu kỳ tính thời vụ ngành, đặc biệt phải đánh giá thị trường xây lắp qua mốc thời gian nhiều biến động Xu hướng biến động ngành thời gian tới (tỷ lệ tăng trưởng dự báo) quốc tế nước cần phải phân tích kỹ lưỡng - Phân tích mơi trường pháp lý ảnh hưởng tới ngành xây lắp: Luật đấu thầu năm 2013 2020; Nghị định 63/2014/NĐ-CP; Luật Nhà 2014 thông tư 06 - Đánh giá mức độ cạnh tranh doanh nghiệp ngành, mức độ cạnh tranh thân doanh nghiệp 3.2.2.2 Hoàn thiện thẩm định lực tài Khi thẩm định lực tài DNXL, cần lưu ý phân tích kỹ số tiêu để đánh giá lực tài Cơng ty: - Vốn lưu động ròng: Đánh giá vốn lưu động ròng (tài sản ngắn hạn – nợ ngắn hạn) đạt giá trị dương, đảm bảo cấu sử dụng vốn trung dài hạn vốn ngắn hạn doanh nghiệp hợp lý - Hàng tồn kho: Đặc thù DNXL chi phí xây dựng dở dang thơng thường chiếm tỷ trọng lớn tổng giá trị hàng tồn kho CBQHKH cần đánh giá khoản xây dựng dở dang có thời gian chuyển đổi sang khoản phải thu chậm, từ nhận định phân tích khâu nghiệm thu chậm Việc đánh giá xác chi phí dở dang giúp nhìn nhận tồn đọng vấn đề tài 70 DNXL đồng thời hạn chế rủi ro cho vay với cơng trình có nguồn vốn - Hệ số nợ: Các DNXL phân tích đánh giá thường có hệ số nợ cao Đối với trường hợp hệ số nợ vượt ngưỡng an tồn đồng thời có hệ số vốn chủ sở hữu thấp biểu dấu hiệu suy giảm tài doanh nghiệp đó, phát sinh trường hợp kiểm sốt tài chính, khả tốn ngắn hạn cần đánh giá phân tích kỹ lưỡng tỷ trọng nguồn vốn tham gia vào phương án SXKD - Vòng quay vốn lưu động: Chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn DNXL Thông thường số đa phần lớn 1, tiến độ thu hồi vốn từ cơng trình bị chậm Điều thể DNXL bị chiếm dụng vốn từ Chủ đầu tư, tiến độ nghiệm thu, toán chậm trễ Các tiêu hiệu kinh doanh, khả tốn địn bẩy tài chính… cần đánh giá so sánh với hệ số trung bình ngành doanh nghiệp ngành khác Hiện tại, chưa có hệ số trung bình ngành thức để CBQHKH tham khảo, CBQHKH sử dụng thơng tin từ báo cáo phân tích cơng ty chứng khốn, hệ thống sở liệu sẵn có DNXL vay vốn Xác định hạn mức tín dụng cơng trình xây lắp cần lưu ý số điểm sau: - Loại trừ chi phí phát sinh cơng trình thi cơng chất lượng, kéo dài; khối lượng thi công vượt dự tốn, khối lượng hồn thành từ lâu khơng nghiệm thu chủ đầu tư khơng có nguồn tốn…khi tính tốn chi phí SXKD cần thiết - Tính vịng quay vốn lưu động năm liền kề đặc biệt năm tài liền kề làm sở để xác định vòng quay vốn lưu động năm kế hoạch qua xác định hạn mức tín dụng; đó: Phải loại trừ khoản phải thu khó địi khỏi tài sản lưu động dự trữ bình quân khoản chiết khấu khỏi doanh thu - Sản lượng thi công dự kiến phải xác định sở: giá trị chưa thực chủ đầu tư tạm ứng từ trước, hợp đồng thi công ký năm, hợp đồng thi cơng dự kiến ký 71 - Tính tốn phần vốn tự có tham gia phương án SXKD năm kế hoạch dựa BCTC năm gần Có thể tính tài sản ngắn hạn – nợ ngắn hạn - Tính tốn phần hạn mức tín dụng TCTD khác tiền tạm ứng từ chủ đầu tư vào phần vốn huy động khác 3.2.3 Hoàn thiện việc thực quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietibank Chi nhánh Lạng Sơn Về quy trình thẩm định cho vay DNXL, thực thẩm định, CBQHKH cần phải tăng cường thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Đối với thông tin khách hàng cung cấp: Cần bên thứ ba xác thực thơng tin Ví dụ BCTC DNXL hay báo cáo khối lượng dự án đầu tư cần qua kiểm toán độc lập Đối với thơng tin xác thực việc kiểm tra thực tế CBQHKH phải đến kiểm tra trực tiếp kiểm tra kho hàng, đến trụ sở cơng ty, đến thăm cơng trình để quan sát hệ thống sở vật chất, hệ thống tổ chức, khách hàng Thông tin mà cán thu thập cần tổng hợp từ nhiều nguồn như: - Kênh thông tin thống từ Vietinbank: qua website Vietinbank, đơn vị trực thuộc Vietinbank, tài liệu, ấn phẩm Vietinbank phát hành - Kênh thơng tin ngồi Vietinbank: CIC, đối tác người mua người bán khách hàng, báo chí phương tiện thơng tin đại chúng Thông tin khai thác từ mối quan hệ cá nhân Sở ban ngành, đơn vị quan Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư dự án, xây dựng Sở Kế hoạch Đầu tư, Sở xây dựng, Ban Quản lý dự án đầu tư xây dựng hay Hội/ hiệp hội doanh nghiệp xây dựng nguồn khác CBQHKH khai thác Trên sở thông tin cần so sánh, sau tổng hợp chọn lọc thơng tin mức tin cậy cao để phục vụ cho hoạt động thẩm định DNXL Để đánh giá thái độ, uy tín khách hàng vay vốn, CBQHKH cần xem xét thông tin từ vấn từ chủ doanh nghiệp cá nhân lien quan cổ đơng, thành viên góp vốn, ban điều hành ; ngồi thơng tin từ BCTC khách hàng cung cấp, CBQHKH cần phải chủ động nắm bắt tình hình thực tế, thực tế 72 sở thực trạng kinh doanh doanh nghiệp để qua đánh giá xác, phù hợp với thực tế doanh nghiệp; thu thập thông tin từ quan nhà nước quan thuế, bảo hiểm xã hội để thấy trách nhiệm nghĩa vụ doanh nghiệp nhà nước, người lao động…để từ có sở để đưa đề xuất hợp lý Đồng thời, CBQHKH nên thúc đẩy tận dụng tối đa mối quan hệ địa phương nơi phụ trách, giúp tiết kiệm thời gian, chi phí, đồng thời dễ dàng thu thập thông tin KH kịp thời đáng tin cậy Các thông tin thu thập cần phải lưu trữ thành file liệu để làm sở thống kê tổng hợp, phân tích số liệu lĩnh vực cho vay DNXL Bên cạnh đó, CBQHKH cần thường xuyên phối hợp, trao đổi cập nhật thơng tin với để có nhìn khách quan Xây dựng mạng lưới thơng tin thống chi nhánh, thống với hội sở chi nhánh khác để tiếp cận nguồn thông tin đa dạng Đối với DNXL, ngồi thơng tin thơng thường khách hàng khoản vay CBQHKH phải tìm hiểu rõ cụ thể cơng trình mà DNXL vay vốn để thi cơng, nguồn vốn tốn cơng trình, tính chắn nguồn vốn, tiến độ toán nguồn vốn Chi nhánh cần ban hành thêm tài liệu hướng dẫn việc đánh giá tiêu phi tài chính, đồng thời góp ý với hội sở xây dựng thang điểm chi tiết cho tiêu phi tài Bên cạnh đó, chi nhánh nghiên cứu, góp ý với hội sở để điều chỉnh bổ sung số tiêu phi tài Để nâng cao độ tin cậy thông tin, chi nhánh cần tăng cường vấn, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng thực dạng gặp gỡ trực tiếp, tới tham quan sở sản xuất… chi nhánh quy định số lần gặp gỡ tiếp xúc với khách hàng để CBQHKH thực Hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều lĩnh vực chịu ảnh hưởng tất rủi ro môi trường pháp lý, quản lý, phân phối tài Để cơng tác TĐTD KHDN hiệu quả, có chất lượng nhằm hạn chế rủi ro cơng cụ hỗ trợ hữu 73 hiệu hệ thống văn đầy đủ, sẵn sàng cho việc tra cứu thời điểm nào, lĩnh vực ngành Các loại văn phải cập nhật kịp thời, hệ thống hoá cách khoa học theo lĩnh vực, chủ đề; có hướng dẫn tra cứu dễ sử dụng Công việc phải phân giao cho cán chun trách thuộc Phịng KHDN có quy trách nhiệm cụ thể Để nâng cao ý thức CBQHKH việc nghiên cứu văn bản, tránh sai lầm vơ tình nhận thức khác cán bộ, không với đạo người ban hành văn bản, Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch triển khai, tập huấn văn thường xuyên 3.2.4 Giải pháp khác Để giảm thời gian, chi phí nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung cho vay DNXL nói riêng, Chi nhánh cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin, đổi trang thiết bị tổ chức quản lý, khai thác liệu phục vụ cho cơng tác tín dụng, thẩm định phê duyệt tín dụng Ngoài việc xây dựng hệ thống sở hạ tầng, cơng nghệ tin học đại cho phịng nghiệp vụ Chi nhánh nâng cấp đường truyền, trang bị đầy đủ máy tính, máy in, máy fax loại máy móc, thiết bị khác Chi nhánh cần thường xuyên nâng cấp phần cứng đầu tư phần mềm chuyên dụng phục vụ trình thẩm định ngân hàng lớn giới sử dụng Cần xác định cách rõ ràng có đánh giá nghiêm túc thực trạng công tác thẩm định KHDN xây lắp Đi đôi với có hình thức khen thưởng xử lý phù hợp Công tác quản lý, giám sát quan trọng việc nâng cao chất lượng TĐTD, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Vietinbank Hoàn thiện quy trình TĐTD: Hội sở cần xây dựng riêng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng DNXL Tuy tạo lập cho riêng hệ thống XHTD nội đại chặt chẽ, trình sử dụng, CBQHKH gặp phải vài khó khăn định Để thỏa mãn yêu cầu mới, đồng thời để nâng cao chất lượng tín dụng bước chuẩn hóa cơng tác 74 quản trị rủi ro theo quy chuẩn quốc tế, Vietinbank cần đưa biện pháp tích cực để khắc phục hạn chế trình thực cơng tác chấm điểm tín dụng cho phần mềm ngày phù hợp mang tính khoa học Ngân hàng với hỗ trợ chuyên môn kỹ thuật chuyên gia Vietinbank cần rà sốt lại tiêu chí làm nên quy trình chấm điểm XHTD KH, bao gồm: tình hình phát sinh nợ hạn, số lần chậm trả lãi vay, số lần khách hàng xin gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ, mức độ hoạt động tàikhoản tiền gửi Ngoài ra, ngân hàng nên xem xét đến số tiêu khác tính chất đặc thù ngành nghề kinh doanh KH; tiêu Lịch sử quan hệ tín dụng DN tổ chức tín dụng khác… Những tiêu ảnh hưởng đến công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng KH Chun mơn hóa CBQHKH theo quy mơ khách hàng theo nhóm ngành kinh tế kỹ thuật hay lĩnh vực cụ thể Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Hội sở cac chi nhánh Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Hội sở cần thực thường xun, bao qt tồn hoạt động chi nhánh Tăng cường tuyển dụng, đào tạo tập huấn nhân lực TĐTD: công tác tuyển dụng phải tổ chức cách nghiêm túc công bằng, đảm bảo chất lượng tuyển dụng Bên cạnh tiêu chí cấp chun mơn, kinh nghiệm thời gian làm việc lĩnh vực cấp tín dụng doanh nghiệp doanh nghiệp, việc đánh giá kỹ năm mềm giao tiếp, ngoại ngữ thẩm tra đạo đức nghề nghiệp cần phải nghiên cứu kỹ Tổ chức khóa đào tạo/chương trình đào tạo thường xun khuyến khích CBQHKH cho vay tự học tập, nâng cao kiến thức chuyên môn, ngoại ngữ, tin học… 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN đạo NHTM thiết phải phối hợp chặt chẽ, củng cố hệ thống thơng tin tín dụng tạo kênh thơng tin phục vụ đắc lực cho công tác quản lý NHNN cung cấp thơng tin phịng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Nghiên cứu mở rộng phạm vi nội dung nâng cao chất lượng thông tin CIC, tăng cường điều phối tổ chức cung cấp thông tin 75 CIC với biện pháp cụ thể như: sửa đổi quy định yêu cầu bắt buộc cung cấp thông tin trung thực, xác, đầy đủ NHTM, mở rộng thu thập thông tin kinh tế, thương mại thơng tin khác có liên quan hoạt động tín dụng tiến tới thu thập thơng tin trực tiếp DN, tích cực trao đổi thơng tin với đầu mối thông tin nước Tổng Cục Thống Kê Bộ Thương Mại, Bộ Kế hoạch Đầu Tư tăng cường xúc tiến quan hệ quốc tế với tổ chức thông tin quốc tế để thu thập thông tin học hỏi kinh nghiệm nước - Nhằm giúp đỡ NHTM nâng cao chất lượng TĐTD, NHNN cần thực chức đạo xây dựng văn pháp luật chặt chẽ; nghiên cứu tập trung xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành áp dụng cho tồn hệ thống ngân hàng tài Việt Nam Bộ tiêu cung cấp cho ngân hàng nhìn khách quan tình hình DN, đồng thời giúp tiết kiệm thời gian chi phí ngân hàng ngân hàng khơng cần tự lập cho tiêu ngành riêng 76 KẾT LUẬN Để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển ngày mạnh mẽ kinh tế nay, để thực mục tiêu tăng trưởng tín dụng KHDN xây lắp an toàn, hiệu bền vững NHTM nói chung Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn nói riêng, nâng cao chất lượng thẩm định cho vay khách hàng DNXL coi biện pháp quan trọng hàng đầu Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, đòi hỏi phải có đầu tư nghiên cứu thực đồng nhiều biện pháp khác Qua nghiên cứu lý thuyết khảo sát thực tế công tác tín dụng khách hàng DNXL Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn, luận văn tập trung giải số vấn đề sau: Một là, hệ thống hóa vấn đề mang tính chất lý luận chung TĐTD khách hàng DNXL bao gồm: khái niệm, nội dung thẩm định, mục tiêu, cơng cụ, quy trình thẩm định nhân tố ảnh hưởng tới công tác Hai là, phân tích làm rõ thực trạng TĐTD khách hàng DNXL Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn Từ đó, đánh giá kết đạt hạn chế cịn tồn cơng tác TĐTD khách hàng DNXL Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn, đồng thời lý giải nguyên nhân dẫn tới hạn chế Ba là, luận văn đề xuất số giải pháp, kiến nghị với NHNN Hội sở nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác thẩm tín dụng khách hàng DNXL Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn Với kiến thức mình, qua luận văn này, em mong giải pháp kiến nghị có giá trị thực tiễn giúp hồn thiện cơng tác thẩm tín dụng khách hàng DNXL Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn, góp phần mở rộng hoạt động tín dụng theo hướng an toàn, hiệu quả, bền vững 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Thị Lan Hương (2019), Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Ngoại Thương Học viện ngân hàng (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Thùy Linh (2015), Giải pháp nâng cao hiệu thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Sầm Sơn, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn (2016), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2016 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn (2017), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn (2018), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn (2019), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2019 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn (2020), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020 Nguyễn Ánh Như (2017), “Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Á - Chi nhánh Hà Nội”, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Nguyền Hà Huy (2018), Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Yên Bái, Luận văn Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh, Đại học Kinh tế Quốc dân 11 Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội 13 Nguyễn Thị Bích Thảo (2015), “Hồn thiện thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Agribank”, luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 14 Nguyễn Văn Tiến (2014), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB 78 Thống Kê 15 Nguyễn Văn Tiến (2014), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê 16 Phan Thị Thu Hà (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 17 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Việt Nam 18 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH ngày 16/06/2010, Việt Nam 19 Quốc hội (2014), Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014, Việt Nam 20 Trần Cao Quang Tuấn (2016), “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp siêu vi mô Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hà Tây”, luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 21 Triệu Thành Nam (2018), Vận dụng sách Ngân hàng nhà nước thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương việt nam chi nhánh Phú thọ, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Thái Nguyên 22 Văn Thị Thanh Tuyền (2018), Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh Quảng trị, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Huế 23 Võ Thị Huyền (2016), Thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 79 24 Vũ Thị Chung (2017), “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lạng Sơn, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Ngoại Thương 25 Vũ Thu Huyền (2017), “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai”, luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 80 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 MẪU PHỎNG VẤN SÂU Xin chào Ông/Bà! Để có sở đưa giải pháp hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn, mong ông/bà cung cấp thông tin cách trả lời câu hỏi Câu hỏi 1: Thưa Ông/Bà giai đoạn 2016 – 2020, máy thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn có ưu điểm nhược điểm gì? - Về phân công chức nhiệm vụ, - Về số lượng nhân chất lượng nhân Câu hỏi 2: Thưa Ông/Bà giai đoạn 2016 – 2020, nội dung thẩm khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn có ưu điểm nhược điểm gì? - Về thẩm định lực, tư cách pháp lý, uy tín khách hàng; - Về thẩm định lực tài chính; - Về thẩm định phương án vay vốn kế hoạch sản xuất kinh doanh - Về thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay Câu hỏi 3: Thưa Ơng/Bà giai đoạn 2016 – 2020, quy trình thẩm khách hàng doanh nghiệp xây lắp Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn có ưu điểm nhược điểm gì? - Về tiếp nhận, xem xét hồ sơ vay khách hàng doanh nghiệp xây lắp thu thập thông tin bổ sung cần thiết; - Về tiến hành thẩm định; - Về ứớc lượng kiểm soát rủi ro tín dụng; - Về lập báo cáo thẩm định trình Ban gíam đốc định đồng ý từ chối cho vay Tôi xin chân thành cảm ơn! 81 PHỤ LỤC 02 DANH SÁCH NGƯỜI THAM GIA PHỎNG VẤN TT Họ tên Ông Hà Xn Trường Ơng Hồng Hải Dương Chức vụ Ngày vấn Giám đốc Chi nhánh 18.4.2021 Trưởng phòng Khách hàng 18.4.2021 Ơng La Tun Hồng Bà Đào Thanh Hương doanh nghiệp Cán quan hệ khách hàng Cán quan hệ khách hàng 20.4.2021 17.4.2021 ... ảnh Thẩm định tín Mục tiêu thẩm định tín hưởng thẩm định tín dụng khách hàng dụng khách hàng doanh dụng khách hàng doanh nghiệp xây nghiệp xây lắp chi doanh nghiệp xây lắp lắp chi nhánh nhánh... dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại 14 1.2.4 Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương. .. hưởng đến thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp chi nhánh ngân hàng thương mại .21 1.3 Kinh nghiệm thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp xây lắp số chi nhánh ngân hàng thương