1412 tăng cường quản trị rủi ro thông qua chuyển đổi mô hình quản lý tín dụng tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sĩ kinh tế

a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ PHƯỢNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THÔNG QUA CHUYEN ĐỔI MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 ʌ , , , , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ la BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ PHƯỢNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THƠNG QUA CHUYEN ĐỔI MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRÀN THỊ HỒNG HẠNH HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu đua xác, trung thực xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng thuơng mại cổ phần Công thuơng Việt Nam (Vietinbank) giai đoạn 2010-2013 Hà Nội, tháng 11 năm 2013 Tác giả luận văn Lê Thị Phuợng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm .3 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động Ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro hoạt động Ngân hàng 1.1.4 Tác động rủi ro tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng 11 1.1.5 Đặc điểm rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng .12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng .14 1.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro Ngân hàng .16 1.2.4 Yêu cầu công tác quản trị rủi ro 19 1.2.5 Phương pháp đo lường công tác quản trị rủi ro 19 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng .28 1.3 MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG .31 1.3.1 Khái niệm mơ hình quản lý tín dụng 31 1.3.2 Một số mơ hình quản lý tín dụng 32 1.4 TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THƠNG QUACHUYỂN ĐỔI MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG 35 1.4.1 Khái niệm 35 1.4.2 Mối quan hệ quản trị rủi ro với việc chuyển đổi mơ hình quản lý tín dụng 35 1.4.3 Vai trị việc chuyển đổi mơ hình quản lý tín dụng tăng cuờng quản trị rủi ro 36 1.4.4 Tính cấp thiết việc chuyển đổi mơ hình quản lý tín dụng nhằm tăng cuờng quản trị rủi ro 37 1.5 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THƠNG QUA MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG 39 1.5.1 Kinh nghiệm Ngân hàng giới 39 1.5.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam .42 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHUYỂN ĐỔI MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 45 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 45 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng thuơng mại cổ phần Công thuơng Việt Nam 45 2.1.2 Cơ cấu tổ chức mơ hình quản lý tín dụng qua giai đoạn 45 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng thuơng mại cổ phần Công thuơng Việt Nam (giai đoạn 2010-2013) 51 2.2 THỰC TRẠNG CHUYỂN ĐỔI MÔ HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 57 2.2.1 Về quy trình cấp tín dụng 59 2.2.2 Về ủy quyền phán .61 2.2.3 Về điều kiện cấp Giới hạn tín dụng 63 2.2.4 Về tổ chức phòng ban chức năngnhiệm vụ 65 2.2.5 Về cách thức luân chuyển, luu trữ hồsơtín dụng 68 2.2.6 Về mẫu biểu đề xuất cấp tín dụng 69 2.3 TÁC ĐỘNG CỦA VIỆC CHUYỂN ĐỔI MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG ĐẾN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO 70 2.3.1 Kết đạt BẢNG KÍ HIỆU VIẾT TẮT .70 2.3.2 Những tồn nguyên nhân TừCHƯƠNG viết tắt dung 3: Nội GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI THÀNH CƠNG MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG MỚI NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI NHNN Ngân hàng nhà nước RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG NHTM Ngân hàng thương mại NQH NAM 85 Nợ hạn VIỆT ST T ĩ 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 85 3.1.1 Định hướng phát triển chung 85 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro 85 3.2 GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI THÀNH CƠNG MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG MỚI 89 3.2.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý .89 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống mẫu biểu 90 3.2.3 Nâng cao chất lượng đảm bảo số lượng nguồn nhân lực .91 3.2.4 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 95 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 96 3.2.6 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 101 3.2.7 Tăng cường cơng tác chăm sóc, quản lý, giám sát khách hàng 106 3.2.8 Nâng cao vai trò, trách nhiệm phối hợp phòng ban 109 3.2.9 Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu 111 3.2.10 Thiết lập phận hỗ trợ tín dụng văn thư 112 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 113 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 113 3.3.2 Đối với Bộ, ngành liên quan .114 KẾT LUẬN 117 RRTD Rủi ro tín dụng QLRR TSĐB Quản lý rủi ro Tài sản đảm bảo CIC GHTD ĩ0 VIP ĩĩ Vietinbank ĩ2 TCTD Tơ chức tín dụng ĩ3 UQPQ Uy quyên phán ĩ4 HĐTD Hội đồng tín dụng 15 16 KHLQ VCSH Khách hàng liên quan Vôn chủ sở hữu ĩ7 TSC Trung tâm thông tin tín dụng Giới hạn tín dụng Trụ sở Quan trọng, chiến lược Ngân hàng Công thương Việt Nam ĐGXH&PDGHTD Đánh giá xếp hạng phê duyệt Giới hạn tín dụng ĩ8 KSGN Kiểm soát giải ngân ĩ9 DPRR Dự phòng rủi ro 20 Basel Uy ban giám sát Ngân hàng 2ĩ 22 KHDN KH Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng 23 VCSH Vôn chủ sở hữu DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu tiền gửi khách hàng Vietinbank 54 Bảng 2.2: So sánh mơ hình quản lý tín dụng qua giai đoạn 58 Bảng 2.3: Uỷ quyền phán Chi nhánh thành phố Hà Nội 63 Bảng 2.4: Cách thức luân chuyển luu trữ hồ sơ tín dụng 68 Bảng 2.5: So sánh mẫu biểu đề xuất cấp tín dụng mơ hình .69 Bảng 2.6: Số luợng hồ sơ thẩm định Trụ sở qua năm 73 Bảng 2.7: Một số tiêu thể chất luợng tín dụng 76 Bảng 3.1: Các giới hạn RRTD 86 Bảng 3.2: Các tiêu tỷ lệ nợ xấu trích lập dự phòng .87 Biểu 2.1: Vốn huy động Vietinbank qua giai đoạn 52 Biểu 2.2: Cơ cấu vốn huy động vay Vietinbank năm 2012 53 Biểu 2.3: Du nợ cho vay khách hàng Vietinbank qua giai đoạn 55 Biểu 2.4: Lợi nhuận truớc thuế Vietinbank qua năm .57 Biểu 2.5: Các tiêu tỷ suất lợi nhuận Vietinbank qua năm 57 Biểu 2.6: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn, nợ nhóm tỷ lệ dự phịng rủi ro qua giai đoạn 77 Sơ đồ 1.1: Mơ hình quản lý tín dụng HSBC T echcombank 41 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ hệ thống tổ chức Ngân hàng Công thuơng 45 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Trụ sở 46 Sơ đồ 2.3 : Cơ cấu tổ chức máy điều hành Sở giao dịch, Chi nhánh 46 Sơ đồ 2.4: Mơ hình quản lý tíndụng phân tán từ năm 2011 trở truớc 48 Sơ đồ 2.5: Mơ hình quản lý tíndụng chuyển đổi giai đoạn .49 Sơ đồ 2.6: Mơ hình quản lý tíndụng tập trung (chuyển đổi giai đoạn 2) 50 Sơ đồ 2.7: Tổ chức khối tín dụng Trụ sở giai đoạn điều chỉnh .65 Ưu điêm: loại bỏ phán xét chủ động trình cho vay giảm đáng kê thời gian quyêt định tín dụng Nhược điêm: mơ hình khơng thê tự điều chỉnh cách nhanh chóng đê thích ứng với thay đổi kinh tê sơng gia đình ❖ Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor Rủi ro tín dụng cho vay đầu tư thường thể việc xếp hạng trái phiếu khoản vay, Moody Standard & Poor công ty cung cấp dịch vụ tốt Moody Standard & Poor xếp hạng trái phiếu khoản cho vay theo hạng theo chất lượng giảm dần, hạng đầu ngân hàng nên cho vay, cịn hạng sau khơng nên đầu tư, cho vay PHỤ LỤC MOT SỐ KHÁI NIEM VÀ CƠNG THỨC TÍNH Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi định 493 Ngân hàng Nhà nuớc: Nợ, nợ xấu, nợ hạn, nợ cấu lại thời hạn trả nợ 1.1 “NỢ” bao gồm: a) Các khoản cho vay, ứng truớc, thấu chi cho thuê tài chính; b) Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu thuơng phiếu giấy tờ có giá khác; c) Các khoản bao tốn; d) Các hình thức tín dụng khác 1.2 “Nợ q hạrì” khoản nợ mà phần tồn nợ gốc và/hoặc lãi hạn 1.3 “Nợ xấu' (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3, quy định Điều Điều Quy định Tỷ lệ nợ xấu tổng du nợ tỷ lệ để đánh giá chất luợng tín dụng tổ chức tín dụng 1.4 “Nợ cấu lại thời hạn trả nỢ” khoản nợ mà tổ chức tín dụng chấp thuận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ cho khách hàng tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng suy giảm khả trả nợ gốc lãi thời hạn ghi hợp đồng tín dụng nhung tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại Phân loại nhóm nợ Điều 6: Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ theo năm (05) nhóm nhu sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn; - Các khoản nợ hạn duới 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm theo quy định Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - - - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Tổ chức tín dụng phân loại lại khoản nợ vào nhóm nợ có rủi ro thấp trường hợp sau đây: Đối với khoản nợ hạn, tổ chức tín dụng phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc lãi bị hạn (kể lãi áp dụng nợ gốc hạn) nợ gốc lãi kỳ hạn trả nợ thời gian tối thiểu sáu (06) tháng khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn; Có tài liệu, hồ sơ chứng minh nguyên nhân làm khoản nợ bị hạn xử lý, khắc phục; Tổ chức tín dụng có đủ sở (thơng tin, tài liệu kèm theo) đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn lại Đối với khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian tối thiểu sáu (06) tháng khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn cấu lại; Có tài liệu, hồ sơ chứng minh nguyên nhân làm khoản nợ phải cấu lại thời hạn trả nợ xử lý, khắc phục; Tổ chức tín dụng có đủ sở (thông tin, tài liệu kèm theo) để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn cấu lại cịn lại Tổ chức tín dụng phải chuyển khoản nợ vào nhóm có rủi ro cao trường hợp sau đây: Toàn dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng phải phân loại vào nhóm nợ Đối với khách hàng có từ hai (02) khoản nợ trở lên tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị phân loại theo quy định Khoản Điều vào nhóm có rủi ro cao khoản nợ khác, tổ chức tín dụng phải phân loại lại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm có rủi ro cao a) Đối với khoản cho vay hợp vốn, tổ chức tín dụng làm đầu mối phải thực phân loại nợ khoản cho vay hợp vốn theo quy định Điều phải thông báo kết phân loại nợ cho tổ chức tín dụng tham gia cho vay hợp vốn Trường hợp khách hàng vay hợp vốn có khoản nợ khác tổ chức tín dụng tham gia cho vay hợp vốn phân loại vào nhóm nợ khơng nhóm nợ khoản nợ vay hợp vốn tổ chức tín dụng làm đầu mối phân loại, tổ chức tín dụng tham cho vay hợp vốn phân loại lại toàn dư nợ (kể phần dư nợ cho vay hợp vốn) khách hàng vay hợp vốn vào nhóm nợ tổ chức tín dụng đầu mối phân loại tổ chức tín dụng tham gia cho vay hợp vốn phân loại tuỳ theo nhóm nợ có rủi ro cao b) Tổ chức tín dụng phải chủ động phân loại khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều vào nhóm nợ có rủi ro cao theo đánh giá tổ chức tín dụng xảy trường hợp sau đây: - Có diễn biến bất lợi tác động tiêu cực đến môi trường, lĩnh vực kinh doanh khách hàng; - Các khoản nợ khách hàng bị tổ chức tín dụng khác phân loại vào nhóm nợ có mức độ rủi ro cao (nếu có thơng tin); - Các tiêu tài khách hàng (về khả sinh lời, khả toán, tỷ lệ nợ vốn dòng tiền) khả trả nợ khách hàng bị suy giảm liên tục có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm; - Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời trung thực thơng tin tài theo u cầu tổ chức tín dụng để đánh giá khả trả nợ khách hàng Khái niệm dự phòng rủi ro “Dựphịng rủi ro" khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng tổ chức tín dụng khơng thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch tốn vào chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm: Dự phòng cụ thể Dự phòng chung “Dự phòng cụ thể” khoản tiền trích lập sở phân loại cụ thể khoản nợ quy định Điều Điều Quy định để dự phòng cho tổn thất xảy “Dự phịng chung” khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất chưa xác định trình phân loại nợ trích lập dự phịng cụ thể trường hợp khó khăn tài tổ chức tín dụng chất lượng khoản nợ suy giảm “Sử dụng dự phòng” việc tổ chức tín dụng sử dụng dự phịng rủi ro để bù đắp tổn thất khoản nợ Cơng thức tính dự phịng rủi ro 4.1 Dự phịng chung Tổ chức tín dụng thực trích lập trì dự phịng chung 0,75 % tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 4.2 Dự phịng cụ thể Điều 6: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể năm (5) nhóm nợ sau: a) Nhóm 1: 0%, b) Nhóm 2: 5%, c) Nhóm 3: 20%, d) Nhóm 4: 50% đ) Nhóm 5: 100% Riêng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, tổ chức tín dụng trích lập dự phịng cụ thể theo khả tài tổ chức tín dụng Điều 8: Số tiền dự phòng cụ thể khoản nợ tính theo cơng thức: R = max {0, (A - C)} x r Trong đó: R: số tiền dự phịng cụ thể phải trích Loại tài sản bảo đảm Tỷ lệ khấu trừ tối đa (%) - Giá A: trị Số dư củanợtàigốc sản củabảo khoản đảmnợhình thành từ vốn vay tương ứng số tiền giải ngân theo hợp C: giá đồng trị tín khấu dụng trừ củathời tài sản điểm bảo trích đảm lập dự phịng cụ thể Tỷ r: tỷ lệ lệ khấu tríchtrừlậpđểdựxác phòng địnhcụgiáthểtrị khấu trừ tài sản bảo đảm (C) tổ chức tín dụng tựTàixác sảnđịnh bảo đảm đưasởvào giáđểtrịkhấu trừ thu tính hồi từ số tiền việc dự phát phòng mại cụ tàithể sảnquy bảo đảm sau địnhkhi Khoản trừ Điều chi phí phải phátđáp mạiứng tài đầy sảnđủ bảo cácđảm điềudự kiện kiến sautại đây: thời điểm trích lập dự phịng cụ - Tổ thể,chức tínkhơng dụng có quyền vượt phát q tỷ mại lệ khấu tài sản trừbảo tối đa đảm quy theo địnhhợp sauđồng đây: bảo đảm khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết; - Thời gian tiến hành phát mại tài sản bảo đảm theo dự kiến tổ chức tín dụng khơng q (01) năm tài sản bảo đảm bất động sản không hai (02) năm tài sản bảo đảm bất động sản, kể từ bắt đầu tiến hành việc phát mại tài sản bảo đảm Trường hợp tài sản bảo đảm không đáp ứng đầy đủ điều kiện nêu không phát mại được, giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm (C) quy định Khoản Điều phải coi không (0) Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm (C) xác định sở tích số tỷ lệ khấu trừ quy định Khoản Điều với: - Giá trị thị trường vàng thời điểm trích lập dự phịng cụ thể; - Mệnh giá trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc loại giấy tờ có giá, trừ trái phiếu tổ chức tín dụng, doanh nghiệp; - Giá trị thị trường chứng khoán chứng khoán doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khốn thời điểm trích lập dự phòng cụ thể; - Giá trị tài sản bảo đảm chứng khoán doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác phát hành chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán, động sản, bất động sản tài sản bảo đảm khác ghi biên định giá gần tổ chức tín dụng khách hàng thống (nếu có) hợp đồng bảo đảm; - Giá trị lại tài sản cho thuê tài tính theo hợp đồng cho thuê tài thời điểm trích lập dự phịng cụ thể; Số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá 100% Đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phát hành Tín phiếu Kho bạc, vàng, số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết 95% kiệm, giấy tờ có giá ngoại tệ tổ chức tín dụng phát hành Trái phiếu Chính phủ: 95% - Có thời hạn cịn lại từ năm trở xuống 85% 80% - Có thời hạn cịn lại từ năm đến năm - Có thời hạn cịn lại năm Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá tổ 70% chức tín dụng khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá 65% doanh nghiệp phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khốn Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá 50% tổ chức tín dụng khác phát hành chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán Bất động sản 50% Các loại tài sản bảo đảm khác 30% Điều kiện cấp GHTD Điều kiện chung Điều kiện riêng - Trường hợp khơng có bảo đảm/bảo đảm phần Mơ hình phân tán/mơ hình chuyển đổi giai đoạn Mơ hình chuyển đổi giai đoạn điều chỉnh S Khách hàng (KH) có ực pháp luật dân hành vi dân sự; S Cung cấp kịp thời báo cáo tài thơng tin cần thiết theo u cầu; S Có trụ sở giao dịch chính/n tổ chức sản xuất3kinh doanh địa LỤC bàn tỉnh, thành phố trực lộcPHỤ trung ương nơi Chi nhánh đóng trụ thi sở, CẤP GIỚI HẠN TÍN DỤNG HỆ ĐIỀU KIỆN khơng địa rưng (i) vị trí giáp ranh; (ii) KH doanh bàn n ốnHẠN VÀ GIỚI DỤNG TỐIlệ,ĐA chiếmTÍN 50% vốn điều nắm nghiệp có thành viên inh doanh, tài doanh nghiệp góp v quyền chi phối hoạt g với Chi nhánh; động k tín dụng tốn với Vietinbank có quan hệ tín dụn ứ TCTD (trừ nợ xấu nợ khoanh, S Có tín nhiệm quan hệ (khơng cịn nợ xấu nợ bất c i) khơng cịn nợ xử lý rủi ro ; vay tốn cơng nợ); (i ietinbank cam kết sử dụng tài khoản S Mở tài khoản tiền gửi V để thực giao toán iên quan đến hoạt động sản dịch ia khách hàng/bên thứ ba, bảo lãnh xuất kinh doanh; S Có bảo đảm tài sản củ ện hành Vietinbank (đối với trường bên thứ ba theo quy định h u kiện cấp tín dụng có TSBĐ) hợp KH đáp ứng đủ Xét đến nhiều tiêu tài Chỉ phụ thuộc vào hạng khách hàng cụ thể , hạng tín dụng tiêu đưa vào chưa có vai trịXếp quan trọng S hạng tín dụng từ Xếp hạng tín dụng loại A trở lên BB+ trở lên; S Báo cáo tài có kiểm tốn; S Hệ số tự tài trợ ≥ 20%; S Hệ số toán ngắn hạn ≥ 1; S Kết sản xuất kinh doanh có lãi (ROE ≥ 5%), khơng có lỗ lũy kế, trừ trường hợp lỗ có xác nhận/được bù lỗ - Trường hợp có bảo đảm đầy đủ S Xếp hạng tín dụng BBtrở lên; S Hệ số tự tài trợ ≥ 15%; Xếp hạng tín dụng loại BB trở lên S Hệ số toán ngắn hạn ≥0,8; S Kết sản xuất kinh doanh có lãi, khơng cịn lỗ lũy kế, trừ trường hợp: lỗ có xác nhận/được bù lỗ/lỗ kế hoạch Dự án triển khai GHTD tối đa cấp cho khách hàng3 S Chỉ có GHTD tối đa đối S GHTD tối đa xác định chung với trường hợp khơng có bảo đảm; S Căn vào hạng KH, cụ thể GHTD tối đa khơng vượt q tích số vốn chủ sở hữu (VCSH) hệ số: ■ Hạng AA+: hệ số ■ Hạng AA: hệ số ■ Hạng AA-: hệ số ■ Hạng BB+: hệ số cho trường hợp có khơng có bảo đảm; S Phụ thuộc vào hạng VCSH khách hàng, cụ thể: ■ Đối với KH có vốn điều lệ > 50 tỷ: Hạng khách hàng Từ A BBB, BB Từ B trở xuống lần Bằng dư nợ trở lên Hệ số cấp GHTD “6 lần có bảo đảm Hệ số cấp GHTD khơng có bảo đảm lần lần khách hàng có lộ trình giảm GHTD Đối với KH có vốn điều lệ ≤ 50 tỷ Hạng khách hàng Từ A BBB, BB Từ B trở xuống trở lên Hệ số cấp GHTD có bảo đảm ^^7 Hệ số cấp ~5 GHTD khơng có bảo đảm Phụ thuộc vào vị rủi ro Ngân hàng lần lần lần lần Bằng dư nợ khách hàng có lộ trình giảm GHTD PHỤ LỤC SỐ PHÂN LUỒNG THẨM ĐỊNH, QUYẾT ĐỊNH TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN ĐIỀU CHỈNH Phân luồng thẩm định, định tín dụng giai đoạn điều chỉnh Các trường hợp Cấp GHTD khách hàng thuộc thẩm quyền Phòng giao dịch Phân luồng thẩm định, định tín dụng Phịng giao dịch Trưởng/phó phịng giao dịch Quyết định GHTD khách hàng Thẩm định đề xuất Cấp GHTD khách hàng vượt thẩm quyền PGD khơng phải trình TSC phê duyệt thơng qua Giám đốc/Phó giám đốc Chi nhánh Quyết định GHTD KH PGD/PKH Thẩm định đề xuất GHTD khách hàng KH PKH Chi nhánh có nhu cầu cấp GHTD khơng phải trình TSC phê duyệt thông qua - Khách hàng PGD có nhu cầu cấp GHTD phải trình TSC phê duyệt thông qua (Trường hợp qua PKH Chi nhánh tái thẩm định) - Khách hàng PKH Chi nhánh có nhu cầu cấp GHTD phải trình TSC phê duyệt thơng qua Cấp có thẩm quyền Trụ sở Phê duyệt thông qua đề xuất - cuτn IZU Các trường hợp Khách hàng Phịng giao dịch có nhu cầu cấp GHTD phải trình TSC phê duyệt thơng qua (theo quy định/ yêu cầu Giám đốc Chi nhánh phải qua PKH Chi nhánh tái thâm định) Phân luồng thẩm định, định tín dụng ... 1.4 TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THƠNG QUACHUYỂN ĐỔI MƠ HÌNH QUẢN LÝ TÍN DỤNG 35 1.4.1 Khái niệm 35 1.4.2 Mối quan hệ quản trị rủi ro với việc chuyển đổi mơ hình quản lý tín dụng. .. 1.4.3 Vai trị việc chuyển đổi mơ hình quản lý tín dụng tăng cuờng quản trị rủi ro 36 1.4.4 Tính cấp thiết việc chuyển đổi mơ hình quản lý tín dụng nhằm tăng cuờng quản trị rủi ro ... nhằm tăng cường quản trị rủi ro Ngân hàng Công thương, tập trung vào mục tiêu tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương - Giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro thơng qua triển