1266 quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại NHTM CP ngoại thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ MAI HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ MAI HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH TIẾN DŨNG HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên huớng dẫn Các số liệu đua luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Mai Hương MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 H OẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1.1 .Khái niệm cho vay ngân hàng 1.1.2 Bản chất hoạt động cho vay ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.2.1 .Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.2 .Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 11 1.2.4 rủi ro tín dụng hoạt động cho Dấu hiệu nhận biết vay .13 1.2.5 rủi ro tín dụng hoạt động cho Hậu xảy vay .15 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .18 1.3.1 .Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 18 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 36 2.1.2 .Chức năng, nhiệm vụ thành phần tổ chức 38 2.1.3 Các lĩnh vực hoạt động số kết kinh doanh chủ yếu 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 49 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 49 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam .56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 72 2.3.1 Những thành công 72 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 74 CHƯƠNG 85 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆUQUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ngoại thương Việt Nam 85 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 86 3.2.GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 87 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng 87 TMCP 3.2.4 .Nâng Nguyên nghĩa cao chất lượng nhân cấu tổ chức 99 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Ngân .103 hàng Thương mại Thương mại cổ phần 3.3.1 .Kiến RRTD nghị với Chính phủ .103 Rủi ro tínđối dụng -RH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước CIC CNTT Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cơng nghệ thông tin Từ viết tắt Vietcombank NHTM DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Lợi nhuận trước thuế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2014 - 2016 48 Bảng 2.2: Phân loại nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 49 Bảng 2.3: Phân loại nợ theo đối tượng khách hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 50 Bảng 2.4: Bảng phân loại nợ theo ngành kinh tế 51 Bảng 2.5: Danh mục cho vay theo thành phần kinh tế 52 Bảng 2.6: Tình hình cho vay theo danh mục đảm bảo 53 Bảng 2.7: Phân loại nợ hạn theo thời gian cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2014 - 2016 54 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 55 Bảng 2.9: Tổng số tiền trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian qua .70 Bảng 2.10: Tỷ lệ tài sản đảm bảo để bù đắp tổn thất 71 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 39 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng - loại hình kinh doanh chứa đựng nguy rủi ro cao Nguy phát sinh từ phát tiền khỏi ngân hàng, hay nói cách khác, rủi ro phận hợp thành chế kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất, cho vay chiếm khoảng 70% lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng (RRTD) hoạt động cho vay rủi ro lớn loại rủi ro, gây thiệt hại nặng nề cho ngân hàng thuơng mại (NHTM), chí làm phá sản ngân hàng Vì thế, hạn chế khả gây rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu NHTM Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều hội nhu thách thức hệ thống NHTM Việt Nam, đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam phải đổi chất luợng Sau 50 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam vuợt qua khó khăn thử thách thị truờng, buớc lớn mạnh tạo vị thị truờng tài - ngân hàng Việt Nam quốc tế, đóng góp chung vào phát triển đất nuớc Tuy vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt lĩnh vực tín dụng - hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Trong năm 2014, 2015, 2016 lợi nhuận truớc dự phòng lần luợt đạt 10.434 tỷ đồng; 12.895 tỷ đồng 14.929 tỷ đồng, nhung chi phí dự phịng rủi ro hoạt động cho vay ln chiếm khoảng 50% dẫn tới lợi nhuận năm đạt tuơng ứng 5.842 tỷ đồng; 6.827 tỷ đồng 8.523 tỷ đồng Thực tế địi hỏi phải có nghiên cứu mang tính hệ thống sâu sắc nhằm tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt 95 đưa số mà chưa có nhận định đáng tin cậy chuyên gia kinh tế - Việc thiết lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế cần thiết tình hình nay, mà biến động kinh tế diễn mạnh mẽ hàng ngày Bộ phận có nhiệm vụ tổng kết rủi ro ngành, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam vào thành phần Một mặt để giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung vào chuyên môn; mặt khác giúp cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có nhìn tổng quan danh mục cho vay, tập trung quản trị RRTD có biến động tình hình kinh tế vĩ mơ Giúp việc cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam mở rộng cách an toàn, hiệu bền vững ❖ Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng xảy phận kiểm sốt nội đóng vai trò quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm soát nội đánh giá cao Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chuyên môn bố trí cán làm cơng tác kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng tín dụng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng Để cơng việc kiểm tra kiểm sốt nội có hiệu quả, địi hỏi cán làm cơng tác kiểm tra kiểm soát nội phải thỏa u cầu sau: - Phải có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình, quy định ngành hệ thống; - Phải có trình độ lực chun mơn cao; 96 - Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt; Trên thực tế, trình kiểm tra giám sát cịn địi hỏi cán kiểm tra kiểm sốt nội phải: - Phát huy vai trò việc kiểm sốt hồ sơ tín dụng; - Đảm bảo tn thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống; - Công việc kiểm tra giám sát phải đuợc phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hồ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Truờng hợp không khắc phục đuợc phải báo cáo cấp để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời, tránh truờng hợp nể, e dè, sợ va chạm mà bỏ qua rủi ro tín dụng xảy Bộ phận kiểm soát nội thực tốt điều chắn chất luợng QTRRTD có hiệu ngày đuợc nâng cao ❖ Tăng cường công tác xử lý nợ xấu Khi rủi ro tín dụng xảy biện pháp hữu hiệu hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cao cần thiết phải phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ xấu khách hàng để từ có biện pháp tháo gỡ phù hợp Khi phát sinh nợ xấu với tỷ lệ cao cần thành lập Tổ xử lý nợ xấu Giám đốc chi nhánh định, tổ không 03 thành viên bao gồm: 01 thành viên thuộc Ban giám đốc chi nhánh, 01 lãnh đạo phịng tín dụng Cán khách hàng có liên quan đến khách hàng có nợ xấu Nhiệm vụ chủ yếu Tổ xử lý nợ xấu tham muu cho lãnh đạo chi nhánh việc xử lý, thu hồi nợ, đầu lập kế hoạch, thực kế hoạch thu hồi báo cáo khoản nợ Tùy theo đối tuợng khách hàng nguyên nhân dẫn đến nợ xấu chi nhánh thực biện pháp xử lý cụ thể nhu sau: 97 - Theo dõi đặc biệt, tăng cường tần suất kiểm tra khách hàng tình hình tài sử dụng vốn vay; yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên để nắm bắt tình hình - Hạn chế, giảm dần dư nợ đồng thời xác định lộ trình cụ thể để có sở theo dõi thực - Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp đảm bảo an toàn cao - Dừng cấp tín dụng - Miễn giảm lãi để tăng khả thu hồi nợ - Cấu trúc lại thời gian trả nợ, chuyển đổi đồng tiền nhận nợ, giải pháp tài khác - Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả nợ thay - Phát mại TSĐB - Bán nợ - Nhận lại TSĐB để trừ nợ cho khách hàng - Khởi kiện khách hàng - Các biện pháp khác phù hợp với quy định pháp luật Trong xử lý nợ xấu cần thực bước thận trọng, tránh tình trạng nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng đặc biệt khách hàng truyền thống Việc làm rõ thực trạng tình hình kinh doanh, TSĐB, thái độ khách hàng vơ quan trọng để từ có biện pháp thích hợp trì quan hệ tín dụng hay lên lộ trình thu hồi nợ bán nợ cho công ty xử lý nợ Thực tế cho thấy xử lý nợ xấu giao cho cán trực tiếp liên quan tới khoản nợ xấu hiệu tốc độ tương đối chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do đó, nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho cán không liên quan nắm bắt tốt thơng tin khoản vay, có kinh nghiệm thực tế cơng tác xử lý 98 nợ xấu phát huy hiệu cao 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngày hồn thiện, việc phân loại, xếp hạng sách tín dụng khách hàng ngày xác, đầy đủ, VietcomBank cần thực số biện pháp sau: - Bổ sung, hoàn thiện hệ thống tiêu tài chính, phi tài để có phản ánh đánh giá đầy đủ, xác kết chấm điểm khách hàng - Mở rộng, chi tiết thêm ngành nghề cho vay: Mỗi ngành nghề, lĩnh vực đuợc xác định khoảng điểm tiêu Nếu việc mở rộng thêm, chi tiết thêm ngành nghề, lĩnh vực việc đánh giá xác Chẳng hạn, có tiêu chấm điểm cho ngành cơng nghiệp việc đánh giá khơng thể xác đuợc, mà chi tiết thêm ngành cơng nghiệp thành ngành nhu: khí, thủy điện, nhiệt điện, chế biến, khai thác mỏ, sản xuất hàng tiêu dùng, sản xuất hàng công nghiệp - Điều chỉnh, bổ sung sách tín dụng loại khách hàng: Trong giai đoạn phát triển sở định huớng hoạt động tín dụng nhu thị truờng cần huớng tới, nhóm khách hàng cần huớng tới, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, để từ có điều chỉnh, bổ sung sách tín dụng nhóm, loại khách hàng Một sách tín dụng cố định kéo dài không phù hợp trở nên lạc hậu giai đoạn phát triển - Thuờng xuyên rà soát mức điểm, khoảng điểm phù hợp với điều kiện thực tế chi nhánh, giai đoạn phát triển kinh tế, vùng địa bàn tỉnh Việc nhằm ngày hoàn thiện phù hợp với vận động, thay đổi, phát triển liên tục kinh tế - Tin học hóa chuơng trình tính điểm, xếp hạng báo cáo kết xếp hạng, nâng cấp thêm chức quản lý cho Chuơng trình xếp hạng tín 99 dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tiêu chấm điểm phức tạp, nhiều biến đầu vào nhu kết đầu ra, khối luợng khách hàng lớn 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân cấu tổ chức Cho dù sách tín dụng có đắn đến đâu, quy trình tín dụng có chặt chẽ đến đâu mà yếu tố nguời khơng tuơng xứng khơng đuợc bố trí thích hợp hiệu đạt đuợc khơng thể cao đuợc Nói chung, yếu tố nguời quan trọng việc thực mục đích nguời, nguời đặt Con nguời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD nhung đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hố đuợc (nhu thiên tai, tình hình kinh tế, ) hạn chế, nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng yếu tố nguời vận hành chế quản trị RRTD 3.2.4.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban Tách biệt chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý RRTD chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng Song song, phải phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận để tránh mâu thuẫn quyền lợi gây nên nhiều rủi ro - Bộ phận bán hàng: có chức tìm kiếm, tiếp xúc, khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng Sau xem xét hồ sơ đầy đủ, theo quy định, chuyển hồ sơ sang phận thẩm định để thẩm định khách hàng thẩm định tài sản đảm bảo - Bộ phận thẩm định: bao gồm phận thẩm định tu cách khách hàng, tình hình tài chính, tính hiệu phuơng án vay, phận thẩm định 100 tài sản đảm bảo - Bộ phận quản lý RRTD: Thẩm định tín dụng độc lập (tái thẩm định), giám sát trình thực phận phận bán hàng thẩm định Đồng thời giám sát trình vay vốn, trả nợ khách hàng, tạo trình kiểm tra liên tục sau cho vay Sau xem xét điều kiện khách hàng vay, có phúc đáp việc đồng ý hay không khoản vay - Bộ phận tác nghiệp/quản lý nợ vay: có chức luu trữ hồ sơ, nhập máy tính, theo dõi quản lý khoản vay theo quy định, điều kiện đuợc phê duyệt từ phận quản lý RRTD ❖ Để thực giải pháp cần lưu ý biện pháp - Trong giai đoạn đầu chuyển đổi, phải điều chuyển số nhân từ phận tín dụng truớc sang phận bán hàng Nhiều nhân viên quen với cách làm việc cũ, gây khó khăn việc chuyển đổi mơ hình phải thơng đạt tu tuởng cho nhân viên ảnh huởng đến quyền lợi họ - Bộ phận bán hàng nên đuợc đào tào bản, chuyên nghiệp là mặt Ngân hàng Đảm bảo cho toàn nhân viên chuyển sang phận phải đuợc đào tạo đầy đủ, đáp ứng cho nhu cầu công việc - Bên cạnh đó, cần phân định rõ ràng trách nhiệm phận để tránh e ngại, sợ trách nhiệm q trình cấp tín dụng, ảnh huởng đến hoạt động ngân hàng khách hàng 3.2.4.2 Xây dựng chế trao đổi thơng tin hiệu tồn hệ thống Trao đổi thơng tin nhanh chóng, xác, đồng thời phải đặc biệt quan tâm đến bảo mật thơng tin khách hàng - Giữa phận, phịng ban cần thuờng xuyên đào tạo nghiệp vụ, bổ sung kiến thức cho nhân viên, không kiến thức công việc mà 101 phải đào tạo kiến thức phận có liên quan Nên luân chuyển công việc để nhân viên nắm bắt đuợc cơng việc phận có liên quan, từ có cung cách phục vụ khách hàng hợp lý - Khi nhân viên tín dụng tiếp xúc khách hàng nên có thói quen ghi âm lại để ghi chép sau thật cẩn thận, tránh tình trạng thơng tin truyền đạt khơng xác, gây hiểu nhầm nhu cầu khách hàng, thẩm định hồ sơ khơng xác, nhân viên phận phải hỏi hỏi lại câu mà nhân viên truớc hỏi, gây phiền hà cho khách hàng thiếu tính chuyên nghiệp cách phục vụ khách hàng 3.2.4.3 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng Yếu tố nguời quan trọng xem xét đến hoạt động lĩnh vực Trong tín dụng, yếu tố nguời lại quan trọng gấp nhiều lần, nguời định đến chất luợng tín dụng, chất luợng dịch vụ hiệu tín dụng ngân hàng Cho nên, cần thiết phải chuẩn hóa đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, theo huớng sau: ❖ Tuyển chọn đào tạo nhân viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng việc có chế độ đãi ngộ thích hợp với nhân viên Các tiêu chuẩn cần có nhân viên tín dụng là: - Cán khách hàng phải nguời có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với Ngân hàng, đặc biệt cấp lãnh đạo - Cán khách hàng phải có kiến thức chun mơn vững vàng, đuợc đào tạo bồi duỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị truờng, pháp luật, chun mơn hóa thẩm định ngành, nghề đối tuợng khách hàng - Kiên xử lý Cán khách hàng có liên quan đến tiêu cực tín dụng, không trung thực chuyển cán sang phận công tác khác 102 thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Cần quan tâm đến việc đào tạo Trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam - Các tài liệu giảng dạy cần đuợc cập nhật thuờng xuyên, xác mang tính thực tiễn cao Có thể tổ chức thêm lớp đào tạo nghiệp vụ tín dụng ngồi làm việc để thuận tiện cho việc chuyển đổi vị trí nhân viên mà khơng có thời gian để tham dự lớp học Tránh tình trạng nhân viên làm việc chức danh chua đuợc đào tạo kiến thức cần thiết, đặc biệt hoạt động tín dụng - Đội ngũ giảng dạy nguời có kinh nghiệm thực tế, cơng tác vị trí giảng dạy nhiều năm Cần thiết phải thuê chuyên gia giảng dạy, nhiên phải thuờng xuyên theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung khơng nhu yêu cầu Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam - Thuờng xuyên tổ chức buổi hội thảo chun đề, trao đổi tình tín dụng xảy để rút kinh nghiệm chung Cán khách hàng nhân tố quan trọng hoạt động kiểm sốt tín dụng Ngồi việc phải nâng cao nhận thức kiểm sốt tín dụng, cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng hoạt động ngân hàng, phải nâng cao nhận thức cho Cán khách hàng ý nghĩa kiểm soát, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Từ tạo cho họ khả chủ động kiểm soát khoản vay phức tạp, khó giám sát Trên sở làm cho Cán khách hàng hiểu rõ cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng khơi gợi củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm kiểm sốt tín dụng Các giải pháp đề nghị: - Giám đốc/Truởng phịng tín dụng cần thuờng xuyên nhắc nhở, luu 103 ý Cán khách hàng việc kiểm sốt tín dụng, giảm thiểu rủi ro việc cấp tín dụng - Tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soát RRTD, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải tồn hệ thống để phịng tránh Thảo luận đưa biện pháp kiểm sốt tín dụng linh hoạt an toàn cho trường hợp cụ thể - Loại bỏ tâm lý cho vay dựa vào tài sản đảm bảo mà phải thực nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết khách hàng, kiểm sốt hoạt động tín dụng cho vay Bố trí nhân hợp l-ý, tránh tình trạng thiếu nhân - Lượng hóa cơng việc hợp lý, cụ thể để đo lường suất làm việc nhân viên, từ bố trí nhân cho phù hợp Tránh tình trạng làm việc mức, gây chán nản nhân viên, động lực làm việc không đủ thời gian để tiếp xúc khách hàng theo dõi khoản cho vay - Bên cạnh đó, phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, với cam kết ban đầu thỏa thuận nhận việc Tránh tình trạng ký Phụ lục hợp đồng lao động cách tùy tiện để thay đổi điều khoản ban đầu Trường hợp bất khả kháng nên giải thích cách hợp lý, bố trí nhân viên chun trách/người có trách nhiệm để giải thích với nhân viên cách hợp lý, tránh gây chán nản nhân viên - Có chế độ đãi ngộ hợp lý, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đào tạo để có nguồn nhân 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục 104 tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định huớng đột ngột gây ảnh huởng không nhỏ đến lợi ích NHTM - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi truờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn nhu: + Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao khơng đơn huớng dẫn nghiệp vụ + Hồn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để Ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng + Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhu hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững để hội nhập quốc tế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước ❖ Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: - Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng nhà nuớc, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có buớc huớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài ngun mơi truờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tu liên ngành huớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công 105 tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam ❖ Điều hành sách tiền tệ hiệu quả: - Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thuơng mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị truờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị truờng ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nuớc giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đua giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt đuợc mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định huớng NHNN hạn chế rủi ro ❖ Công tác tra: - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất luợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ Ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM duới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai 106 TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chuơng trình tra cần đuợc xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin đuợc thu thập cần phân tích kỹ luỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát đuợc NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh huởng đến hoạt động NHTM - Ổn định máy tổ chức quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cuờng số luợng, chất luợng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi truờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình ❖ Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng (CIC) - Nhằm buớc hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những truờng hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành nhu bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thông tin không xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thơng tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng nay, chi tiết khoản có liên quan, 107 ví dụ như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc giảm thiểu thiệt hại hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động Ngân hàng nói chung, góp phần tạo nên tính ổn định nâng cao lực cạnh tranh cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Với lý đó, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ” tập trung giải vấn đề sau: - Thứ nhất, hệ thống hóa số vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại điều kiện - Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, mặt tích cực, hạn chế nguyên nhân - Thứ ba, đề xuất phương hướng, giải pháp số kiến nghị nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Nhìn chung, rủi ro tín dụng mang tính chất phức tạp, đa dạng, có rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng kiểm sốt Hơn nữa, quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam vấn đề lớn với nhiều khía cạnh phức tạp Trong đó, thời gian lực 108 nghiên cứu tác giả hạn chế, luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đuợc góp ý, bổ sung thầy giáo, cô giáo, nhà khoa học, nhà quản lý bạn đồng nghiệp Chân thành cảm ơn! dụng tổ DANH chức, HàMỤC Nội TÀI LIỆU THAM KHẢO 13.Ngân hàng TMCP Ngoại thương (2014), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 14.Ngân hàng TMCP Ngoại thương, cáo tổngInstitutions kết kinh doanh năm 2013, - A A.Saunder - H.Lange (2012), Báo Finacial Management 2014, 2015,2016 Modern Perpective, Australia 15.Ngân Ngoại thương Quyết địnhthương V/v Banmại, hành NXB hệ Thống Phan hàng Thị TMCP Cúc (2008), Nghiệp(2014), vụ ngân hàng thống hạng tín dụng nội hệ thống VietcomBank, Hà Nội Kê, Hàxếp Nội 16.Nước Cộng Định hòa xã(2006), hội chủNhững nghĩa Việt Bộ Luật sự, động tín Trần Đình quyNam định(2005), pháp luật Dân hoạt NXB Hà Nội dụng, Lao NXBđộng, Tư Pháp, Hà Nội 17.Phạm “Nguyên nhân rủi ro mại, tín dụng củaĐại ngân hàng Phan Thị Nguyệt Thu Hà(2011), (2013), Ngân hàng thương NXB học Kinh tế thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, (9) Quốc dân 18.Lê Văn Tề (1999), điển kinh tế -trị tài rủi Thống Trần Huy Hồng Từ (2007), Quản ro- ngân tronghàng, kinh NXB doanh ngân hàng, kê, HàThống Nội Kê NXB 19.Nguyễn VănHuân Tiến (2008), (2010), Quản trị rủi kinhKinh doanh hàng, Ngô Quang rủi ro ro,trong Đại học Tếngân Tp HCM Thống Kê, Hà Nội NXB Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, 20.Đặng Minh Trang, (2004), Quản trị dự án đầu tư, NXB Thống kê, Hà Nội Hà Nội Phan Thị Linh (2012), “Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới”, Tạp chí Pháp lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư SỐ02/2013/TT-NHNN, quy định phân loại tài sản có, mức trích phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt đồng, Hà Nội 10.Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02 /2013/TT-NHNN V/v Ban hành quy định phân loại nợ phải trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 11.Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2008), Quy trình tín dụng khách hàng tổ chức, Hà Nội 12.Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2016), Sửa đổi quy trình tín ... loại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 11 1.2.4 rủi ro tín dụng hoạt động cho Dấu hiệu nhận biết vay .13 1.2.5 rủi ro tín dụng hoạt động cho Hậu xảy vay .15 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT... quan quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thuơng mại gồm có nội dung là: nhận dạng rủi ro tín dụng; Đo luờng rủi ro tín dụng; Báo cáo rủi