1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

100 1 0
1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CÔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS.PHAN THỊ THU HÀ HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Họ tên : Nguyễn Thị Thanh Hà Học viên khóa : 16 (đợt 2) Niên khóa : 2014 - 2016 Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Khoa : Sau đại học Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm điều cam đoan trên./ Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hà LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập lớp cao học 1601D làm luận văn cao học này, nhận đuợc quan tâm giúp đỡ tận tình Quý Thầy Cô giáo Khoa Sau đại học, Khoa Ngân hàng - Truờng Học viện Ngân hàng; Giáo viên huớng dẫn luận văn, phịng/ban trụ sở Ngân hàng TMCP Cơng thuơng Việt Nam, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu nhà truờng, Quý Thầy Cô giáo Khoa Sau đại học Khoa Ngân hàng, Giáo viên huớng dẫn luận văn PGS.TS Phan Thị Thu Hà truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập truờng bảo huớng dẫn tơi tận tình q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng thuơng mại cổ phần Công Thuơng Việt Nam tạo điều kiện cho tơi tham gia khóa học cao học, tạo điện kiện cung cấp số liệu chia sẻ kinh nghiệm q báu để giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp thuờng xuyên quan tâm, động viên, giúp đỡ, khích lệ chia sẻ với tơi suốt q trình học tập Tuy có nhiều cố gắng, song luận văn không tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận đuợc dẫn, góp ý chân thành quý Khoa, thầy giáo, cô giáo bạn Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hà MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp 1.1.2 Ph ân loại kiện rủi ro tác nghiệp 1.1.3 Ng uyên nhân rủi ro tác nghiệp 1.1.4 Hậ u rủi ro tác nghiệp 1.2 Q UẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại .9 1.2.3 Cô ng tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 10 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 17 1.3.KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH HÀ LAN ING VÀ BÀI HỌC RÚT RA 23 1.3.1 Ki 2.2.1 Tình hình rủi roTẮT tác nghiệp VietinBank DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT 36 2.2.2 Tình hình quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank 47 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK 54 2.3.1 Những mặt đạt 54 2.3.2 Một số hạn chế 55 2.3.3 .Nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 .69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦAVIETINBANK GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 69 3.1.1 Đị nh hướng quản trị ngân hàng VietinBank 69 3.1.2 Đị nh hướng quản lý rủi ro tác nghiệp VietinBank 70 3.2.MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK 71 3.2.1 Ho àn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tác nghiệp 71 Ho Viết tắt 3.2.2 Nguyên nghĩa ATM Hệ thống rút tiền tự động BPKS Biện pháp kiểm sốt CNTT HĐQT Cơng nghệ thông tin Hội đồng Quản trị INCAS Hệ thống đại hố Vietinbank ING Tập đồn tài Hà Lan KTNB Kiểm toán nội NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động QLRRTN Quản lý rủi ro tác nghiệp QTRR/QLRR Quản trị rủi ro/Quản lý rủi ro RRTN Rủi ro tác nghiệp SGD Sở giao dịch SKRRTN Sự kiện rủi ro tác nghiệp TMCP Thương mại cô phân TTCNTT Trung tâm Cơng nghệ thơng tin TTCT Thanh tốn chuyển tiền TTTT VND Trung tâm Thanh toán Việt Nam đồng DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ, BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 1.1 Hệ số β phương pháp chuẩn hóa rủi ro tác nghiệp 15 Bảng 1.2 Các số tài cho mảng nghiệp vụ 16 Bảng 1.3 Nhiệm vụ phận tham gia quản lý rủi rotác nghiệptại ING 25 Bảng 2.1 Tình hình tài VietinBank .33 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Vietinbank giai đoạn2012-2015 .34 Bảng 2.3 Số lỗi tuân thủ theo loại nghiệp vụ Vietinbank giai đoạn 2012-2016.38 Bảng 2.4 Tình hình nợ xấu khó thu hồi Vietinbank giai đoạn 2011-2015 44 Bảng 2.5 Tần suất đánh giá hiệu biện pháp kiểm soát rủi ro 48 Biểu đồ 1.1.Tỷ lệ % so với tổng vốn rủi ro Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay Vietinbank qua năm 35 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng yếu tố gây RRTN NHCT giai đoạn 2012-2016 37 Biểu đồ 2.3 Số lượng lỗi tuân thủ hoạt động TTCT theo đơn vị phát lỗi 39 Biểu đồ 2.4 Số lượng lỗi tuân thủ hoạt động TTCT theo mức độ lỗi 40 Biểu đồ 2.5 Tỷ lỗi nhóm hoạt động TTCT 40 Biểu đồ 2.6 Số lượng lỗi kỹ thuật hoạt động TTCT 42 Sơ đồ 1.1 Các yếu tố gây nên RRTN Sơ đồ 1.2.MƠ hình tổ chức Quản lý RRTN nhiều NHTM giới 18 Sơ đồ 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ” 19 Sơ đồ 1.4 Công cụ phát sớm ING 26 Sơ đồ 2.1.Hệ thống tổ chức Vietinbank 32 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu máy quản lý Vietinbank .32 Sơ đồ 2.3 Ví dụ minh họa đồ rủi ro trọng yếu 47 Sơ đồ 2.4 Mơ hình quản trị RRTN VietinBank 58 72 Hiện nay, Vietinbank xây dựng hệ thống máy quản trị rủi ro tác nghiệp chặt chẽ theo mơ hình với 03 vịng kiểm sốt Tuy nhiên, để mơ hình hoạt động có hiệu hoạt động quản trị RRTN, Ban lãnh đạo Vietinbank cần thường xuyên có đánh giá kết hoạt động vịng kiểm sốt nhiệm vụ giảm thiểu RRTN thiết kế biện pháp kiểm soát hiệu từ có điều chỉnh cho phù hợp với hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh cần đề cao vai trị hoạt động khối quản lý rủi ro thông qua hệ thống quy định chặt chẽ, yêu cầu phận toàn hệ thống thực nghiêm túc quy trình quản trị RRTN đề Đặc biệt, phận kiểm tra kiểm sốt nội với vai trị vịng kiểm sốt cuối cùng, giữ vị trí quan trọng quy trình quản trị RRTN nên cần quan tâm ý Một ngân hàng muốn quản lý rủi ro tốt, trước hết phải xuất phát từ thân ngân hàng, đặc biệt phận kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng Để đảm bảo xây dựng hệ thống kiểm tra kiểm sốt hồn thiện, trước hết Vietinbank cần khắc phục hạn chế cịn tồn hoạt động kiểm tra kiểm sốt - nhân sự: chi nhánh cần bố trí tăng cường nhân cho phận hậu kiểm, đảm bảo giao dịch phát sinh hậu kiểm ngày hôm sau nhằm mục tiêu phát kịp thời sai sót, gian lận xử lý Bên cạnh đó, thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, trau dồi kiến thức cho phận hậu kiểm, cán thuộc ban kiểm tra kiểm soát tất nghiệp vụ ngân hàng, điều kiện để phận nắm rõ, hiểu sâu hoạt động kinh doanh ngân hàng, phát sớm sai sót tồn soạn thảo báo cáo rủi ro chất lượng trình Ban lãnh đạo Mặt khác, phải nâng cao ý thức trách nhiệm đạo đức nghề 73 - kế hoạch kiểm tra kiểm soát: ngồi kế hoạch kiểm tra kiểm sốt theo định kỳ, báo cáo phân tích tình trạng lỗi tn thủ chi nhánh toàn hệ thống, phận kiểm tra kiểm sốt cần thiết kế đồn kiểm tra đột xuất để đảm bảo phát kịp thời sai sót chi nhánh, có biện pháp chấn chỉnh hợp lý, tránh tượng sai sót che đậy, giấu giếm dẫn tới rủi ro gây tổn thất lớn cho ngân hàng RRTN loại hình rủi ro gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng, Vietinbank cần xây dựng bổ sung phận quản trị rủi ro đơn vị hoạt động kinh doanh như: chi nhánh, phịng ban Trụ sở chính, cơng ty để đảm bảo quản lý rủi ro đơn vị phát sinh kiện rủi ro 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống văn sách quản trị rủi ro tác nghiệp Một ngân hàng muốn quản trị RRTN tốt cần thiết phải có hệ thống quy định, quy trình quản trị RRTN hiệu làm sở tiền đề để xây dựng cấu quản trị rủi ro hợp lý điều kiện tiên cho việc truyền tải yêu cầu quản trị rủi ro đến tất chi nhánh toàn hệ thống Vietinbank cần hồn thiện hệ thống quy định, quy trình nghiệp vụ theo hướng gọn nhẹ, dễ hiểu, dễ nắm bắt mơ hình hóa lưu đồ giúp cho việc vận dụng quy trình vào thực tiễn cách đơn giản Bên cạnh tạo dựng công cụ hỗ trợ hiệu xây dựng hệ thống cẩm nang sản phẩm dịch vụ, sổ tay nghiệp vụ, hệ thống trao đổi mở Trụ sở chi nhánh, nhằm mục tiêu tạo điều kiện cho cán nhanh chóng nắm bắt quy trình nghiệp vụ để áp dụng thuận tiện vào công việc, hạn chế sai sót nghiệp vụ xảy Hơn nữa, việc xây dựng hoàn thiện hệ thống quy trình liên quan tới quản trị rủi ro tác nghiệp dựa nguyên tắc Hiệp ước Basel II cần thiết: Thứ nhất, ngân hàng cần xác định đánh giá RRTN tất rủi ro có tất sản phẩm, hoạt động, quy trình hệ thống ngân hàng Thứ hai, ngân hàng nên thực quy trình để thường xuyên giám sát mức độ ảnh hưởng tổn thất RRTN gây 74 Thứ ba, ngân hàng nên có sách, quy trình thủ tục để kiểm sốt đưa chương trình giảm thiểu rủi ro Thứ tư, ngân hàng cần phải có kế hoạch trì kinh doanh đảm bảo khả hoạt động liên tục, hạn chế tổn thất trường hợp rủi ro xảy bất ngờ > Đối với văn sách vận hành nghiệp vụ ngân hàng Đơn vị thực hiện: Các đơn vị vịng kiểm sốt 1,5 • Phối hợp với đơn vị vịng kiểm sốt rà sốt, đánh giá tính đầy đủ quy trình, quy định hướng dẫn nghiệp vụ định kỳ đảm bảo tất nghiệp vụ văn hóa, thống bước thực hiện, quy định rõ trách nhiệm cán nhân viên/đơn vị tham gia vận hành đảm bảo đẩy đủ biện pháp kiểm sốt rủi ro quy trình thực • Chủ động rà sốt đánh giá rủi ro tác nghiệp trọng yếu toàn danh mục sản phẩm dịch vụ phụ trách Tần suất đánh giá tối thiểu năm/lần có yêu cầu Ban lãnh đạo NHCT Các sản phẩm dịch vụ/chương trình cần đánh giá trước ban hành, thực sửa đổi, triển khai lại ngừng triển khai, sau đơn vị thực cập nhật lên hệ thống quản lý SPDV để NHCT xây dựng hoàn chỉnh danh mục SPDV toàn hàng phục vụ hoạt động kinh doanh quản trị • Thường xuyên cập nhật sách, quy định pháp luật, bộ/ban/ngành liên quan NHNN để điều chỉnh kịp thời văn sách ban hành nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật • Chủ động xây dựng chế phối hợp, chia sẻ thơng tin phịng/ban 75 • Triển khai tồn diện cơng cụ QTRRTN cho tồn hệ thống, giám sát cơng tác triển khai đơn vị, phòng/ban, đồng thời đánh giá hiệu để điều chỉnh phuơng án thực kịp thời • Áp dụng đa dạng linh hoạt biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro, xây dựng kế hoạch đảm bảo kinh doanh liên tục có giải pháp hạn chế tổn thất truờng hợp xảy gián đoạn hoạt động kinh doanh nghiêm trọng (nhu mua bảo hiểm gián đoạn hoạt động kinh doanh), xây dựng đầy đủ phuơng án dự phịng có cố gián đoạn hoạt động kinh doanh xảy (về sở vật chất, hệ thống dự phịng, ) • Xây dựng chế tài xử lý truờng hợp làm phát sinh dấu hiệu RRTN vuợt nguỡng vị rủi ro ngân hàng chế tài xử lý với truờng hợp vi phạm quy định, quy trình quản lý RRTN 3.2.3 > Nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Nhận diện rủi ro Kết hợp linh hoạt công cụ xác định rủi roTự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát, Quản lý SKRRHĐ thu thập liệu tổn thất, Thiết lập, sử dụng Chỉ số rủi ro hoạt động Phân tích kịch nhằm mục tiêu xác định đuợc lỗ hổng quy trình nghiệp vụ, thiếu sót từ biện pháp kiểm sốt hệ thống nhu đóng góp vào việc đánh giá, xem xét quy trình phân cơng nhiệm vụ tổ chức Qua tìm biện pháp cần thiết chỉnh sửa, khắc phục kịp thời > Đo lường/đánh giá rủi ro Nhằm hồn thiện cơng cụ đo luờng rủi ro theo hai phuơng pháp: định luợng định tính, Vietinbank cần có đầu tu mức vào hệ thống công nghệ thông tin, phục vụ cho việc khai thác liệu hệ thống cách có hiệu Sau đó, xây 76 biện pháp kiểm sốt để có nhận diện đầy đủ rủi ro đánh giá biện pháp kiểm sốt áp dụng, để từ có điều chỉnh biện pháp kiểm sốt cho phù hợp nhằm đạt hiệu cao > Giám sát rủi ro Vietinbank cần tăng cường công tác kiểm soát chéo hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt sản phẩm dịch vụ triển khai nhằm đảm bảo việc giám sát rủi ro có hiệu cao Kiểm sốt chéo công cụ hiệu cho việc giảm thiểu rủi ro, chuyên gia tài ngân hàng chia sẻ: “Nếu để ông giám đốc chi nhánh làm giao dịch khống tự ký vào mà qua khâu kiểm soát chặt chẽ dễ dẫn đến rủi ro” Ngay kỹ thuật tiên tiến cơng nghệ hồn hảo vấn đề kiểm sốt chéo ln ln phải có Kiểm sốt chéo khơng giao dịch tài chính, mà cịn cần thực tất nghiệp vụ ngân hàng để đảm bảo tính khách quan, tránh tượng chủ quan ý chí cán thực > Báo cáo rủi ro Mặc dù Vietinbank ban hành quy định công tác báo cáo rủi ro liên quan đến hoạt động tác nghiệp, nhiên Đơn vị chưa thực cách nghiêm túc đầy đủ, báo cáo cung cấp cho Ban lãnh đạo cịn mang tính chất hình thức, liệt kê chưa mang tính phân tích, đánh giá Để đảm bảo hiệu hoạt động báo cáo rủi ro, Vietinbank cần trọng đến đối chiếu kết từ báo cáo rủi ro phận độc lập: Phòng Quản lý rủi ro hoạt động, Ban kiểm tra kiểm soát, Báo cáo kiểm tra chi nhánh phịng ban Trụ sở chính, Kiểm tốn nội bộ, Kiểm tốn độc lập Quản trị RRTN khơng công việc nhà quản trị ngân hàng, thế, để đảm bảo tính khuyến khích, tạo động lực việc xây dựng hệ thống quản trị RRTN xuất phát từ tất cán bộ, Vietinbank nên gắn liền sách lương, thưởng với hoạt động rủi ro tác nghiệp cách gắn liền số KRIs với số KPI để đánh giá kết làm việc cán từ đưa mức lương, thưởng cho hợp lý 77 3.2.4 Tăng cường văn hóa, nhận thức quản trị rủi ro tác nghiệp Theo Chủ tịch tập đoàn Sacombank Đặng Văn Thành, tài sản quý giá tổ chức người, rủi ro lớn người RRTN chủ yếu xuất phát từ thiếu cẩn trọng, cố ý, áp lực công việc nặng nề, trình độ lực thấp cán nhân viên, người nhân tố quan trọng trình quản trị RRTN Để đảm bảo mục tiêu hạn chế rủi ro tác nghiệp xuất phát từ cán nhân viên ngân hàng, Vietinbank cần trọng tới công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, đặc biệt đội ngũ cán thiếu kinh nghiệm làm việc hiểu biết hệ thống Corebanking ngân hàng Việc đào tạo cán kết hợp nhiều hình thức: đào tạo trực tiếp qua lớp đào tạo chi nhánh; đào tạo trực tuyến qua hệ thống Internet để tiết kiệm thời gian, chi phí lại; đào tạo thơng qua việc cho cán tham gia mơ hình ngân hàng thực nghiệm; Ngay trình đào tạo nghiệp vụ cán bộ, cần phối hợp để cán ngân hàng hiểu rõ nâng cao đạo đức nghề nghiệp, yếu tố quan trọng giúp hạn chế RRTN Để tập trung đào tạo cán có hiệu quả, Vietinbank cần lưu ý số điểm sau: - Nâng cao trách nhiệm đào tạo lãnh đạo khuyến khích tinh thần tự giác học hỏi, tinh thần sang tạo cá nhân cán việc tổ chức thi nghiệp vụ thường niên, thi phát động tính sáng tạo nhân viên; - Vinh danh cá nhân xuất sắc qua việc tăng lương, thưởng; xem xét quy hoạch vị trí lãnh đạo; nêu gương toàn hệ thống; trao giải thưởng khuyến khích động viên nhân viên có thành tích bật nghiệp vụ; - Xây dựng chiến lược đào tạo thống từ Trụ sở đến chi nhánh, phối hợp với sử dụng chiến lược nguồn nhân lực cho giai đoạn cụ thể; - Chú trọng đào tạo phát triển cán tuyển dụng, lưu tâm đến cán nguồn để ln có hệ cán tiếp cận vị trí lãnh đạo cần thay thế, 78 nhận thức xây dựng tinh thần trau dồi kiến thức thường xuyên, liên tục; Đặc biệt, Vietinbank cần tạo văn hóa tuân thủ quản trị RRTN toàn hệ thống ngân hàng, từ xuống Cần đưa vấn đề quản trị RRTN trở thành công việc tất người riêng phận Khi người ý thức vấn đề RRTN tốt tự khắc họ hành động cách đắn cẩn trọng Xây dựng văn hóa rủi ro khơng phải điều dễ dàng thực thời gian ngắn, mà gây dựng q trình, với móng xuất phát từ thân cá nhân Tuy nhiên, lãnh đạo đơn vị có quan tâm mức biết tạo hiệu ứng lan tỏa đến tập thể cán nhân viên mang lại hiệu cao 3.2.5 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin ngày phát triển với tốc độ chóng mặt hàm lượng công nghệ thông tin ứng dụng hoạt động kinh doanh NHTM ngày cao Điều đòi hỏi NHTM cần phải nhanh nhạy tỉnh táo đưa ứng dụng công nghệ vào hoạt động mình, để hạn chế rủi ro tác nghiệp xảy Việc đầu tư cho hệ thống công nghệ thông tin quan trọng, muốn có đầy đủ cho đánh lượng hóa RRTN tương lai Khi tính tựđộng việc thực giao dịch cao, hay nói cách khác hàm lượng công nghệ thông tin nghiệp vụ xử lý giao dịch ngày cao hạn chế rủi ro tác nghiệp cán VD: việc phê duyệt vân tay thay việc phê duyệt mật ngăn chặn tượng lấy cắp mật để thực giao dịch khống nhằm trục lợi cá nhân Vì thế, Vietinbank cần có đầu tư hệ thống cơng nghệ thông tin nhằm gia tăng bảo mật đảm bảo biện pháp an tồn thơng tin Muốn thực điều đó, trước mắt Vietinbank cần tìm kiếm đối tác cung cấp phần mềm giải pháp cơng nghệ chất lượng có uy tín, có kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng Tuy nhiên, kèm với lợi đó, NHTM Việt Nam cần xử lý tốt với vấn đề then chốt nảy sinh triển khai hệ thống như: mơ hình tổ chức, quản trị 79 điều hành, quy trình nghiệp vụ kèm, quy trình giám sát giao dịch, quản lý khách hàng nhu nào, trách nhiệm chi nhánh khách hàng, xử lý thông tin báo cáo, nhân lực, hạ tầng sở, để khơng dẫn đến tình trạng lợi ích hệ thống cơng nghệ mang lại khơng bù đắp đuợc chi phí tổn thất từ việc khách hàng rủi ro không giám sát đuợc giao dịch hệ thống Hệ thống công nghệ thông tin vận hành cần đuợc bảo duỡng cập nhật thuờng xuyên Những chức phần mềm ứng dụng cho rủi ro tác nghiệp cần bao gồm (1) Nhập liệu đuợc phân cấp (dữ liệu tổn thất, số rủi ro, phản hồi để đánh giá rủi ro), (2) Tập trung đánh giá phạm vi kinh doanh (xác định quy định điều chỉnh vốn đầu tu, tập hợp so sánh kết thành phần rủi ro hoạt động báo cáo cho Hội đồng quản trị (3) Tập trung và/hoặc phân cấp quản lý Khi hoạt động kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào hệ thống công nghệ thông tin ngày cao, nhà quản trị ngân hàng phải quan tâm đến việc bảo mật an tồn thân hệ thống cơng nghệ thơng tin Bên cạnh cần xây dựng hệ thống dự phòng đảm bảo s ẵn sàng hoạt động hệ thống có vấn đề ảnh huởng đến tính liên tục hoạt động kinh doanh Để đáp ứng đuợc điều đó, thiết kế mạng phải cân nhắc để xây dựng trung tâm liệu gốc có độ ổn định cao sử dụng nhiều trung tâm liệu: trung tâm liệu chính, trung tâm liệu dự phịng có luu liệu đồng với nhiều trung tâm liệu đuợc đặt chế độ chủ động- chủ động 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro từ ngân hàng nước Để phát triển tuơng xứng với ngân hàng khu vực quốc tế, NHTM Việt Nam hội nhập ngày mạnh mẽ hơn, nhằm chia sẻ học hỏi kinh nghiệm quản trị ngân hàng nói chung, QLRRTN nói riêng Đặc biệt ngân hàng giới có nhiều năm kinh nghiệm quản lý RRTN Vietinbank cần chủ động tiếp cận Hiệp hội quản lý rủi ro nhu RMA, ORX (Hiệp hội trao đổi liệu RRTN) nhằm nghiên cứu ứng dụng liệu kinh 80 nghiệm RRTN bên ngồi vào cơng tác QLRRTN ngân hàng Bên cạnh đó, Vietinbank cần tìm kiếm giúp đỡ, tư vấn từ ngân hàng đại lý, đối tác nước ngoài, đặc biệt NHTM lớn với nhiều năm kinh nghiệm QLRRTN UOB, HSBC, Standard Chartered Bank Tại ngân hàng nước ngoài, đặc biệt ngân hàng lớn, chi nhánh quyền lực, khơng phép cấp khoản tín dụng lớn Nhiệm vụ chi nhánh huy động tiết kiệm, mở tài khoản toán hay nhiều cho vay vay nhỏ lẻ, cho vay tiêu dùng Cịn khoản tín dụng lớn, mở tín dụng thư, phải chuyển hết hội sở Điều làm hạn chế lớn RRTN xảy hoạt động tín dụng , kinh tế tổ chức quy củ, việc hội nhập toàn cầu sâu rộng việc tiếp cận thông lệ, tiêu chuẩn quốc tế tốt Vietinbank cần nghiên cứu để giảm bớt quyền lực chi nhánh Một điểm mạnh cần ý học hỏi ngân hàng nước ngồi việc cơng bố rộng rãi thơng tin Hiện nay, Việt Nam, đặc biệt ngành tài ngân hàng tồn cản trở vông khai thông tin do: - Tâm lý thói quen che giấu, giữ bí mật, coi thơng tin quyền tiếp cận thông tin, đặc biệt thơng tin liên quan tới tài rủi ro, tổn thất rủi ro đặc quyền số người - Các quy định pháp lý thơng tin tính xác, kịp thời, đầy đủ cơng bố thơng tin cịn thiếu hiệu lực - Trang thiết bị kỹ thuật thông tin lạc hậu, không đồng Trụ sở Chi nhánh Để đảm bảo phận liên quan tới hoạt động quản trị rủi ro có nguồn thơng tin xác, kịp thời, Vietinbank cần bổ sung hồn thiện quy định cơng bố thu thập thông tin, tránh tượng cấp bao che cấp dưới, che đậy sai sót đơn vị làm ảnh hưởng trực tiếp đến liệu rủi ro, gây nên định hành động sai lầm Ban lãnh đạo Vietinbank nên tham gia tổ chức bên ngoài, tăng cường đối thoại với 81 ngân hàng bạn, Ngân hàng Nhà nước để chia sẻ thông tin tổn thất Cuối hạn chế tối đa nguyên nhân rủi ro tác nghiệp bên ngồi, xây dựng phương án, đưa tình để s ẵn sàng đối phó khắc phục kịp thời hậu lỗi truyền thông, thiên tai, hoả hoạn gây rủi ro tác nghiệp Giải pháp cho việc đưa định lựa chọn thay là: công nhận rủi ro hữu, chuyển đổi rủi ro cho bên thứ ba (ví dụ thông qua bảo hiểm); tránh rủi ro cách ngừng hoạt động kinh doanh; giảm thiểu rủi ro tác nghiệp đo lường rủi ro khác (chẳng hạn mở rộng hệ thống kiểm soát, giới thiệu công nghệ thông tin cho hệ thống tự động nhận dạng sai sót) Những biện pháp bổ sung liên tục nhằm hạn chế tổn thất tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp tục kinh doanh trường hợp không ngăn chặn rủi ro 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan Để ngân hàng xây dựng hệ thống quản trị RRTN hiệu quả, trước hết phải xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh với đầy đủ điều kiện để thực công cụ quản trị rủi ro Điều xuất phát từ tầm quan trọng vai trị vĩ mơ Chính phủ, quan trực thuộc Chính phủ Trước hết, Chính phủ Bộ ngành liên quan cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống Luật pháp, hoàn thiện văn quy phạm pháp luật dịch vụ tài chuẩn mực kế toán ngân hàng cho phù hợp với thông lệ quốc tế để đảm bảo môi trường kinh doanh lành mạnh, tạo điều kiện cho NHTM hoạt động kinh doanh hiệu Mặt khác, Chính phủ cần có sách cải cách khu vực ngân hàng, bao gồm Ngân hàng Nhà nước NHTM, thúc đẩy nhanh q trình cổ phần hố NHTM Nhà nước, cho phép nhà đầu tư nước tham gia khu vực ngân hàng nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường quản trị, điều hành NHTM Nhà nước nay; Chính phủ cần sát đạo NHNN nghiên cứu ban hành khung pháp lý, tiêu chuẩn, điều kiện để NHTM Việt Nam nghiên cứu, xây dựng lộ trình triển khai áp dụng 82 Sự phát triển công nghệ thông tin tiến mạng viễn thông ngân hàng tăng cường sức mạnh ngân hàng Tuy nhiên, tạo nhiều nguy rủi ro phát triển cơng nghệ kích thích nước giảm bớt quy định để thu hút đối tác nước ngồi vào nước mình, hay nói cách khác, chuyển hướng khuyến khích nước hủy bỏ quy định chặt chẽ để tăng sức cạnh tranh, thu hút cơng nghệ đại Xu hướng có nguy làm ổn định thị trường dịch vụ tài tạo nên rủi ro việc tăng hệ thống chuyển khoản quốc tế điện tử làm cho Ngân hàng Trung ương bị giảm khả kiểm sốt Từ thực tế địi hỏi quan quản lý Nhà nước cần có sách hợp lý vừa thúc đẩy, thu hút phát triển công nghệ thơng tin, vừa đảm bảo yếu tố an tồn quản lý Chính phủ NHNN cần hỗ trợ, tạo điều kiện mức cao giúp NHTM tiếp cận dự án tài trợ quốc tế cho q trình cấu lại hệ thống tài Việt Nam, hỗ trợ vốn nhiều để tăng đầu tư cơng nghệ thơng tin, đại hóa hoạt động ngân hàng Chính phủ Bộ ngành liên quan nên tạo điều kiện cho NHTM mở rộng hội nhập quốc tế để đảm bảo hạn chế rủi ro gia nhập thị trường nước với khác biệt văn hóa kinh doanh hệ thống pháp luật 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Mặc dù có nhiều nỗ lực song Việt Nam chưa thiết lập khuôn khổ pháp lý thức cho hoạt động quản trị RRTN Để đảm bảo công tác quản trị rủi ro hiệu quả, trước hết, NHNN cần sớm ban hành Quy định khung quản trị rủi ro, có quy định quản trị rủi ro tác nghiệp cho NHTM Quy định xây dựng khuôn khổ chung cho quản trị rủi ro tác nghiệp dựa nguyên tắc Hiệp ước Basel II phù hợp với thực trạng ngân hàng Việt Nam Các quy định tạo nên khung chung quản lý rủi ro để NHTM thực đồng thời làm tiết giảm chi phí thuê tư vấn ngân hàng Đồng thời, NHNN cần tạo mặt chung môi trường pháp lý, đảm bảo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Một vấn đề tồn nhiều 83 năm qua số ngân hàng không tuân thủ quy định chung pháp luật, ngành dẫn đến cạnh tranh không lành mạnh gây rủi ro tác nghiệp nhu gian lận nội bộ, gian lận bên ngồi, vi phạm quy định phát luật Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nuớc cần sớm ban hành văn huớng dẫn chế trích lập dự phịng rủi ro tác nghiệp làm cứ, sở pháp lý cho ngân hàng thực hiện, nhằm mục tiêu dự phòng cho loại hình rủi ro khơng thể tránh khỏi hoạt động kinh doanh ngân hàng; đề xuất NHNN cho phép TCTD đuợc trích lập dự phịng RRTN truớc mắt với rủi ro mang tính khách quan, ngồi tầm kiểm sốt quản lý, rủi ro uớc luợng đuợc tần suất mức độ hợp lý Với công tác ghi nhận tổn thất xác dịnh nguồn ghi nhận tổn thất, đề nghị NHNN xem xét cho phép TCTD chủ động sử dụng nguồn vốn thay sử dụng Quỹ dự phịng tài chinh nhu để xử lý tổn thất phát sinh từ kiện rủi ro tác nghiệp, việc sử dụng Quỹ dự phịng tài nhiều thời gian có khó khăn định Để nâng cao tầm quan trọng quản trị RRTN hệ thống ngân hàng thuơng mại, NHNN cần thực thi sách: - Tổ chức tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác Quản trị RRTN đến hệ thống ngân hàng hoạt động nuớc - Xem xét đua tiêu chuẩn hiệu quản trị RRTN đánh giá tổn thất liên quan đến RRTN thành tiêu chí đánh giá lực kinh doanh ngân hàng Tiêu chí cần đuợc cơng bố rộng rãi qua phuơng tiện thơng tin đại chúng cho tồn thể ngân hàng nhu khách hàng ngân hàng - Tăng cuờng công tác tra, kiểm tra giám sát mặt hoạt động NHTM, đặc biệt ngân hàng có sử dụng vốn Nhà nuớc, cảnh báo chấn chỉnh kịp thời có sai phạm để hạn chế rủi ro tác nghiệp xảy đến với NHTM 84 nghiêm túc quy định Luật NHNN - Thuong xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị trao đổi kinh nghiệm quản trị rủi ro nói chung quản trị RRTN nói riêng ngân hàng nuớc khu vực Sự phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam địi hỏi lớn đổi mơ hình tổ chức tra NHNN Với tốc độ tăng truởng quy mơ đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp nhu đòi hỏi hệ thống tra, giám sát cần phải tăng cuờng tra rủi ro tra tổng hợp, tăng cuờng giám sát từ xa cảnh báo sớm thực đuợc vai trị nhiệm vụ tra NHNN Để đảm bảo thực tốt chức nhiệm vụ mình, tra NHNN cần: - Tập trung phân tích hiệu tổ chức hoạt động hệ thống kiểm toán nội tổ chức tín dụng q trình tra, giám sát tổ chức tín dụng - Giám sát chặt chẽ việc tổ chức tín dụng tổ chức kiểm toán độc lập thực hoạt động kiểm toán định kỳ tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật - Xây dựng phuơng pháp tốt để phân tích có hiệu tài liệu kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, kiểm tốn độc lập tổ chức tín dụng phục vụ cho tra tổ chức tín dụng sở phân tích loại rủi ro ngân hàng 85 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung hoạt động kinh doanh Vietinbank nói riêng gắn liền với rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động cần quan tâm mức từ nhà lãnh đạo để đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững Rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp khái niệm mẻ hoạt động quản trị rủi ro NHTM, địi hỏi nhà quản trị cần tiếp tục nghiên cứu, học hỏi kinh nghiệm từ đối tác, ngân hàng nước điều chỉnh cho phù hợp với thông lệ Việt Nam để đảm bảo hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp đạt hiệu cao, hạn chế tối đa thiệt hại loại hình rủi ro mang lại Luận văn đưa lý luận chung rủi ro tác nghiệp hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp, bên cạnh nêu lên nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp theo Hiệp ước Basel II Qua phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, tác giả đưa số kiến nghị, đề xuất nhằm mục tiêu giảm thiểu ảnh hưởng rủi ro tác nghiệp tới kết kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu tương đối rộng mà thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn chưa thể phản ánh cách toàn diện, sâu sắc vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro tác nghiệp Tác giả mong nhận ý kiến góp ý để luận văn hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo tận tình PGS.TS.Phan Thị Thu Hà giúp tác giả hoàn thành luận văn này./ động toán quốc tế Ngân Thương ViệtKHẢO Nam, Đại học KTQD DANH MỤChàng TÀICông LIỆU THAM 15 Vũ LuậnViệt văn thạc sỹ (2007), Nâng cao lực quản trị rủi ro A Tài liệuMinh thamQuỳnh, khảo tiếng Nam, doanhQuyết nghiệpđịnh quốc doanh Việt Nam,ngày Đại NgânNgân hànghàng nhà TMCP nước Việt số 457/2005/QĐ-NHNN học 19/4/2005 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ KTQD chức tín dụng B Tài liệu tham Ngân hàngkhảo nhà tiếng nước nước Việt Nam, Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 16 19/01/2007 Anna Fernández Laviada, Francisco Gazcía Francisco sửa đổi, bổ sung sốJavier điều Martínez Quyết định and 457/2005/QĐSomohano Rodríguez, 2005, “Operational Risk Management Under Basel II: NHNN ngày The 19/4/2005 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ Case of the Spanish Financial Services”, European Finance Association 32nd chức tín dụng Meeting Annual Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học cấp ngành: 17 Nâng Banker’s to Funds Transfer Pricing, Info Svcs 2005 caoGuide lực quản trị rủi ro ngânSheshunoff hàng thương mại ViệtInc, Nam 18 Committee on Banking Supervision, Basel Nghị định 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7/2009 2001, Tổ“Consultative chức hoạtDocument: động Operational Risk” - Supporting Document to the New Basel Accord ngân 19 Basel Committee hàng thương mại on Banking Supervision, 2002, “Sound practices for the and Supervision Operational Management Nguyễn Anh Tuấn, Chuyên đềoftiến sĩ (2011), Risk” Quản trị rủi ro tác nghiệp 20 Basel Committee on Banking Supervision, 2009, “Result fromThương the Loss Data hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam, Đại học Ngoại Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Hoài Linh, Luận văn thạc sĩ (2012), Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Thị Quy (2005), Năng lực cạnh tranhcủa NHTM xu hội nhập, NXB Lý luận trị, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2015), Toàn tập quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động, Hà Nội 10 Nguyễn Xuân Bình, Luận văn thạc sỹ (2007), Quản trị rủi ro công ty cho thuê tài Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Đại học KTQD 11 Mai Thị Ngọc Hà, Luận văn thạc sỹ (2007), Tăng cường quản trị rủi ro Cơng ty Cho th tài ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Đại học KTQD ... TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động QLRRTN Quản lý rủi ro tác nghiệp QTRR/QLRR Quản trị rủi ro /Quản lý rủi ro RRTN Rủi ro. .. rủi ro tác nghiệp, thực trình quản lý rủi ro tác nghiệp Bộ phận quản lý rủi ro tác nghiệp Tại ING, xây dựng phận quản lý rủi ro tác nghiệp để giúp Ban lãnh đạo thực nhiệm vụ quản lý rủi ro tác nghiệp. .. NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC

Ngày đăng: 31/03/2022, 11:06

Hình ảnh liên quan

Bảng 1.2. Các chỉ số tài chính cho từng mảng nghiệp vụ - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

Bảng 1.2..

Các chỉ số tài chính cho từng mảng nghiệp vụ Xem tại trang 26 của tài liệu.
Sơ đồ 1.2.MÔ hình tổ chức Quản lý RRTN tại nhiều NHTM trên thế giới - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

Sơ đồ 1.2..

MÔ hình tổ chức Quản lý RRTN tại nhiều NHTM trên thế giới Xem tại trang 29 của tài liệu.
Sơ đồ 1.3. Mô hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ” - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

Sơ đồ 1.3..

Mô hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ” Xem tại trang 30 của tài liệu.
Tình hình tài chính Năm 2015 Năm 2014 % tăng giảm - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

nh.

hình tài chính Năm 2015 Năm 2014 % tăng giảm Xem tại trang 44 của tài liệu.
Bảng 2.3. Số lỗi tuân thủ theo loại nghiệp vụ tại Vietinbank giai đoạn 2012-2016 - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

Bảng 2.3..

Số lỗi tuân thủ theo loại nghiệp vụ tại Vietinbank giai đoạn 2012-2016 Xem tại trang 49 của tài liệu.
2.2.2. Tình hình quản trị rủi rotác nghiệptại VietinBank - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

2.2.2..

Tình hình quản trị rủi rotác nghiệptại VietinBank Xem tại trang 60 của tài liệu.
> Không thẩm địch tình hình tài - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

gt.

; Không thẩm địch tình hình tài Xem tại trang 65 của tài liệu.
Mô hình tổ chức QLRRTN theo ba lớp kiểm soát như sau: - 1255 quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh tại NHTM CP công thương việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

h.

ình tổ chức QLRRTN theo ba lớp kiểm soát như sau: Xem tại trang 72 của tài liệu.

Mục lục

  • LỜI CAM ĐOAN

  • LỜI CẢM ƠN

  • MỤC LỤC

  • DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

  • DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ, BẢNG, SƠ ĐỒ

  • MỞ ĐẦU

    • 1. Tính cấp thiết của đề tài

    • 2. Mục đích nghiên cứu

    • 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

    • 4. Phương pháp nghiên cứu

    • 5. Ket cấu của luận văn

    • 1.1. RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

      • 1.1.1. Khái niệm rủi ro tác nghiệp

      • 1.1.2. Phân loại sự kiện rủi ro tác nghiệp

      • Sơ đồ 1.1. Các yếu tố gây nên RRTN

      • 1.1.4. Hậu quả của rủi ro tác nghiệp

      • 1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

        • 1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp

        • Biểu đồ 1.1.Tỷ lệ % so với tổng vốn rủi ro

        • Sơ đồ 1.2.MÔ hình tổ chức Quản lý RRTN tại nhiều NHTM trên thế giới

        • Sơ đồ 1.3. Mô hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ”

        • -I- Hệ thống văn bản chính sách quản trị RRTN

        • -I- Văn hóa, nhận thức về quản trị RRTN

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan