Quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP ngoại thương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC BỘ GIÁO DỤCĐÀ VÀNẴNG ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM QUANG THUẬN LÊ ĐÀM DUY MINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM, PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN LUẬN VĂN VĂN THẠC THẠC SĨ SĨ QUẢN QUẢN TRỊ TRỊ KINH KINH DOANH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM QUANG THUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG CHUYÊN NGÀNH MÃ SỐ : Tài - Ngân hàng : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Luận văn Phạm Quang Thuận MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủi ro tác nghiệp hoạt động toán quốc tế 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 30 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp 30 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động toán quốc tế 30 1.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp toán quốc tế 34 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động toán quốc tế 36 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động toán quốc tế 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG (VIETCOMBANK ĐÀ NẴNG) 40 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 40 2.1.1 Sơ lƣợc hình thành phát triển 40 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ VCB Đà Nẵng 42 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh VCB Đà Nẵng 43 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG (VCB ĐÀ NẴNG) 47 2.2.1 Khái quát hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng 47 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp TTQT VCB Đà Nẵng 55 2.2.3 Kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp TTQT VCB Đà Nẵng 69 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETCOMBANK ĐÀ NẴNG 75 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA VIETCOMBANK ĐÀ NẴNG 75 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA VIETCOMBANK ĐÀ NẴNG 76 3.2.1 Nâng cấp hệ thống công nghệ 77 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tốn quốc tế 77 3.2.3 Hồn thiện bổ sung Quy trình nội 86 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT C/O Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa HSC Hội sở KH Khách hàng L/C Thƣ tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại SWIFT Tổ chức Viễn thơng Tài Liên ngân hàng toàn cầu (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) TMCP Thƣơng mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế TTTM/TF Tài trợ thƣơng mại TTV Thanh toán viên VCB Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – CN Đà Nẵng VCB Vietcombank – Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam XK Xuất NK Nhập XNK Xuất nhập DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn VCB Đà Nẵng giai đoạn 2011-2013 43 2.2 Tình hình cho vay VCB Đà Nẵng giai đoạn 2011-2013 44 2.3 Tình hình cho vay VCB Đà Nẵng giai đoạn 2011-2013 46 2.4 Kết kinh doanh VCB Đà Nẵng giai đoạn 2011-2013 47 2.5 Doanh số toán Thanh toán XNK giai đoạn 2011 -2013 51 hiệu 2.6 Thống kê rủi ro tác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền nƣớc giai đoạn 2011 – 2013 70 Thống kê rủi ro tác nghiệp nghiệp vụ toán XNK 2.7 phƣơng thức thƣ tín dụng (L/C) nhờ thu giai đoạn 71 2011 – 2013 2.8 Số liệu ma trận rủi ro tác nghiệp năm từ 2011 – 2013 73 2.9 Số liệu hợp đồng/món tốn phát sinh giai đoạn 74 3.1 Đề xuất ban hành mới/sửa đổi số văn bản, quy trình 87 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình vẽ hình vẽ Trang 1.1 Bốn nội dung quản trị RRTN TTQT 31 2.1 Doanh số Thanh toán XNK giai đoạn 2011 – 2013 50 2.2 Thị phần toán XNK VCB Đà Nẵng năm 2013 52 2.3 Phí thu dịch vụ toán XNK giai đoạn 2011 – 2013 52 2.4 2.5 3.1 3.2 3.3 Cơ cấu doanh số theo phƣơng thức toán Nhập giai đoạn 2011 – 2013 Cơ cấu doanh số theo phƣơng thức toán Xuất giai đoạn 2011 – 2013 Quá trình nhận dạng rủi ro Trách nhiệm phận liên quan tổ chức hội thảo Trách nhiệm phận liên quan sử dụng câu hỏi 53 55 94 95 96 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu hội nhập ngày nay, quốc gia muốn tồn phát triển phải tăng cƣờng hợp tác với nƣớc giới nhiều lĩnh vực nhƣ: trị, kinh tế, văn hoá, du lịch, khoa học kỹ thuật Trong đó, hội nhập kinh tế ln đóng vai trị chủ đạo, sở cho quan hệ khác tồn phát triển Do khoảng cách địa lý, giao dịch thƣơng mại quốc tế, nhà xuất nhập thƣờng khơng thể tốn tiền hàng trực tiếp cho nhau, vậy, định cần có tham gia hệ thống ngân hàng với chi nhánh rộng khắp tồn cầu Từ đó, hoạt động Thanh toán quốc tế với tham gia ngân hàng phần vơ quan trọng để thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia Tuy nhiên, với đặc trƣng phức tạp giao dịch toán quốc tế bao gồm nhiều thành phần tham gia nhiều quốc gia khác nhau, đồng tiền sử dụng khác nhau, luật pháp khác nhau, nên rủi ro giao dịch tốn quốc tế khơng nhỏ Nhắc đến rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng, ngƣời ta thƣờng nhắc đến loại rủi ro nhƣ rủi ro thị trƣờng, rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá, … Trên thực tế, năm gần đây, sau Hiệp ƣớc quốc tế vốn Basel (Basel II) thức đƣợc ban hành, có khái niệm thƣờng đƣợc nhắc tới nhiều loại rủi ro trên, khái niệm “rủi ro tác nghiệp” (operational risk) Theo Basel II, rủi ro tác nghiệp rủi ro phát sinh thiếu thực không đầy đủ qui trình nội bộ, ngƣời, hệ thống tác động kiện bên Nhƣ vậy, ngoại trừ rủi ro tác động kiện bên ngoài, ... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Hoạt động toán. .. TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm Hoạt động toán quốc. .. 1.1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủi ro tác nghiệp hoạt động toán quốc tế 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI