Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 84 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
84
Dung lượng
1,23 MB
Nội dung
1 LỜI MỞ ĐẦU Trong giai đoạn hiện nay, khi mà hội nhập hóa ngày càng sâu rộng trên quy mô khu vực và toàn thế giới làm đẩy mạnh mối quan hệ, giao lưu kinh tế giữa các quốc gia, làm cho hoạtđộng xuất nhập khẩu giữa các nước diễn ra mạnh mẽ hơn. Với tư cách là chất xúc tác và sợi dây trung gian cho sự phát triển thương mại quốc tế, vai trò của hoạtđộngthanhtoánquốctế ngày càng được mở rộng, phát triển và đóng vai trò không thể thiếu được. Trong khi đó, hoạtđộngthanhtoánquốctế của các NHTM Việt Nam còn rất non trẻ, thiếu kinh nghiệm và phải đứng trước áp lực cạnh tranh gay gắt của các đối thủ cạnh tranh, nhất là các ngânhàngquốctế với thực lực rất mạnh tại Việt Nam. Bên cạnh đó, khi hoạtđộng chủ yếu của các NHTM hiện nay là hoạtđộng tín dụng đang gặp nhiều khó kh ăn do sự kiểm soát chặt chẽ về lãi suất huy động và cho vay, các ngânhàng có xu hướng mở rộng và phát triển các dịch vụ khác nhằm đem lại nguồn thu an toàn, trong đó có dịch vụ thanhtoánquốc tế. Do đó, việc nângcaohiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốctế là điều tất yếu đối với các ngân hàng. 1. Lý do chọn đề tài: NgânhàngNgoại thương chi nhánhĐồngNai là một trong những ngânhàng lớn nhất tại địa bàn tỉnh Đồng Nai. Hiện nay Vietcombank ĐồngNai đang cố gắng hướng đến phát triển dịch vụ. Hoạtđộngthanhtoánquốctế của Vietcombank ĐồngNai được đánh giá cao trong thời gian qua. Tuy nhiên ,cũng như tình trạng của các NHTM khác, sự cạnh tranh và chiến lược lôi kéo khách hàng của các đối thủ ngày càng gay gắt, khủng hoảng kinh tếtoàn cầu đã ảnh hưởng đến hoạtđộng xuất nhập khẩu của các doanh nghi ệp trên địa bàn, và gây tác động xấu đến hiệuquảhoạtđộng TTQT của Ngân hàng. Đồng thời, hoạtđộng TTQT của Vietcombank ĐồngNai còn tồn tại nhiều hạn chế. Nếu hoạtđộng TTQT bị suy giảm thì sẽ ảnh hưởng lớn đến các dịch vụ khác của ngânhàng như: Kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu hối phiếu, bảo lãnh hay các hoạtđộng tăng c ường nguồn vốn ngoạitệ …Từ đó, sẽ làm giảm lợi nhuận chung của ngân hàng. Do đó, sau một thời gian học tập, nghiên cứu và cân nhắc, em quyết định chọn đề tài: “Giải phápnâng 2 caohiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốctếtạiNgânhàngTMCPNgoại thương chi nhánhĐồng Nai” làm nội dung báo cáo nghiên cứu khoa học của mình. 2. Tổng quan lịch sử nghiên cứu của đềtàiThanhtoánquốctế và hiệuquảhoạtđộng của nó luôn là vấn đề được sự quan tâm của rất nhiều nhà nghiên cứu. Vì đây là một trong những cầu nối trung gian giúp cho hoạtđộng XNK được diễn ra một cách trôi chảy. Trong thờ i gian vừa qua, trong nước cũng như trên thế giới đã có nhiều công trình nghiên cứu về Thanhtoánquốctế và các vấn đề liên quan. Riêng trường Đại học Lạc Hồng cũng đã có nhiều công trình nghiên cứu khoa học về vấn đề này như: - “Một số giảipháp phát triển hoạtđộngthanhtoánquốctếtại Sacombank chi nhánhĐồng Nai” của tác giả Võ Thị Thủy Tiên”. [15] - “Các giảipháp hoàn thiện và nângcaohiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốctếtạingânhàng TMCP-Sài Gòn thương tín- chi nhánhĐồng Nai” của tác giả Lê Trần Lan Anh. [15] - “Hoàn thiện phương thức tín dụng chứng từ trong thanhtoán xuất nhập khẩu tạingânhàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Biên Hòa” của tác giả Lê Thị Anh Thi. [15] - “Một số giảipháp phát triển hoạtđộngthanhtoánquốctếtại Agribank Biên Hòa” của tác giả Phan Đặng Ngọc Yến Vân. [15] Kế thừa nghiên cứu của các công trình trước đây, đềtài của em sẽ đánh giá thực trạng hiệuquảhoạtđộng TTQT của Vietcombank ĐồngNai thông qua các hệ thống chỉ tiêu đánh giá mới, từ đó là cơ sở để đưa ra các giảipháp có tính khả thi, giúp cho hoạtđộng TTQT của ngânhàng càng phát triển hơn. 3. Mục tiêu nghiên cứu: Đềtài nhằm giải quyết các vấn đề sau đây: - Phân tích, đánh giá tình hình hoạtđộngthanhtoánquốctếtạingânhàng Cổ phần ngoạ i thương chi nhánhĐồngNai trong thời gian vừa qua nhằm tìm ra những mặt đạt được và hạn chế. 3 - Đề xuất các giảiphápnângcaohiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốctế trong giai đoạn tiếp theo. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề liên quan đến hoạtđộngThanhtoánquốctếtạiNgânhàngTMCPNgoại thương chi nhánhĐồngNai - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Ngânhàng Vietcombank ĐồngNai + Thời gian: 01/01/2011 – 30/04/2011 5. Phương pháp nghiên cứu: - Sử dụng các phương pháp điều tra, thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh d ựa trên số liệu qua các năm để nắm rõ tình hình hoạtđộng của Ngânhàng Cổ phần ngoại thương chi nhánhĐồngnai trong những năm qua - Sử dụng phương pháp quan sát, phỏng vấn để theo dõi, nhìn nhận và thu thập thông tin hoạtđộngthanhtoánquốctếtại các NgânhàngNgoại thương ĐồngNai và các NHTM khác. 6. Những đóng góp mới và hạn chế của đề tài: Vận dụng hệ thống chỉ tiêu đánh giá mớ i để đánh giá hiệuquảhoạtđộng TTQT của NgânhàngNgoại thương Đồng Nai, thấy được những hạn chế của hoạtđộng TTQT ở đây quaquá trình quan sát và nghiên cứu. Tuy nhiên hệ thống chỉ tiêu đánh giá chưa được vận dụng một cách triệt để do gặp khó khăn trong việc thu thập số liệu nghiên cứu (tính bảo mật của các NHTM cao). Do đó, kết quả nghiên cứu chưa thự c sự chính xác và hoàn hảo, các giảiphápgiải quyết vấn đề đưa ra chưa hoàn toàngiải quyết hết những tồn tại mà ngânhàng đang gặp phải. 7. Kết cấu của đề tài: Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, đềtài được chia làm ba chương như sau: Chương 1: Tổng quan về thanhtoánquốctế và hiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốc tế. Chương 2: Thự c trạng hoạtđộngthanhtoánquốctếtạiNgânhàng Cổ phần ngoại thương chi nhánhĐồng Nai. 4 Chương 3: GiảiphápnângcaohiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốctếtạiNgânhàng Cổ phần ngoại thương chi nhánhĐồng Nai. 5 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANHTOÁNQUỐCTẾ VÀ HIỆUQUẢTHANHTOÁNQUỐCTẾ NỘI DUNG : 1.1 Khái quát chung về thanhtoánquốctế 1.2 Các phương tiện thanhtoánquốctế 1.3 Các phương thức thanhtoánquốctế của các NHTM 1.4 Hiệuquảhoạtđộngthanhtoánquốctế 6 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANHTOÁNQUỐCTẾ VÀ HIỆUQUẢTHANHTOÁNQUỐCTẾ 1.1 Khái quát chung về thanhtoánquốctế 1.1.1 Khái niệm thanhtoánquốctế [2-Trang 100] Thanhtoánquốctế (TTQT) là việc thực hiện nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạtđộng kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này đối với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa quốc gia này với tổ chức quốctế thông qua quan hệ giữa các ngânhàng của các nước liên quan. 1.1.2Vai trò của thanhtoánquốctế [2-Trang 102] ►Đối với nền kinh tế: TTQT là khâu quan trọng trong thương mại quốc tế, nhất là đối với một nền kinh tế theo xu hướng toàn cầu hóa như hiện nay. Nếu như không có TTQT thì hoạtđộng kinh tế đối ngoại khó có thể tồn tại được. Nếu hoạtđộng TTQT nhanh chóng, chính xác, an toàn thì hàng hóa và tiền tệ sẽ lưu thông một cách linh động. Vai trò TTQT tóm lại được thể hiện như sau: - Bôi trơn và thúc đẩy hoạ t động xuất nhập khẩu. - Bôi trơn và thúc đẩy hoạtđộng đầu tư nước ngoài trực tiếp và gián tiếp. - Thúc đẩy và mở rộng các hoạtđộng dịch vụ như du lịch, hợp tác quốc tế. - Tăng cường thu hút ngoạitệ và các nguồn lực tài chính khác. - Thúc đẩy thị trường tài chính quốc gia hội nhập quốctế - Tăng khối lượng thanhtoán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế. ►Đối với ngânhàng thương mại: TTQT là hoạtđộng đem lại nguồn lợi lớn cho các NHTM, thể hiện : - Đem lại nguồn thu đáng kể. - Là mắt xích quan trọng thúc đẩy phát triển và mở rộng các hoạtđộng khác của ngânhàng như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh, tăng nguồn vốn huy động nhất là vốn ngoại tệ. - Hoạtđộng TTQT làm tăng tính thanh khoả n cho ngân hàng. - TTQT tạo điều kiện hiện đại hóa công nghệ ngân hàng. 7 - Hoạtđộng TTQT cũng làm tăng cường mối quan hệ đối ngoại của ngân hàng, tăng cường khả năng cạnh tranh, nângcao uy tín của mình trên trường quốc tế. ►Đối với khách hàng: - Tạo thuận tiện cho khách hàng trong việc thanhtoán khi bị giới hạn bởi điều kiện về thời gian, không gian và địa lý… - Trong quá trình thực hiện thanh toán, nếu khách hàng không có đủ năng lực tài chính thì có thể nhờ đến sự tài trợ củ a ngânhàng bằng cách ngânhàng sẽ chiết khấu bộ chứng từ. 1.1.3 Hệ thống văn bản pháp lý điều chỉnh hoạtđộngthanhtoánquốctế [2- Trang 111] ●Quy tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ Gọi tắt là UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit) do Phòng thương mại quốctế (gọi tắt là ICC-International Champer off Commerce) soạn thảo và ban hành. Phiên bản mới nhất hiện nay là UCP 600. ●Quy tắc thống nhất về Nhờ thu Được gọi tắt là URC (Uniform Rules for Collect) do ICC soạn thảo và ban hành.Phiên bản URC đầu tiên được ban hành năm 1956. Phiên bản mới nhất hiện nay là URC 522. ●Các nguồn luật điều chỉnh Hối phiếu Cho đến nay có các nguồn luật điều chỉnh Hối phiếu, đó là: - Công ước Geneve 1930 – Luật thống nhất về hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange – ULB 1930) - Luật hối phiếu của Anh năm 1882 (Bill of Exchange Act 1882 – BEA) - Công ước Liên hiệ p quốc về hối phiếu và lệnh phiếu quốctế (International Bill of Exchange and International Promissory Note – UN convention 1980) ●Nguồn luật điều chỉnh quan hệ thanhtoán séc Áp dụng các quy định có liên quan tới việc lưu thông séc trong công ước Geneve 1931. ●Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên hàng theo tín dụng chứng từ (URR 525) 8 Quy tắc này được ban hành và có hiệu lực từ 1/7/1996. 1.2 Các phương tiện thanhtoánquốctế 1.2.1 Hối phiếu 1.2.1.1 Khái niệm - Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện, do một người ký phát cho người khác, yêu cầu người này: Hoặc khi nhìn thấy phiếu; hoặc tại một ngày cụ thể trong tương lai; hoặc tại một ngày có thể xác định trong tương lai, phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó, hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác hoặc trả cho người cầm hối phiếu. [2-Trang 228] - Theo Pháp lệnh về thương phiếu của Việt Nam, Hối phiếu được định nghĩa như sau: “Hối phiếu là chứng chỉ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanhtoán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng”. [2-Trang 228] - Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do người xuất khẩu, người bán, người cung ứng dịch vụ…ký phát đòi tiền người nhập khẩu, người mua, người nhận cung ứng. Yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu , hoặc đến m ột số ngày quy định trong hối phiếu, phải trả một số tiền nhất định, tại địa điểm nhất định, cho người hưởng lợi được ghi trong hối phiếu, hoặc theo lệnh của người này chuyển trả cho một người nào khác. [1-Trang 88] 1.2.1.2 Đặc điểm [1-Trang 88] - Tính trừu tượng: Trong hối phiếu không cần phải ghi rõ quan hệ kinh tế hay vấn đề nào khác liên quan đến người bán hoặc người mua, mà chỉ cần ghi rõ số tiền phải trả là bao nhiêu? Trả cho ai? Ai trả? Trả lúc nào? - Tính bắt buộc trả tiền: Sau khi người mua hoặc ngânhàng ký chấp nhận hối phiếu thì người trả tiền buộc phải trả theo yêu cầu được ghi trong hối phiếu. - Tính lưu thông: Hối phiếu có thể được chuyển nhượng từ người này sang người khác trong thời hạn củ a nó. Người trả tiền sẽ phải trả tiền cho người chủ hối phiếu cho dù hợp đồng có thể thực hiện không hoàn chỉnh. 9 1.2.1.3 Các nghiệp vụ liên quan đến hối phiếu [1-Trang 90] - Chấp nhận hối phiếu: Nghiệp vụ này được thực hiện khi người trả tiền ghi vào mặt trước, góc dưới bên trái của tờ hối phiếu bằng chữ “Accepted” và ký tên vào, có thể ký vào phía sau hoặc có thông báo chấp nhận riêng. - Ký hậu hối phiếu: Nghiệp vụ này được thực hiện khi người hưởng lợi ký vào mặt sau của tờ h ối phiếu để chuyển quyền sở hữu cho người khác. Việc ký hậu có thể được thực hiện dưới các hình thức: +Ký hậu để trắng +Ký hậu theo lệnh +Ký hậu hạn chế +Ký hậu miễn truy đòi +Ký hậu có điều kiện - Chiết khấu hối phiếu: Người hưởng lợi hối phiếu có thời hạn đến ngânhàng thương mại để chi ết khấu hối phiếu hay gọi là bán lấy tiền ngay. Số tiền nhận được sẽ thấp hơn giá trị ghi trên hối phiếu. Ngânhàng thương mại có thể tái chiết khấu tạiNgânhàng nhà nước. - Bảo lãnh hối phiếu: Là sự cam kết của người thứ bạn trả tiền cho người hưởng lợi hối phiếu khi đến hạn trả tiền. Người đứng ra bảo lãnh thườ ng là ngân hàng. Bảo lãnh được thực hiện bằng cách ghi chữ bảo lãnh vào mặt trước hoặc mặt sau của tờ hối phiếu và người bảo lãnh sẽ ký tên vào. - Kháng nghị: Đây là một thủ tục pháp lý bảo vệ quyền lợi cho chủ nợ, là một bản tuyên bố của người đại diện cơ quan pháp luật xác nhận tình trạng không trả nợ của con nợ. Giấy kháng nghị phải do ng ười thụ hưởng lập ra trong vòng 2 ngày sau ngày đến hạn thanhtoán hối phiếu. 1.2.1.4 Các nguồn luật cần tuân thủ về hối phiếu [1-Trang 92] Hiện nay để thống nhất việc lưu thông hối phiếu quốctế thì dựa vào các luật sau: +Luật Hối phiếu Anh 1882. +Luật thương mại thống nhất của Mỹ 1962. 10 +Công ước Geneve được các nước ký kết năm 1930: “Luật thống nhất về Hối phiếu” (ULB). +Ủy ban Luật thương mại quốctế của Liên hợp quốc kỳ họp thứ 5 tại Newyork, thông qua văn kiện A/CN 9/211 ngày 18/2/1982 về Hối phiếu và Lệnh phiếu quốc tế. 1.2.2 Séc 1.2.2.1 Khái niệm [2-Trang 247] Séc là một tờ mệnh lệnh vô điều kiện do một người (chủ tài khoản) ra lệ nh cho ngânhàng trích từ tài khoản của mình một số tiền nhất định để trả cho người được chỉ định trên séc, hoặc trả theo lệnh của người này, hoặc trả cho người cầm séc. 1.2.2.2 Điều kiện để lập Séc [1-Trang 93] - Người phát hành phải có tiền trong tài khoản mở tạingân hàng. Số tiền ghi trên séc không được vượt quá số dư tài khoản. Nếu không có tiền, người phát hành séc phải vay tiền c ủa ngân hàng. - Séc phải được làm bằng văn bản và có những ghi chú bắt buộc theo luật định. - Người hưởng lợi séc có thể là một người hoặc nhiều người và phải được ghi rõ ràng trên séc. 1.2.2.3 Thời hạn hiệu lực của séc [1-Trang 93] Séc chỉ có giá trị thanhtoán khi thời hạn hiệu lực của nó chưa hết hạn. Hiệu lực của séc được tính từ ngày phát hành và được ghi rõ trong tờ séc. Thời hạn c ủa séc thông thường được tính theo phạm vi không gian mà séc lưu hành và luật pháp các nước quy định. 1.2.2.4 Các loại séc thông dụng [2-Trang 251] - Séc đích danh: Là loại séc ghi rõ tên người được hưởng lợi trên tờ séc. Séc đích danh có 2 loại, đó là: ● Séc đích danh không thể chuyển nhượng được bằng thủ tục ký hậu. ● Séc đích danh có thể chuyển nhượng được bằng thủ tục ký hậu. - Séc vô danh: Người ký phát không ghi tên người hưởng lợ i trên tờ séc. Bất kỳ ai cầm séc này cũng lĩnh được tiền ở ngân hàng. . thanh toán quốc tế và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế. Chương 2: Thự c trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Cổ phần ngoại thương chi nhánh. thức thanh toán quốc tế của các NHTM 1.4 Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 6 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ
Hình 2.1
Ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Trang 29)
Hình 2.2
Trụ sở Vietcombank Chi nhánh Đồng Nai (Trang 35)
giao
dịch của tất cả các phòng ban trong chi nhánh, tổng hợp tình hình hoạt động chung của chi nhánh và báo cáo lên Ban giám đốc (Trang 38)
Hình 2.3
VCB Đồng Nai đón nhân danh hiệu “Anh hùng lao động” hạng 3 (Trang 39)
2.2.4
Tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian qua (Trang 39)
heo
bảng trên ta thấy năm 2009 lãi trong kỳ tăng 330.5% so với năm 2008 là do thu nhập giảm 15.67% trong khi chi phí giảm đến 45.51% chứng tỏ năm 2009 NH hoạt động có hiệu quả hơn so với năm 2008 (Trang 40)
Bảng 2.2
Kết quả hoạt động tín dụng qua các năm ĐVT: Triệu đồng (Trang 41)
Hình 2.4
Không khí làm việc của cán bộ phòng TTQT (Trang 43)
Hình 2.5
Cán bộ phòng TTQT đang làm việc với khách hàng (Trang 43)
Bảng 2.3
Kết quả hoạt động phòng TTQT qua các năm (Trang 50)
gu
ồn: Do tác giả xử lý trên phần mềm Excel căn cứ vào Bảng 1,phần phụ lục] (Trang 51)
Bảng 2.4
Kết quả doanh số thanh toán XNK qua các năm (Trang 52)
Bảng 2.5
Doanh số các phương thức thanh toán quốc tế qua các năm (Trang 53)
gu
ồn: Do tác giả xử lý trên phần mềm Excel dựa vào bảng 1,phần phụ lục] (Trang 55)
Bảng 2.6
Tỷ số DSTTQT/Tổng TS của VCB Đồng Nai qua các năm (Trang 55)
Bảng 2.8
Doanh số TTQT và mối tương quan với các chỉ tiêu khác (Trang 57)
Hình 2.6
Một cơ sở sản xuất gỗ xuất khẩu tại Đồng Nai (Trang 64)
Bảng 3.1
Một số chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2011 của Vietcombank (Trang 68)
3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI (Trang 68)
Hình 3.1
Trung tâm xúc tiến thương mại và đầu tư VNS (Trang 79)