Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại vietinbank chi nhánh lâm đồng

luận văn, khóa luận, chuyên đề, đề tài

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại:

Ngân hàng Thương mại (NHTM) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các loại hình doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ, tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động được để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối

tượng là khách hàng trong nền kinh tế

Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế Sự có mặt của ngân hàng thương mại trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống ngân hàng thương mại phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế- xã hội

Luật số 47/2010/QH12 Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa :

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này, nhằm mục tiêu lợi nhuận” Khoản 4, Điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng

Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, bao gồm : Huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng, và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác Luật các TCTD cũng khẳng định tính chất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận của NHTM

Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng nhất trong

nền kinh tế thị trường với nhiệm vụ nhận tiền gửi của công chúng dưới hình thức

ký thác, và sử dụng nguồn lực đó cho các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính và các hoạt động dịnh vụ khác với mục đích tìm kiếm lợi nhuận

Như vậy, ngân hàng thương mại là loại định chế tài chính trung gian quan

trọng nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài chính trung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội sẽ được huy động, tập trung lại, đồng thời sử dụng số vốn đó để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân để phát triển kinh tế xã hội

1.1.2 Các loại hình Ngân hàng thương mại:

1.1.2.1 Xét theo tính chất và mục tiêu hoạt động:

+ Ngân hàng Thương Mại (Commercial Bank):

Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, đây là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế Hoạt động của ngân hàng thương mại bao gồm huy động vốn (Nhận ký thác), cho vay (Cấp tín dụng), dịch vụ thanh toán , ngân quỹ, dịch vụ ngân hàng hiện đại và các hoạt động kinh doanh khác Là ngân hàng thương mại, trong bảng cân đối kế toán chúng ta nhận thấy trong phần nguồn vốn, nguồn vốn huy động (Vốn nhận ký thác) chiếm tỷ trọng lớn và là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng, còn trong phần tài sản, các khoản cho vay cũng chiếm tỷ trọng lớn và chủ yếu Ngoài ra, nếu là ngân hàng thương mại, ngân hàng đó được quyền thực hiện mọi dịch vụ ngân hàng khác

+ Ngân hàng Đầu Tư (Investment Bank) :

Ngân hàng đầu tư là loại hình ngân hàng mà hoạt động chính của ngân hàng này là hoạt động đầu tư tài chính và kinh doanh chứng khoán Các ngân hàng đầu

tư không được phép huy động vốn, không được cấp tín dụng như các ngân hàng thương mại Ngân hàng đầu tư cũng không được cung cấp các dịch vụ ngân hàng như các ngân hàng thương mại Nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng đầu tư là vốn

cổ phần và vốn đi vay bằng cách phát hành trái phiếu ngân hàng Trong bảng cân đối kế toán của ngân hàng đầu tư chúng ta thấy rõ sự khác biệt lớn so với ngân

hàng thương mại, trong phần nguồn vốn, vốn điều lệ là nguồn vốn chủ yếu, bên cạnh đó là vốn đi vay (phát hành trái phiếu), không có vốn nhận ký thác, trong phần tài sản, chúng ta thấy rõ các khoản mục đầu tư (Đầu tư tài chính), không có khoản mục tín dụng Ở những nước công nghiệp phát triển, ngân hàng đầu tư có số lượng khá lớn, và hoạt động của nó có tác động rất mạnh đến thị trường chứng khoán nói riêng và thị trường tài chính nói chung Ơ Việt nam, hiện chưa có ngân hàng đầu tư, nhưng trong tương lai gần sẽ hình thành các ngân hàng đầu tư trên cơ

sở chuyển đổi mô hình công ty chứng khoán và các quỹ đầu tư, nếu các tổ chức này hội đủ điều kiện Những công ty chứng khoán khi hội đủ diều kiện sẽ trở thành các ngân hàng đầu tư với những hoạt động như nói ở trên

+ Ngân Hàng Phát Triển ( Development Bank) :

Ngân hàng phát triển là loại ngân hàng khác hẵn ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư Sự khác biệt này vừa thể hiện qua nội dung hoạt động vừa thể hiện qua mục tiêu hoạt động Về nguồn vốn, ngân hàng phát triển dựa hẵn vào nguồn vốn điều lệ và một phần vốn tiếp nhận từ các nguồn tài trợ của Chính phủ, các tổ chức tài chính Ngân hàng phát triển sử dụng các nguồn vốn này để đầu tư phát triển các công trình thuộc cơ sở hạ tầng của nền kinh tế, hoặc tài trợ phát triển cho các đối tượng cần nhận được sự giúp đỡ Hoạt động của ngân hàng phát triển, không phải là hoạt động kinh doanh, không vì mục tiêu lợi nhuận như ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư, hoạt động của ngân hàng phát triển là hoạt động

vì sự ổn định và phát triển của toàn bộ nền kinh tế xã hội, mọi tổ chức và cá nhân trong xã hội đều được hưởng lợi từ những kết quả hoạt động của ngân hàng phát triển

1.1.2.2 Xét theo loại hình hoạt động:

thuộc vào từng không gian cụ thể Không có một chỉ tiêu định lượng chắc chắn để xác định quy mô của Ngân hàng Tùy vào đặc điểm của hệ thống ngân hàng của từng nước mà xây dựng tiêu chí để xác định quy mô Ở Việt nam hiện nay, những ngân hàng có quy mô lớn thường là những ngân hàng có vốn tự có (vốn tự có cấp I) khoảng từ trên 10.000 tỷ VND trở lên (tương đương 550 triệu USD trở lên) những ngân hàng có vốn tự có cấp I khoảng từ trên 5.000 tỷ đến 10.000 tỷ VND được xem là những ngân hàng quy mô vừa, những ngân hàng còn lại có vốn dưới 5.000 tỷ VND được coi là ngân hàng có quy mô nhỏ

- Khách hàng vay vốn của ngân hàng bán buôn là những khách hàng lớn

Có thể nói đây là đặc điểm và là tiêu chí chính để phân biệt Ngân hàng bán buôn và Ngân hàng bán lẻ, vì hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản và chủ yếu của bất kỳ một Ngân hàng thương mại nào

- Hoạt động tín dụng của Ngân hàng bán buôn nhằm vào các đối tượng sau:

Các Ngân hàng thương mại có quy mô vừa và nhỏ

Các Ngân hàng thương mại có quy mô vừa và nhỏ, nhất là những Ngân hàng quy mô nhỏ, thường không đủ khả năng để huy động vốn cho hoạt động tín dụng của mình, những Ngân hàng này sẽ thiếu vốn và sẽ đi vay các Ngân hàng lớn Các tổ chức tín dụng khác như Công ty Tài chính, Công ty cho thuê tài chính Các Tập đoàn Kinh tế, các Tổng công ty có quy mô lớn

- Hoạt động tín dụng mang tính chất bán buôn:

Hoạt động tín dụng mang tính chất bán buôn, thể hiện qua 3 điểm sau:

Các khoản tín dụng có giá trị lớn: Có thể phân biệt quy mô và giá trị tín dụng qua phương pháp thống kê những khách hàng vay vốn lớn tại một ngân hàng, hoặc

có thể phân biệt giá trị tín dụng lớn hay nhỏ qua phân cấp phán xét giá trị tín dụng; Thông thường những khoản tín dụng vượt quá thẩm quyền phán xét của giám đốc chi nhánh (đối với Ngân hàng vừa và nhỏ) hoặc vượt quá thẩm quyền phán xét của Trưởng phòng tín dụng (đối với Ngân hàng lớn) được coi là khoản tín dụng có giá trị lớn Có quan điểm cho rằng nên lấy vốn tự có để so sánh, nếu khoản tín dụng chiếm tỷ lệ từ 2% vốn tự có trở lên, thì khoản tín dụng đó được coi là khoản tín

dụng quy mô lớn

Các khoản tín dụng được thực hiện thông qua thị trường liên ngân hàng, hoặc được thực hiện trực tiếp giữa Ngân hàng bán buôn với các tổ chức tín dụng, hoặc được thực hiện theo hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng bán buôn với các Tập đoàn kinh tế, các Tổng công ty 90, 91

+ Ngân hàng bán lẻ

Ngân hàng bán lẻ trước hết đó là những ngân hàng cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng trực tiếp đến “người tiêu dùng” từ các sản phẩm huy động vốn, cho vay, dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng khác Sự thỏa mãn của khách hàng về việc cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho họ, là thước đo để đánh giá quy mô, mức độ của hoạt động ngân hàng bán lẻ Hoạt động ngân hàng bán lẻ, hiểu một cách đơn giản nhất – chính là đưa sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến mọi đối tượng, mọi tầng lớp trong xã hội với sự đa dạng, phong phú và tiện ích, trong đó, phát triển sản phẩm ngân hàng điện tử sẽ là bước đột phá

có ý nghĩa quyết định

Đối tượng mà hoạt động ngân hàng bán lẻ hướng đến bao gồm 2 nhóm:

- Thứ nhất: các doanh nghiệp vừa và nhỏ: đây là nhóm đối tượng rất phổ biến, đặc biệt đối với Việt Nam, đang trong giai đoạn đầu của sự phát triển, số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam rất lớn và rất cần sự hỗ trợ, giúp đỡ về mặt tài chính của hệ thống ngân hàng – phục vụ và cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho DNVVN chắc chắn sẽ thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế

- Thứ hai: khách hàng cá nhân: khách hàng cá nhân trong hoạt động ngân hàng bán lẻ chiếm vị trí đặc biệt, vì nó không những có số lượng cực lớn mà còn liên quan đến toàn bộ quá trình tiêu dùng của xã hội Cá nhân có tiền để dành, hoặc tiết kiệm sẽ không có nơi nào an toàn tiện lợi hơn khi gửi vào hệ thống ngân hàng thương mại, cá nhân cũng có quá nhiều nhu cầu tài chính để phục vụ đời sống của

họ Nếu các ngân hàng khai thác tốt nhóm khách hàng trong việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho họ, sẽ có tác dụng rất lớn cả trong lĩnh vực kinh tế, đời sống mà còn làm cho hệ thống thanh toán nói riêng và lưu thông tiền tệ nói

chung của nền kinh tế phát triển tốt và ổn định

Khách hàng của Ngân hàng bán lẻ chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ và nhóm khách hàng cá nhân chiếm vị trí quan trọng Đó chính là đối tượng mà tất cả các ngân hàng (có quy mô nhỏ, vừa và quy mô lớn ) đều hướng tới Ngân hàng bán lẻ tốt nhất thường là các ngân hàng lớn, có màng lưới rộng, trình độ nhân viên được đào tạo cơ bản, chuyên nghiệp; công nghệ hiện đại và chiếm ưu thế hơn so với các ngân hàng nhỏ và vừa, giá cả tín dụng -lãi suất cho vay phù hợp với giá cả thị trường

Hoạt động Ngân hàng bán lẻ là hoạt động liên quan đến nhiều đối tượng trong

xã hội, liên quan đến những tiện ích mà hệ thống Ngân hàng cung cấp cho xã hội

từ khâu sản xuất đến lưu thông trao đổi tiêu dùng Hoạt động Ngân hàng bán lẻ phản ánh khả năng xâm nhập sâu rộng vào các lĩnh vực đời sống kinh tế – xã hội Mức độ phát triển hoạt động Ngân hàng bán lẻ thể hiện sự phát triển chiều rộng của hệ thống ngân hàng

Phân biệt Ngân hàng bán buôn và Ngân hàng bán lẻ, chỉ có ý nghĩa tương đối Một Ngân hàng thương mại có quy mô lớn, đương nhiên vừa hoạt động Ngân hàng bán buôn, vừa hoạt động Ngân hàng bán lẻ, một Ngân hàng thương mại quy

mô vừa cũng có thể vừa là Ngân hàng bán buôn vừa là Ngân hàng bán lẻ, nhưng nếu Ngân hàng Thương mại có quy mô nhỏ thì Ngân hàng đó chỉ thuần túy là Ngân hàng bán lẻ

1.1.2.3 Xét theo lĩnh vực hoạt động:

+ Ngân hàng chuyên doanh

Ngân hàng chuyên doanh là loại ngân hàng mà hoạt động của ngân hàng này có tính chuyên môn hóa cao, có sự phân biệt rất rõ về chuyên ngành và lĩnh vực kinh doanh :

- Có sự tách biệt pháp lý giữa hoạt động ngân hàng của ngân hàng thương mại, hoạt động kinh doanh chứng khoán ( Ngân hàng Đầu tư), hoạt động kinh doanh bảo hiểm

- Có sự phân biệt trong hoạt động nghiệp vụ, như ngân hàng tiết kiệm, ngân hàng cầm cố, ngân hàng đầu tư

Ngân hàng chuyên doanh là loại hình ngân hàng chỉ được áp dụng ở một số nước theo giấy phép cho từng ngân hàng, Sự phân định rõ ràng lĩnh vực và chuyên ngành hoạt động của ngân hàng chuyên doanh , giúp việc kiểm tra giám sát của cơ quan quản lý trở nên đơn giản hơn Tuy nhiên, cần lưu ý rằng bên cạnh các ngân hàng chuyên doanh, vẫn tồn tại loại hình ngân hàng đa năng, thậm chí có số lượng lớn với những quy mô rất lớn trong đó điển hình là ở Mỹ và Nhật bản

+ Ngân hàng đa năng

Ngân hàng đa năng là loại ngân hàng mà hoạt động của nó không bị bó hẹp trong một ngành hay một lĩnh vực cụ thể nào thuộc ngành tài chính ngân hàng Đặc

điểm của loại hình ngân hàng này là :

- Không có sự tách biệt pháp lý giữa hoạt động ngân hàng, kinh doanh đầu tư chứng khoán và bảo hiểm

- Không có sự phân biệt trong hoạt động nghiệp vụ, những ngân hàng này vừa nhận ký thác, vừa cho vay, lại vừa kinh doanh đầu tư chứng khoán …

Ngân hàng đa năng, được phân loại theo hai cấp độ tùy theo luật pháp của mỗi nước : gồm ngân hàng đa năng hoàn toàn và ngân hàng đa năng một phần :

Ngân hàng đa năng hoàn toàn là những ngân hàng được cung cấp đầy đủ các dịch vụ ngân hàng, đầu tư chứng khoán, bảo hiểm Những hoạt động ở những lĩnh vực khác nhau như vậy được phép thực hiện trong một thực thể pháp lý, tức là trong một tổ hợp tài chính ngân hàng đa năng Mô hình này áp dụng nhiều ở Đức,

Hà Lan, Thụy sỹ …

Ngân hàng đa năng một phần là những ngân hàng mà trong hoạt động kinh doanh về ngân hàng, còn được phép hoạt động kinh doanh đầu tư chứng khoán, kinh doanh bảo hiểm, với điều kiện các ngân hàng này phải xin giấy phép thành lập công ty trực thuộc ( Công ty con) để hoạt động kinh doanh theo những lĩnh vực cho phép như công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm, công ty đầu tư tài chính, công ty cho thuê tài chính v.v Ngân hàng đa năng một phần là loại ngân

hàng tồn tại khá phổ biến trên thế giới Anh, Australia, Canada , Việt Nam, Thailand , Trung Quốc, Hàn Quốc và nhiều nước khác ưa chuộng mơ hình ngân hàng đa năng một phần

1.1.2.4 Xét theo hình thức sở hữu:

+ Ngân hàng thương mại Nhà nước (State Ownes Commercial Banks)

Ngân hàng thương mại nhà nước cịn gọi là ngân hàng cơng (Public Banks) Loại ngân hàng do Nhà nước bỏ vốn ra để thành lập - ngân hàng cĩ 100% vốn của Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần mà Nhà nước nắm cổ phần chi phối ( Từ 51% cổ phần trở lên ) cũng được xếp vào loại hình ngân hàng thương mại nhà nước

+ Ngân hàng thương mại cổ phần (Joint Stock Commercial Banks)

Ngân hàng cổ phần, theo tên gọi của nĩ đĩ là những ngân hàng do các tổ chức và

cá nhân cùng gĩp vốn để thành lập Đây là ngân hàng đa sở hữu, do đĩ tỷ lệ nắm giũ vốn cổ phần của cổ đơng cĩ ý nghĩa quan trọng Luật pháp của nhiều nước đều

cĩ quy định tỷ lệ nắm giữ tối đa vốn cổ phần của cổ đơng nhằm hạn chế sự thâu tĩm quyền lực và chi phối tuyệt đối trong ngân hàng đĩ

1.1.3 Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại:

1.1.3.1 Huy động vốn :

Huy động vốn là một trong hai mặt của hoạt động cơ bản của NHTM Với

hoạt động huy động vốn , các ngân hàng thương maiï đươc phép sử dụng tất cả những cơng cụ và phương pháp khác nhau để huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền

kinh tế Ngân hàng thương mại huy động vốn dưới các hình thức sau đây :

- Nhận tiền gửi ( Nhận ký thác) :

+ Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế

+ Nhận tiền gửi của cá nhân, các tổ chức đồn thể xã hội

+ Nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng

+ Các hình thức huy động khác

- Phát hành chứng từ có giá để huy động vốn:

+ Phát hành kỳ phiếu ngân hàng

+ Phát hành trái phiếu ngân hàng

- Vay các tổ chức tín dụng khác:

+ Vay các ngân hàng trong nước

+ Vay các ngân hàng nước ngoài

Hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động chuyển hóa nguồn vốn huy động

để sử dụng cho nền kinh tế dưới hình thức cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp để phát triển sản xuất kinh doanh và phục vụ nhu cầu đời sống của người lao động

* Cho vay trực tiếp:

- Theo tính chất:

+ Cho vay sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế + Cho vay tiêu dùng đối với cá nhân ,hộ gia đình, các tổ chức đoàn thể xã hội

- Theo thời hạn:

+ Cho vay ngắn hạn với thời hạn từ một năm trở xuống

+Cho vay trung hạn với thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm

+ Cho vay dài hạn với thời hạn trên 5 năm

* Cho vay gián tiếp:

- Chiết khấu chứng từ có giá

- Bao thanh toán

* Hình thức cho vay khác:

- Thấu chi

- Cho vay thông qua phát hành thẻ Tín dụng

* Cho thuê tài chính:

NHTM muốn hoạt động cho thuê tài chính phải thành lập công ty cho thuê tài chính Các loại hình hoạt động cho thuê tài chính gồm có :

Cho thuê tài chính thông thường với 3 bên tham gia : loại hình cho thuê này thường được vận dụng khi cho thuê tài sản thiết bị mới 100%, đòi hỏi phải có sự tham gia của nhà cung cấp :

+ Bên cho thuê

+ Bên đi thuê

+ Nhà cung cấp

- Cho thuê tài chính thông thường với 2 bên tham gia : loại hình cho thuê này thường sử dụng trong trường hợp cho thuê tài sản thiết bị củ, đã qua sử dụng, vì vậy không cần thiết phải có sự tham gia của nhà cung cấp :

+ Bên cho thuê

+ Bên đi thuê

- Mua và cho thuê lại

- Cho thuê giáp lưng

1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

+ Thu phát tiền mặt, vận chuyển, bảo quản

+ Cung ứng các phương tiện thanh toán

+ Thực hiện dịch vụ thanh toán và chuyển tiền quốc tế

+ Bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá

+ Nghiệp vụ ủy thác và đại lý

Đầu tư trực tiếp là hoạt động đầu tư của NH bằng vốn của mình theo nguyên

tắc lời được hưởng, lỗ phải gánh chịu Đầu tư trực tiếp còn gọi là đầu tư thương mại và được thực hiện dưới các hình thúc sau đây :

+ Góp vốn mua cổ phần của các tổ chức kinh tế trong nước

+ Góp vốn mua cổ phần của các tổ chức tín dụng trong nước

+ Góp vốn, mua cổ phần, liên doanh với nhà đầu tư nước ngoài (khi được NHNN chấp thuận)

+ Thành lập công ty trực thuộc – hạch toán độc lập (công ty cho thuê tài chính, công ty chứng khoán, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, công ty bảo hiểm, công ty tư vấn, công ty kho bãi, công ty kinh doanh vàng bạc đá quý ) Ngân hàng thương mại không được trực tiếp kinh doanh bất động sản mà phải lập công ty và có giấy phép riêng Các ngân hàng thương mai chỉ được phép sử dụng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để đầu tư thương mại (đầu tư vào doanh nghiệp, dự án, quỹ đầu tư, các tổ chức tín dụng) dưới hình thức góp vốn đầu tư – liên doanh, mua

cổ phần

Quyết định đầu tư do Ban điều hành thẩm định, đánh giá và được HĐQT thông qua

- Đầu tư gián tiếp (Đầu tư tài chính):

Đầu tư gián tiếp còn gọi là đầu tư tài chính là hoạt động đầu tư bằng nguồn vốn

tự có và các nguồn vốn ổn định khác Đây là hình thức đầu tư mà chủ đầu tư ( NH) không trực tiếp tham gia vào quá trình kinh doanh, không tham gia vào quản lý vốn, chỉ cần bỏ vốn đầu tư để hưởng thu nhập dưới hình thức lợi tức trái phiếu Đầu tư gián tiếp là hình thức đầu tư linh hoạt và có mức độ rủi ro thấp hơn đầu tư trực tiếp, đồng thời có thể giúp NH nhanh chóng chuyển đổi danh mục đầu tư theo hướng có lợi nhất Đầu tư gián tiếp gồm có:

+ Đầu tư vào trái phiếu chính phủ , tín phiếu kho bạc, tín phiếu Ngân hàng trung ương :

Các ngân hàng đầu tư vào các chứng từ có giá này sẽ không có rủi ro , nhưng

tỷ suất sinh lợi thường không cao, tuy nhiên những chứng từ có giá này thường

được NHTW nhận chiết khấu hoặc cho vay cầm cố mỗi khi NHTM thiếu vốn, đây

là điều mà các nhà quản trị ngân hàng cần lưu ý để điều chỉnh các hoạt động đầu

tư cho hợp lý

+ Đầu tư vào trái phiếu công ty:

Đầu tư vào trái phiếu công ty có mức độ rủi ro rất cao, nhưng có tỷ suất sinh lợi hấp dẫn hơn Tùy tình hình thực tiễn của thị trường trái phiếu mà các ngân hàng có chính sách đầu tư thích hợp

1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG & HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tín dụng xuất phát từ thuật ngữ Credits, được hiểu là sự cho vay, cho mượn và cũng được hiểu là sự tín nhiệm, sự tin tưởng Như vậy có thể hiểu là sự cho vay , cho mượn dựa trên sự tín nhiệm và uy tín của các bên tham gia Tin dụng được

mô tả theo sơ đồ sau:

+ Căn cứ vào thời hạn tín dụng:

Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm trở xuống

Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 đến 5 năm

Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm trở lên

+ Căn cứ vào đối tượng tín dụng:

Tín dụng vốn lưu động: Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của đối tượng

- Căn cứ vào chủ thể quan hệ tín dụng:

Tín dụng thương mại: Phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa những người sản xuất kinh doanh được thể hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá

Tín dụng nhà nước: Phản ánh mối quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với dân

cư và các chủ thể kinh tế khác Trong đó Nhà nước là người đi vay đồng thời là người cho vay để đảm bảo thực hiện chức năng, nhiệm vụ của Nhà nước trong quản lý kinh tế xã hội

Tín dụng ngân hàng: Phản ánh quan hệ vay mượn vốn tiền tệ giữa các ngân hàng với các chủ thể khác trong nền kinh tế

- Căn cứ vào mức độ an toàn:

Tín dụng có đảm bảo bằng tài sản hoặc bảo lãnh của bên thứ ba

Tín dụng có đảm bảo có mức độ an toàn cao hơn, trong trường hợp người đi vay không trả được nợ gốc và lãi cho ngân hàng

Tín dụng không có đảm bảo ( Tín chấp )

Tín dụng không có đảm bảo có mức độ rủi ro cao hơn, trong trường hợp người đi vay không có khả năng trả nợ

1.2.1.2 Tín dụng Ngân hàng:

- Khái niệm về tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp,

tổ chức kinh tế , các tổ chức và cá nhân được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn bằng tiền và cho vay ( cấp tín dụng ) đối với các đối tượng nói trên

Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng ra đời và phát triển cùng với sự ra đời và phát triển của hệ thống ngân hàng Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chuyên nghiệp, họat động của nó hết sức đa dạng và phong phú

- Đặc điểm của tín dụng ngân hàng:

+ Đối tượng của tín dụng ngân hàng là vốn tiền tệ, nghĩa là ngân hàng huy động vốn và cho vay bằng tiền

+ Trong tín dụng ngân hàng, các chủ thể của nó được xác định một cách rõ ràng, trong đó ngân hàng vừa là người huy động vốn vừa là người cho vay, còn các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế cá nhân vừa là người gửi vốn vào ngân hàng vừa là người đi vay

+ Tín dụng ngân hàng vừa là tín dụng mang tính chất Sản xuất kinh doanh gắn với họat động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa là tín dụng tiêu dùng, không gắn với họat động Sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì vậy quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hòan tòan phù hợp với quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa

- Vai trò của tín dụng ngân hàng:

Nói đến vai trò của tín dụng ngân hàng, là nói đến sự tác động của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế - xã hội Vai trò của tín dụng ngân hàng thể hiện qua các nội dung như sau:

Một là: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển

Tín dụng ngân hàng trước hết là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, nhờ được cung vốn mà các doanh nghiệp có điều kiện để phát triển sản xuất kinh doanh

Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng nhất để tập trung vốn một cách hữu hiệu cho nền kinh tế, nhờ đó có thể đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư trong các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, từ đó làm gia tăng năng lực sản xuất của nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng vừa là công cụ tập trung vốn cho toàn bộ nền kinh tế mà còn là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn trong các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế

Có thể nói trong mọi hình thái của nền kinh tế - xã hội, tín dụng ngân hàng đều phát huy vai trò rất to lớn

+ Đối với doanh nghiệp, tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định, vốn lưu động, vốn thanh toán

+ Đối với dân chúng, tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư

+ Đối với tòan xã hội, tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn

Tất cả đều hợp lực và tác động lên đời sống kinh tế - xã hội khiến tạo ra động lực phát triển rất mạnh mẽ mà không có công cụ tài chính nào có thể thay thế được

+ Tín dụng ngân hàng có thể mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội; nó có thể xâm nhập vào các ngành, với nhiều lọai hình và quy mô họat động lớn, vừa và nhỏ; không những xâm nhập vào lĩnh vực Sản xuất kinh doanh mà còn xâm nhập vào nhiều lĩnh vực như dịch vụ, đời sống Vì vậy có thể khẳng định vai trò to lớn của Tín dụng ngân hàng trong việc thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế - xã hội + Tín dụng ngân hàng không bị giới hạn về quy mô, có nghĩa là Tín dụng ngân hàng có thể cung ứng vốn cho nền kinh tế với số lượng rất lớn, với nhiều thời hạn khác nhau, nhờ đó giúp các doanh nghiệp không những có vốn kinh doanh, mà còn có vốn để mở rộng đầu tư, đổi mới thiết bị, nhằm nâng cao năng lực sản xuất, như vậy Tín dụng ngân hàng có tác dụng đẩy nhanh tốc độ phát triển của nền kinh

tế

Hai là: Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định thị trường giá

cả

Trong khi thực hiện chức năng thứ nhất là tập trung và phân phối lại vốn tiền

tệ, tín dụng ngân hàng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành trong nền kinh tế, đặc biệt là tiền mặt trong tay các tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, do cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hòan thành kế họach sản xuất kinh doanh… làm cho sản xuất ngày càng phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ra ngày càng nhiều, đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, chính nhờ đó mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá cả trong nước…

Họat động của Tín dụng ngân hàng còn có tác dụng và ảnh hưởng lớn đến tình hình lưu thông tiền tệ của đất nước Nhờ họat động của tín dụng ngân hàng

mà vốn tiền tệ của xã hội được huy động và sử dụng tối đa cho nhu cầu phát triển kinh tế; nó vừa có tác dụng đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, vừa làm cho các chu chuyển tiền tệ được tập trung phần lớn qua hệ thống ngân hàng Đó là những điều kiện quan trọng để ổn định lưu thông tiền tệ, ổn định giá cả thị trường

Ba là: Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và

ổn định trật tự xã hội

Một mặt, do tín dụng ngân hàng có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu đời sống của người lao động, mặt khác, do vốn tín dụng ngân hàng được cung ứng đã tạo ra khả năng trong việc khai thác các tiềm năng sẵn có trong xã hội và tài nguyên thiên nhiên, về lao động, đất đai, rừng…thu hút nhiều lực lượng lao động, để tạo

ra lực lượng sản xuất để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống được ổn định ai cũng có công ăn việc làm…là tiền đề quan trọng ổn định trật tự xã hội

Bốn là: Tín dụng ngân hàng góp phần phát triển các mối quan hệ quốc tế

Có thể nói tín dụng ngân hàng còn có vai trò quan trọng để mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngọai và mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển

của tín dụng ngân hàng không những ở trong phạm vi quốc nội mà còn mở rộng ra

cả phạm vi quốc tế, nhờ đó nó thúc đẩy mở rộng và phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ và giải quyết các nhu cầu của nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn và cùng nhau phát triển

Cần lưu ý là, bên cạnh những tác động tích cực và có lợi cho nền kinh tế xã hội, tín dụng ngân hàng cũng có những mặt trái của nó, cần chủ động nhận diện để

có biện pháp phòng ngừa và khắc phục hậu quả:

+ Tín dụng ngân hàng nếu phát triển với tốc độ quá cao và không được kiểm sóat chặt chẽ theo khuôn khổ pháp lý thì có thể dẫn đến những cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ từ qui mô và phạm vi hẹp đến qui mô lớn trên phạm vi rộng gây hậu quả nặng nề cho nền kinh tế xã hội

+ Với sự phát triển của tín dụng ngân hàng, theo hướng tập trung cho những nhóm khách hàng, những ngành nghề có tính độc quyền hoặc cạnh tranh cao ,dẫn đến sự tập trung và sự phá sản, từ đó có thể làm gia tăng sự phân hóa giàu nghèo trong xã hội

- Phân loại tín dụng ngân hàng:

+ Phân loại theo phương thức cho vay:

Cho vay theo món vay: là loại cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và TCTD thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng: là loại cho vay mà TCTD và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng

+ Phân lọai theo thời gian:

Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng do NH thực hiện cho khách hàng có thời hạn đến 12 tháng, để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho các doanh nghiệp, các nhu cầu chi tiêu dùng ngắn hạn của cá nhân

Tín dụng trung hạn: Là lọai tín dụng có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm Đây là các khoản cho vay trung hạn của NHTM để người đi vay sử dụng vốn cho đầu tư trung hạn Người đi vay được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh theo dự án đầu tư

+ Phân lọai theo mục đích sử dụng vốn:

Cho vay sản xuất kinh doanh: là lọai cho vay các nhu cầu vốn với mục đích phục vu trực tiếp hoăc gián tiếp cho sản xuất kinh doanh

Cho vay tiêu dùng : là lọai cho vay các nhu cầu vốn nhằm mục đích phục vụ cho việc tiêu dùng

Cho vay bất động sản : là lọai cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây dựng nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công ngiệp, thương mại, dịch vụ

Cho vay công nghiệp và thương mại: là lọai cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động

Cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn: là lọai cho vay các đối tượng trên địa bàn nông thôn ( ở địa bàn xã.)

+ Phân lọai theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:

Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: là lọai cho vay có tài sản thế chấp, cầm cố,hay bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc tài sản bảo đảm hình thành trong tương lai Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản: là lọai cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh; việc cho vay này do chính các tổ chức tín dụng lựa chọn

với những điều kiện cụ thể nhất định ( ví dụ doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có lãi 3 năm liền, được kiểm tóan hàng năm, có phương án dự án hiệu quả, khả thi ,có

uy tín, được ngân hàng tín nhiệm…)

+ Phân lọai theo xuất xứ tín dụng:

Cho vay trực tiếp: Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp trả nợ vay cho ngân hàng

Ngân hàng tài trợ trực tiếp cho người có nhu cầu và người vay trực tiếp sử dụng vốn và trực tiếp trả nợ cho ngân hàng

Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán như là: chiết khấu thương mại; bao thanh toán

Ngân hàng tài trợ vốn cho người có nhu cầu thông qua tổ vay vốn, các doanh nghiệp cung ứng và bao tiêu sản phẩm cho nông dân trên cơ sở thỏa thuận trước giữa ba bên

Ngòai ra ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng

uy tín của mình, tuy chưa bỏ vốn ra nhưng nếu khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ theo hợp đồng thì ngân hàng có nghĩa vụ trả thay

1.2.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại:

1.2.2.1 Hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế :

Hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế được đánh giá qua sự góp phần ổn định giá trị đơn vị tiền tệ quốc gia và thúc đẩy nền kinh tế phát triển Họat động tín dụng Ngân hàng thương mại có ý nghĩa rất lớn đối với nền kinh

tế, nó cung cấp cho nền kinh tế một khối lượng vốn lớn để đầu tư vào các dự án phát triển sản xuất kinh doanh mới, cải tiến kỹ thuật với công nghệ hiện đại, duy trì và mở rộng họat động của các doanh nghiệp, tạo công ăn việc làm… do đó tốc

độ phát triển của nền kinh tế lệ thuộc phần nào vào hiệu quả của tín dụng ngân hàng

Tín dụng được coi là đòn bẫy giúp Nhà Nước thực hiện các chính sách kinh tế

- xã hội, chuyển dịch cơ cấu kinh tế hợp lý trên cơ sở Nhà Nước cùng hệ thống

Ngân hàng thương mại tìm và đưa ra những giải pháp tín dụng để đầu tư vào các ngành, các vùng kinh tế trọng điểm, chiến lược hoặc đầu tư cho các tầng lớp nhân dân nghèo, khó khăn, vùng sâu, vùng xa…

Hiệu quả tín dụng Ngân hàng càng cao có nghĩa là nhiều doanh nghiệp, cá nhân sản xuất kinh doanh tốt, có lợi nhuận, nợ vay Ngân hàng được hòan trả đầy

đủ, sản phẩm được thị trường chấp nhận, khi đó giá trị tiền tệ quốc gia sẽ được ổn định, góp phần tạo điều kiện cho Ngân hàng trung ương thực hiện tốt mục tiêu của chính sách tiền tệ Quốc gia

Mặt khác, đối với tín dụng tiêu dùng, hiệu quả tín dụng Ngân hàng càng cao nghĩa là mức sống trong xã hội được nâng cao, làm tiền đề cho quá trính sản xuất

và tiêu dùng càng được kích thích, tiêu dùng càng nhiều thì sản xuất càng phát triển

1.2.2.2 Hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với khách hàng:

Họat động tín dụng của Ngân hàng là huy động vốn nhàn rỗi của các tổ chức,

cá nhân trong xã hội và cho vay nên khách hàng của Ngân hàng thương mại có hai nhóm: Nhóm tiền gửi và nhóm tiền vay

Đối với khách hàng tiền gửi, hiệu quả tín dụng thể hiện ở thủ tục gửi tiền đơn giản, lãi suất hợp lý, thời gian linh hoạt, là kênh đầu tư hiệu quả, an tòan trong lúc tạm thời nhàn rỗi chưa có nhu cầu sử dụng

Đối với khách hàng vay, hiệu quả của tín dụng ngân hàng thể hiện đó là kênh tài trợ vốn hiệu quả nhất cho khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn để sản xuất, kinh doanh một cách kịp thời, giúp khách hàng có những cơ hội kinh doanh, mở rộng quy mô sản xuất, góp phần không nhỏ quyết định sự thành công của khách hàng

1.2.2.3 Hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với Ngân hàng thương mại:

Ngân hàng thương mại là một định chế trung gian tài chính, mang các khỏan tiền huy động từ nguồn nhàn rỗi trong xã hội để cho các tổ chức kinh tế, cá nhân vay, mục tiêu họat động tín dụng của Ngân hàng thương mại là lợi nhuận và an tòan Do đó hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với Ngân hàng thương mại thể

hiện ở nguồn vốn dồi dào và vững chắc, sử dụng vốn có hiệu quả, rủi ro được hạn chế ở mức thấp nhất, lợi nhuận ở mức tối ưu

Họat động tín dụng ngân hàng nhằm vào sự tồn tại và phát triển lâu dài, do đó khi đánh giá hiệu quả tín dụng ngân hàng, chúng ta không thể bỏ qua chỉ tiêu số lượng khách hàng ngày càng tăng và chất lượng khách hàng ngày càng nâng cao trên cơ sở Ngân hàng và khách hàng ngày càng gắn bó

1.2.3 Yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại:

1.2.3.1 Yếu tố từ phía khách hàng:

Khách hàng vay là yếu tố quan trọng hàng đầu ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng thương mại Nếu năng lực tài chính, năng lực quản lý của khách hàng yếu, triển vọng kinh doanh sẽ thấp và khả năng trả nợ vay cũng thấp, thì vốn tín dụng sẽ được sử dụng không có hiệu quả và đây chính là cái gốc của rủi

ro tín dụng đối với ngân hàng Trong một số trường hợp, không loại trừ yếu tố lừa đảo của những khách hàng không tốt để chiếm dụng vốn của ngân hàng Ngược lại khách hàng vừa có thiện chí, vừa có kế hoạch, phương án sản xuất kinh doanh tốt, tình hình tài chính và khả năng trả nợ đảm bảo, thì đây là yếu tố hàng đầu góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.3.2 Yếu tố từ chủ quan của Ngân hàng thương mại:

Ngân hàng là người tài trợ cho khách hàng, đóng vai trò chủ động hoàn toàn và

có tính chất quyết định đến chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng Tuy nhiên, nến có sự hợp tác chặt chẽ từ hai phía : Ngân hàng và khách hàng vay vốn, thì vấn

đề nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là hoàn toàn có tính khả thi Với tư cách

là người tài trợ, vấn đề chất lượng tín dụng sẽ phụ thuộc vào những nội dung như:

- Chính sách tín dụng

- Quy trình tín dụng

- Quy mô họat động của ngân hàng

- Trình độ chuyên môn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp

- Đầu tư trang thiết bị với công nghệ hiện đại phục vụ cho họat động tín dụng

- Hệ thống thông tin, kiểm tra, kiểm tóan nội bộ của bản thân ngân hàng thuơng mại

Tất cả những yếu tố thuộc về phía ngân hàng đều là những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả họat động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Lựa chọn khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, có quá khứ giao dịch

uy tín, có tương lai phát triển, có đội ngũ lãnh đạo điều hành giỏi, năng động, có ý thức chấp hành pháp luật, sẽ là nhân tố chủ quan quyết định hiệu quả tín dụng Tránh xem xét dựa vào ý chí cá nhân, dựa vào mối quan hệ gia đình, bạn bé, sự giới thiệu của cấp trên, vì đó là những mầm móng đưa đến rủi ro lớn

1.2.3.3 Yếu tố khách quan của nền kinh tế xã hội:

Khuôn khổ pháp lý và các văn bản quy phạm pháp luật cho hoạt động tín dụng

có ý nghĩa rất quan trọng để góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng Pháp luật điều chỉnh và chi phối hoạt động tín dụng vừa chặt chẽ, vừa phù hợp với thực tiễn cả trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, và trong các lĩnh vực kinh tế khác, tránh can thiệp hành chính quá nhiều sẽ là những nhân tố khách quan có ảnh hưởng mạnh đến hiệu quả tín dụng

Ngòai ra các nhân tố khách quan như môi trường kinh doanh, môi trường chính trị - xã hội, môi trương thiên nhiên cũng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả tín dụng ngân hàng thương mại, vì nếu môi trường kinh doanh thuận lợi, chính trị ổn định, thiên nhiên ôn hòa không thiên tai, lũ lụt … sẽ ảnh hưởng tốt đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng thương mại

1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng:

Mục tiêu hoạt động tín dụng của NHTM là lợi nhuận và an toàn do đó hiệu quả của tín dụng ngân hàng đối với NHTM là nguồn vốn huy động dồi dào vững chắc,

sử dụng vốn có hiệu quả, rủi ro được hạn chế ở mức thấp nhất, lợi nhuận ở mức tối

ưu Vì vậy để đánh giá hiệu quả họat động tín dụng, thông thường người ta sử dụng các chỉ tiêu sau:

1.2.4.1 Chất lượng tín dụng:

Hiệu quả tín dụng luôn gắn với chất lượng tín dụng, nên để đánh giá hiệu quả tín dụng thì trước tiên là đánh giá chất lượng tín dụng thong qua các chỉ tiêu sau:

- Vòng quay vốn tín dụng: Tương tự như vòng quay vốn lưu động trong các

doanh nghiệp, vòng quay vốn tín dụng càng nhiều thì sử dụng vốn có hiệu quả và hiệu quả tín dụng sẽ càng cao, do đó các NHTM phải không ngừng phấn đấu để tăng vòng quay vốn tín dụng

- Tốc độ tăng trưởng dư nợ: Dư nợ tín dụng không ngừng gia tăng thể hiện

một chính sách tín dụng tích cực để hổ trợ các doanh nghiệp, cá nhân …phát triển sản xuất kinh doanh, vì vậy để tăng trưởng kinh tế cần có tốc độ tăng trưởng tín dụng một cách hợp lý

- Tỷ lệ nợ quá hạn / tổng dư nợ: Nợ quá hạn bất kể nguyên nhân chủ quan hay khách quan đều có thể dẫn đến hậu quả xấu cho ngân hàng Do vậy trong họat động tín dụng các ngân hàng cần cố gắng để ngăn chặn nợ quá hạn xảy ra Chỉ tiêu

nợ quá hạn / tổng dư nợ nhỏ hơn hoặc bằng 5% được coi là bình thường Nếu chỉ tiêu này vượt quá 5% có nghĩa là chất lượng tín dụng không tốt

Theo quyết định 234/QĐ-HĐQT-NHCT37 ngày 09/6/2005 và quyết định 296/QĐ-HĐQT-NHCT37 ngày 01/8/2007 về việc sửa đổi, bổ sung quyết định 234/QĐ-HĐQT-NHCT37 ngày 09/6/2005 của Hội đồng Quản trị NHCT Việt Nam quy định phân loại nợ theo đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng ( theo điều 8 ) gồm 5 nhóm nợ cụ thể như sau:

+ Nhóm 1 ( nợ đủ tiêu chuẩn ) bao gồm:

Các khoản nợ trong hạn mà chi nhánh đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy

đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn;

Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được chi nhánh đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc, lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc, lãi đúng thời hạn còn lại; Các khoản nợ khác được phân lọai vào nhóm 1 theo quy định

+ Nhóm 2 ( nợ cần chú ý ) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu còn trong hạn theo thời gian được điều chỉnh lại và chi nhánh có đủ hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả

nợ đầy đủ gốc, lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu, trừ khỏan nợ điều chỉnh

kỳ hạn được phân loại vào nhóm 1;

Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 điều này

+ Nhóm 3 ( nợ dưới tiêu chuẩn ) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 1, nhóm 2 theo quy định

Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi theo hợp đồng tín dụng;

Các khoản nợ do ngân hàng trả thay đối với các khoản bảo lãnh, các khoản thanh toán đối với chấp nhận thanh toán ( do khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ ) quá hạn dưới 30 ngày;

Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 điều này

+ Nhóm 4 ( nợ nghi ngờ ) bao bồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

Các khoản nợ do ngân hàng trả thay đối với các khoản bảo lãnh, các khoản thanh toán đối với chấp nhận thanh toán ( do khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ ) quá hạn từ 30 ngày đến 90 ngày;

Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 điều này

+ Nhóm 5 ( nợ có khả năng mất vốn ) bao bồm:

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên;

Các khoản nợ do ngân hàng trả thay đối với các khoản bảo lãnh, các khoản thanh toán đối với chấp nhận thanh toán ( do khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ ) quá hạn từ 90 ngày trở lên;

Các khoản nợ chờ xử lý;

Các khoản nợ khoanh;

Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 điều này

Trong 5 nhóm nợ trên, nợ quá hạn đều được xếp vào cả 5 nhóm nợ, trong đó

nợ nhóm 3,4,5 gọi là nợ xấu Nợ xấu so với tổng dư nợ là chỉ tiêu rõ nét nhất đánh giá chất lượng tín dụng của chi nhánh

1.2.4.2 Tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng/ tổng lợi nhuận:

Lợi nhuận của các NHTM ở Việt Nam hiện nay phần lớn là từ hoạt động tín dụng, thường chiếm tỷ lệ rất cao từ 70% trở lên so với tổng lợi nhuận thu được từ tất cả các hoạt ngân hàng Tuy nhiên họat động tín dụng là hoạt động có nhiều rủi

ro và lớn nhất trong các hoạt động ngân hàng có rủi ro Vì vậy mà các NHTM muốn nâng cao lợi nhuận trước hết phải tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế tối đa các rủi ro

Kết luận chương 1

Trong nền kinh tế thị trường, sự tồn tại và hoạt động của ngân hàng thương mại có tác động rất lớn đến nền kinh tế xã hội Trong các hoạt động của ngân hàng thương mại được quy định trong các văn bản quy phạm pháp luật, thì hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất không chỉ đối với ngân hàng mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại gồm hai hoạt động luôn hổ trợ và luôn cùng tồn tại song hành trong quá trình phát triển của ngân hàng thương mại Trong đó hoạt động huy động vốn là hoạt động tạo nguồn, còn hoạt động tín dụng cho vay là hoạt động chuyển hóa nguồn vốn cho các đối tượng sử dụng với mục đích kinh doanh Hoạt động huy động vốn và tín dụng cho vay phải mang lại hiệu quả cho nền kinh tế xã hội, đồng thời mang lại hiệu quả cho chính các ngân hàng thương mại Chính vì vậy việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nói chung là yêu cầu cấp bách trong giai đoạn hiện nay, cũng như trong tương lai để vừa góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vừa góp phần làm lành mạnh hệ thống ngân hàng thương mại

Với tinh thần đó, chương 1 của bản luận văn đã trình bày nội dung khái quát về ngân hàng thương mại và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, làm cơ sở phát triển nội dung chương 2, chương 3 của bản luận văn

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA

VIETINBANK CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG

2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM:

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thươngViệt Nam: (VietinBank )

Ngân hàng Công thương Việt Nam được hình thành từ Vụ Tín dụng Công nghiệp và Vụ Tín dụng Thương nghiệp của Ngân hàng Nhà Nước cùng với các Phòng Tín dụng Công -Thương nghiệp tại các Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, quận, huyện, thị xã từ tháng 7/1988 Ngân hàng Công thương Việt Nam bắt đầu đi vào họat động theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988 và Quyết định 402/HĐBT ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng

Với tên giao dịch là Ngân hàng Công thương Việt Nam viết tắt là ICBV (Industrial and commercial Bank of Việt Nam)

Năm 1988, hành trang của Ngân hàng Công thương Việt Nam mang trên vai chỉ với tổng giá trị tài sản Nợ-Có được NHNN bàn giao trên sổ sách kế tóan

718 tỷ đồng, trong đó : Vốn khả dụng 101 tỷ, dư nợ 602 tỷ đồng, nguyên giá tài sản cố định 3,5 tỷ, vốn huy động 638 tỷ, vốn tự có 22,4 tỷ

Họat động kinh doanh trong bối cảnh nền kinh tế đang chuyển đổi từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trường, Luật Ngân hàng chưa có, các cơ chế, quy chế về họat động Ngân hàng thương mại đang xây dựng, nên chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ Ngân hàng Công thương Việt Nam chưa tự chủ về nhiều mặt Cụ thể: mô hình và bộ máy tổ chức thực hiện theo chỉ đạo của NHNN, lãi suất huy động và cho vay các Ngân hàng thương mại thực hiện thống nhất theo quy định của NHNN Những khó khăn nội tại khác như vốn nhỏ, công nghệ lạc hậu, mọi tác nghiệp chủ yếu thực hiện bằng phương pháp thủ công, cán bộ chưa có

nhiều kiến thức về kinh doanh ngân hàng theo nền kinh tế thị trường, các sản phẩm, dịch vụ rất đơn điệu…

Tháng 11/1990, Nhà Nước chính thức giao cho NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNGVN chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và hạch tóan theo cơ chế thị trường định hướng Xã hội chủ nghĩa Vốn điều lệ quy định tại Quyết định 402/HĐBT là 200 tỷ đồng, nhưng đến năm 1995 NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNGVN mới được cấp đủ

Cũng trong giai đọan này sự ra đời của Pháp lệnh Ngân hàng – Hợp tác xã tín dụng đã đánh dấu bước chuyển đổi quan trọng về tư duy và môi trường pháp

lý, bảo đảm cho các họat động của các tổ chức tín dụng nói chung và NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNGVN nói riêng Từ đó các thể chế về họat động NHTM đã được ban hành và dần hòan thiện hơn, cánh cửa giao lưu quốc tế đã được mở rộng

Ngày 15/04/2008 đổi tên thương hiệu từ Incombank thành VietinBank (Viet nam Joint Stock Commercial bank For Industry and Trade) Ngày

08/07/2009, NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Việt nam công bố quyết định đổi tên là Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam theo giấy phép thành lập và hoạt động của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam số 142/GP-NHNN do Thống đốc ký ngày 03/07/2009

Sứ mệnh Là Tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu của Việt Nam, hoạt

động đa năng, cung cấp sản phẩm và dịch vụ theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng giá trị cuộc sống

Tầm nhìn Trở thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, hiệu quả hàng

đầu trong nước và Quốc tế

Giá trị cốt lõi

- Mọi hoạt động đều hướng tới khách hàng;

- Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch, hiện đại;

- Người lao động được quyền phấn đấu, cống hiến làm việc hết mình

- Được quyền hưởng thụ đúng với chất lượng, kết quả, hiệu quả của cá nhân đóng góp

- Được quyền tôn vinh cá nhân xuất sắc, lao động giỏi

Triết lý kinh doanh

- An toàn, hiệu quả, bền vững và chuẩn mực quốc tế;

- Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ và trách nhiệm xã hội;

- Sự thịnh vượng của khách hàng là sự thành công của VietinBank

Sologan: Nâng giá trị cuộc sống

Đến với Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Quý khách sẽ hài lòng về chất lượng sản phẩm, dịch vụ và phong cách phục vụ chuyên nghiệp, nhiệt

tình với phương châm: "Tin Cậy, Hiệu Quả, Hiện Đại"

Trải qua hơn 20 năm, quá trình xây dựng, phát triển đến nay, Ngân hàng Công thương Việt Nam đã vượt qua nhiều thử thách, luôn tiền phong trong cơ chế thị trường, khẳng định được vị trí là một NHTM lớn, chủ lực, hàng đầu ở Việt Nam, góp phần thực thi có hiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thời kỳ đổi mới, phục vụ đắc lực và nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh, khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng tích cực, thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

Hiện nay, vốn điều lệ của Ngân hàng gần 16.858 tỷ đồng, ( thặng dư vốn 1.854 tỷ, tổng vốn tự có cấp 1: 18.712 tỷ ) lớn nhất trong các NHTM CP ở Việt Nam, tổng tài sản 365.000 tỷ Trụ sở chính thực hiện vai trò chỉ đạo điều hành xuyên suốt tòan hệ thống

Nếu như trong những ngày đầu thành lập chỉ có 32 Chi nhánh cấp 1,2; 10 phòng giao dịch…thì đến nay với một hệ thống mạng lưới gồm trên 150 chi nhánh, trên 800 phòng giao dịch, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm; có 3 đơn vị sự nghiệp: Trung tâm công nghệ thông tin, trung tâm thẻ, trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực; có 5 công ty: kinh doanh chứng khóan, Bảo hiểm, Cho thuê tài chính, Quản lý khai thác tài sản, Công ty kinh doanh Vàng bạc đá quý; Liên doanh sáng lập Ngân hàng INDOVINA

Năm 2006, đã chuyển đổi họat động theo mô hình tổ chức của các ngân hàng quốc tế, tổ chức các bộ phận nghiệp vụ chuyên sâu theo đối tượng khách hàng, dịch vụ, hổ trợ quản trị

Xây dựng và hòan thiện các cơ chế, quy chế nghiệp vụ và điều hành nội bộ mang tính thống nhất, đầy đủ, tiên tiến, đáp ứng yêu cầu kinh doanh trong giai đọan mới, đảm bảo an tòan, chất lượng, hiệu quả Có thể kể đến Bộ cẩm nang tín dụng và 61 quy trình nghiệp vụ theo quy chuẩn khoa học được cấp chứng nhận ISO

2.1.2 Giới thiệu VietinBank Chi nhánh Lâm Đồng:

VietinBank Chi nhánh Lâm Đồng được thành lập từ 7/1988, trên cơ sở từ Phòng Tín dụng công thương nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nhà Nước tỉnh Lâm Đồng ( triển khai mô hình theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng )

Tên giao dịch: Ngân hàng Công thương Việt Nam Chi nhánh tỉnh Lâm Đồng

Tháng 7/2009 với tên mới là : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng

Tên giao dịch quốc tế: Viet Nam Joint Stock Commercial bank For Industry and Trade – Lam Đong Branch

Trụ sở Chi nhánh tại số 1 Lê Đại Hành, phường 3 , Thành phố Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng

Hiện nay có đội ngũ cán bộ, nhân viên gần 100 người Ban lãnh đạo là những người có kinh nghiệm lâu năm trong ngành ngân hàng, phần lớn đều có học

vị thạc sĩ họăc đang theo học Đội ngũ cán bộ nhân viên dần được trẻ hóa, năng động, sáng tạo, đa phần đều có trình độ đại học phù hợp với công việc được giao

VietinBank Chi nhánh Lâm Đồng có nhiệm vụ tổ chức thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng đến các tổ chức kinh tế,

cá nhân trong và ngòai nước

Qua hơn 20 năm họat động Chi nhánh đã nhanh chóng đầu tư trang thiết bị

kỹ thuật với công nghệ hiện đại, phát triển và mở rộng các sản phẩm dịch vụ đáp ứng các yêu cầu ngày càng khó tính của khách hàng trong nước và quốc tế

VietinBank Lâm Đồng họat động trên cơ sở phương hướng nhiệm vụ được giao theo chủ trương của Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, với phương châm “ phát triển an toàn, hiệu quả”, “ sự thịnh vượng của khách hàng

là sự thành công của VietinBank “

2.2 Thực trạng họat động tín dụng tại VietinBank- Chi nhánh Lâm Đồng:

2.2.1 Tình hình huy động vốn:

Huy động vốn của VietinBank chi nhánh Lâm đồng tập trung vào 2 nhóm khách hàng là khách hàng doanh nghiệp và nhóm khách hàng cá nhân Trong đó nhóm khách hàng cá nhân là chủ yếu, vì số dư nguồn vốn huy động từ nhóm khách hàng này chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng tăng lên trong thời gian qua

2.2.1.1 Phân loại vốn huy động theo đối tượng khách hàng:

Theo đối tượng khách hàng, nguồn vốn huy động của VietinBank chi nhánh Lâm Đồng chủ yếu từ khu vực dân cư, khu vực doanh nghiệp cũng có khách hàng, nhưng số dư chỉ khoảng trên dưới 30 % tổng nguồn vốn huy động

Bảng 2.1: Tỷ trọng nguồn vốn huy động tại VietinBank Chi nhánh

Lâm Đồng

Đơn vị tính: Triệu đồng

Biểu đồ 2.1: Vốn huy động phân theo đối tƣợng khách hàng

0 200000

Nguồn trích dẫn : Báo cáo hoạt động Chi nhánh NHCTLĐ năm 2006 –

2010

Tổng nguồn vốn huy động năm 2006 mới chỉ có 286.759 triệu đồng, đến 31/12/2010 nguồn vốn lên tới 869.905 triệu đồng, tăng 583.146 triệu đồng với tốc

độ tăng 303,35 % trong vòng 4 năm

Chỉ tiêu Năm 2006 Năm

Đánh giá sự tăng trưởng của nguồn vốn trong những năm qua phải nói là rất đều, đảm bảo sự tăng trưởng bền vững Trong đó đáng chú ý là tiền gửi doanh nghiệp ( có giá rẽ ) có tốc độ tăng chậm hơn tốc độ tăng trưởng tiền gửi dân cư

Tiền gửi doanh nghiệp năm 2006 là 91.523 triệu đồng chiếm tỷ trọng 31,92% tổng vốn huy động Đến năm 2010 nguồn vốn huy động từ doanh nghiệp đạt 213 214 triệu đồng, tăng 232 %, nhưng tỷ trọng giảm xuống chỉ còn chiếm chỉ 24,51 % tổng vốn huy động Mức tăng trưởng trong 4 năm là 233,02 %

Tiền gửi dân cư năm 2006 là 195.236 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 68,08 % tổng vốn huy động Đến năm 2010 là 656.691 triệu đồng, đạt tỷ trọng 75,49% Mức tăng 461.710 triệu đồng Mức tăng trưởng trong 4 năm là 336,48% Như vậy mức tăng trưởng vốn huy động khu vực dân cư cao hơn khu vực doanh nghiệp

2.2.1.2 Phân loại nguồn vốn huy động theo thời hạn:

Nguồn vốn huy động phân tích theo thời hạn tại VietinBank Lâm Đồng cho thấy vốn huy động có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, chiếm tỷ trọng trên dưới 70 %, còn lại là nguồn vốn huy động không kỳ hạn Điều này hoàn toàn phù hợp với đối tượng khách hàng gửi tiền Đối với cá nhân, gửi tiền vào NH nhằm mục đích tiết kiệm, thu nhập tiền lãi càng cao càng tốt, do đó họ sẽ gửi tiết kiệm có kỳ hạn với mức lãi suất cao hơn Trong khi các doanh nghiệp gửi tiền nhằm phục vụ nhu cầu giao dịch thanh toán hàng ngày, do đó bắt buộc phải lựa chọn loại hình tiền gửi không kỳ hạn, Tuy lãi suất thấp hơn nhiều so với tiền gửi có kỳ hạn, nhưng chủ tài khoản được linh hoạt trong sử dụng vốn bằng tiền của doanh nghiệp

Bảng 2.2: Vốn huy động phân loại theo thời hạn tại VietinBank Chi nhánh Lâm Đồng:

huy động

286.759

351.245

428.356

600.456

869.905

TG có kỳ

315.526

445.058

646.774

Tỷ trọng 70,02%

69,21%

73,66%

74,12%

74,35&

TG không

112.830

155.398

223.131

Biểu đồ 2.2: Vốn huy động phân theo thời hạn

Nguồn trích dẫn : Báo cáo hoạt động Chi nhánh NHCT LĐ năm 2006 – 2010

2.2.1.3 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động:

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động cho thấy công tác huy động vốn của chi nhành Ngân hàng Công thương lâm Đồng tốt hay không Nếu chính sách thu hút tiền gửi của ngân hàng hợp lý, lãi suất vừa phải và dịch vụ kèm theo tốt

,thì nguồn vốn huy động sẽ biến động gia tăng theo xu hướng chung Ngược lại dịch vụ và tiện ích không tốt thì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động sẽ giảm, hoặc tăng nhưng với tốc độ chậm Tất cả những biến động như vậy đều có ảnh hưởng rất lớn đến quy mô hoạt động kinh doanh của chi nhành, nhất là kinh doanh tín dụng

Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tại VietinBank Chi nhánh Lâm Đồng

Đơn vị tính : Triệu đồng

Năm Tổng vốn huy động

Tốc độ tăng( +) giảm ( -) hàng năm (%)

- Năm 2006 tăng 28,56% so với năm 2005

- Năm 2007 tăng 22,49 % so với năm 2006

- Năm 2008 tăng 21,95 % so với năm 2007

- Năm 2009 tăng 40,18 % so với năm 2008

- Năm 2010 tăng 44,87 % so với năm 2009

2.2.1.4 Mức độ đảm bảo nguồn vốn kinh doanh của ViệtinBank Chi

nhánh Lâm Đồng:

Mức độ đảm bảo nguồn vốn kinh doanh của chi nhánh trong hệ thống VietinBank nói chung cũng như các chi nhánh thuộc hệ thống khác có ý nghĩa rất quan trọng Qua chỉ tiêu này cho thấy hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng phải đi đôi với nhau, trong đó hoạt động huy động vốn phải được ưu tiên hàng đầu trong giai đoạn hiện nay, vì đang có sự cạnh tranh đầu vào rất mạnh giữa các ngân hàng

Mức độ đảm bảo nguồn vốn kinh doanh của Chi nhánh Lâm Đồng trong 5 năm đạt tỷ lệ tương đối cao, chỉ riêng năm 2008 tỷ lệ bị giảm xuống nhưng vẫn đạt 67,22 %, đến năm 2010 tỷ lệ đảm bảo lên đến 94,66 % Điều này chứng tỏ công tác huy động vốn và mức độ đảm bảo vốn của chi nhánh là tương đối tốt Diễn biến tỷ lệ đảm bảo vốn tương tự như diễn biến tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động : Giảm từ 2006 đến 2008, sau đó lại tăng lên trong năm 2009 và năm 2010 ( Xem bảng số 2.4)

Bảng 2.4: Mức độ đảm bảo nguồn vốn kinh doanh tại VietinBank Chi nhánh Lâm Đồng