thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

MC LC LI C NHN XÉT C THC TP NHN XÉT CNG DN MC LC DANH MC CÁC CH VIT TT DANH MC BNG BIU DANH M, BI LI M U  :   LÝ LUN V THANH TOÁN QUC T THEO C TÍN DNG CHNG T 1 1.1. Nhng v n v thanh toán quc t 1 1.1.1. Khái nim thanh toán quc t 1 1.1.2. Vai trò ca thanh toán quc t i quc t 1 1.1.3. c thanh toán quc t 2 1.1.3.1. c chuyn tin (Remittance) 2 1.1.3.2. c nh thu (Collection of payment) 3 1.1.3.3. c ghi s (Open account) 4 1.1.3.4. c giao chng t nhn tin (CAD  COD) 5 1.1.3.5. c tín dng chng t 6 1.2. UCP - u chnh thanh toán tín dng chng t 6 1.3. Tín dng chng t - c thanh toán quc t ch yu và quan trng ci 7 1.3.1. Khái nim 7 1.3.2. Các bên tham gia thanh toán tín dng chng t 7 1.3.3. Quy trình nghip v tín dng chng t 8 1.3.4. m cc thanh toán tín dng chng t 9 1.3.4.1. m 9 1.3.4.2. m 10 1.4. ng - Công c quan trng cc thanh toán tín dng chng t 10 1.4.1. Khái nim v ng 10 1.4.2. Nhng nn ca mt L/C 11 1.4.3. Phân loi L/C 12 1.4.3.1. L/C có th hy ngang (Revocable L/C) 12 1.4.3.2. L/C không th hy ngang (Irrevocable L/C) 12 1.4.3.3. L/C không hy ngang có xác nhn (Confirmed irrevocable L/C) 13 1.4.3.4. L/C không th hi tin (Irrevocable without recourse L/C) 13 1.4.3.5. L/C tun hoàn (Revolving L/C) 13 1.4.3.6.  13 1.4.3.7. i ng (Reciprocal L/C) 13 1.4.3.8. L/C thanh toán chm (Deferred payment L/C) 14 1.4.3.9. L/C vu kho (Red clause L/C) 14 1.4.3.10. L/C d phòng (Stand-by L/C) 14 1.4.3.11. u khon T/TR (Telegraphic Transfer Reimbursement) 14 1.4.3.12. L/C có th chuyc (Irrevocable Transferable L/C) 14 KT LU 15 : THC TRNG HONG THANH TOÁN QUC T THEO  C TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG NN & PTNT VIT NAM - CHI NHÁNH ***** 16 2.1. Gii thiu chung v Ngân hàng Nông nghip & Phát trin nông thôn Vit Nam  Chi nhánh ****** 16 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng Nông nghip & Phát trin nông thôn Vit Nam  Chi nhánh ***** 16 2.1.2. u t chc b máy qun lý kinh doanh 18 2.1.3. Kt qu hoa Ngân hàng Nông nghip & Phát trin nông thôn Vit Nam  Chi nhánh ******** 19 2.1.3.1. ng vn 19 2.1.3.2. Tín dng 19 2.1.3.3. Phát trin sn phm dch v 19 2.1.3.4. Bo lãnh 20 2.1.3.5. Thanh toán quc t và kinh doanh ngoi t 20 2.1.3.6. Hong ca phòng Kinh doanh ngoi hi 20 2.2. Thc trng thanh toán tín dng chng t ti Ngân hàng Nông nghip & Phát trin nông thôn Vit Nam  Chi nhánh ******* 21 2.2.1. Tình hình cung cp dch v thanh toán quc t ti Agribank****** 21 2.2.2. Nghip v thanh toán hàng nhp khu bc TDCT 23 2.2.2.1. Quy trình nghip v 23 2.2.2.2. Tình hình thanh toán hàng nhp khc TDCT 27 2.2.3. Nghip v thanh toán hàng xut khu khu bc TDCT . 30 2.2.3.1. Quy trình nghip v 30 2.2.3.2. Tình hình thanh toán hàng xut khu theo c TDCT 32 2.2.4. Nghip v bo lãnh nhn hàng/ký hu v 35 2.2.4.1 Quy trình nghip v 35 2.2.4.2 Tình hình bo lãnh nhn hàng/ký hu v 36 2.2.5. Nghip v chit khu b chng t 37 2.2.5.1 Quy trình nghip v 37 2.2.5.2 Tình hình chit khu b chng t 39 2.3. t qu hong TTQT theo c TDCT ti Ngân hàng Nông nghip & Phát trin nông thôn Vit Nam  Chi nhánh ******* 40 2.3.1. Nhng thành tc 40 2.3.1.1. Ho     c TDCT góp ph    thu cho Chi nhánh 40 2.3.1.2. n pháp lut và các chính sách h tr cho nghip v thanh toán tín dng chng t c tc hoàn thin 41 2.3.1.3. a thanh toán viên ngày càng cao 41 2.3.1.4.              ng chng t c nâng cao 42 2.3.1.5.  vt cht và công ngh h tr cho hoc chú trng nâng cp 42 2.3.1.6. S c ngoài có quan h i lý liên t 42 2.3.2. Nhng hn ch ng mc 43 2.3.2.1. Mi gia hong thanh toán xut nhp khu 43 2.3.2.2. Th tc thanh toán còn mang nng tính hành chính 43 2.3.2.3. Các ri ro trong quá trình thanh toán vn xy ra 43 2.3.2.4. Các loc s ng 44 2.3.2.5. c tín dng chng t còn thp 44 2.3.3. Nguyên nhân 44 2.3.3.1. Áp lc cnh tranh t các Ngân hàng khác 44 2.3.3.2. n và h tr khách hàng 45 2.3.3.3. c vn dng mt cách tri trong hot ng thanh toán ca Ngân hàng 45 2.3.3.4. Ngun cung ngoi t khan him và s bing t giá 46 2.3.3.5. Mt s nguyên nhân khác 46 KT LU 47  : GII PHÁP & KIN NGH NHM NÂNG CAO HIU QU PHC THANH TOÁN TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG NN & PTNT VIT NAM - CHI NHÁNH ******* 48 3.1. M    ng phát tri  c thanh toán tín dng chng t trong nhi 48 3.1.1. ng phát trin ca Agribank 48 3.1.2. Phân tích SWOT  Nhm mnh, m yi, thách thi vi hong thanh toán L/C ca Agribank  Chi nhánh ****** 50 3.1.3. ng phát tric thanh toán quc t ti Agribank  Chi nhánh ******* 51 3.2. Gii pháp nâng cao chng thanh toán tín dng chng t 52 3.2.1. Hoàn thin quy trình nghip v thanh toán bng tín dng chng t 52 3.2.2. ng hoá dch v h tr c tín dng chng t 53 3.2.3.1. ng hoá các dch v tài tr xut nhp khu 53 3.2.3.2. ng hoá các loi hình L/C trong thanh toán xut nhp khu 54 3.2.3. y mnh chic Marketing nhm qung bá hình nh Ngân hàng . 55 3.2.3.1. y mnh công tác tuyên truyn, qung bá 55 3.2.3.2. Xây dc, K  to, Chng, Hiu qu 57 3.2.3.3. Chic khách hàng hp lý 57 3.2.4. Chú ý nâng cao chng chuyên môn ca thanh toán viên 58 3.2.5. Phát trin h thi lý 59 3.2.6. To ngun ngoi t di  ng nhu cu hong c thc tín dng chng t 59 3.2.7. ng công tác kim tra, kim soát 61 3.2.8.  vt cht, trang thit b chi nhánh 62 3.3. Kin ngh 62 3.3.1. Vi Chính ph và các B ngành có liên quan 62 3.3.2. Vc 64 3.3.3. Vi Agribank ******* 64 KT LU 66 KT LUN CHUNG 61 TÀI LIU THAM KHO PH LC: KHO SÁT M HÀI LÒNG CI VI DCH V THANH TOÁN TÍN DNG CHNG T TI AGRIBANK  ****** LU Toàn cầu hóa nền kinh tế là một đòi hỏi bức thiết đối với mỗi quốc gia trên thế giới trong bối cảnh hiện nay. Đặc biệt, đối với nước ta, phát triển kinh tế đối ngoại là một tất yếu khách quan nhằm phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế, tiến hành công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước theo định hướng XHCN. Chỉ có thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại chúng ta mới có thể mở rộng giao thương với các quốc gia trên thế giới, tạo ra nguồn ngoại tệ dự trữ cho quốc gia thông qua hoạt động xuất khẩu, tiếp cận được với khoa học công nghệ hiện đại, tận dụng nguồn vốn và công nghệ nước ngoài, phát huy tiềm năng trong nước, rút ngắn khoảng cách tụt hậu và đưa nền kinh tế Việt Nam lên một vị thế xứng tầm trên trường quốc tế. Như một mắt xích không thể thiếu được trong hoạt động kinh tế đối ngoại, hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng ngày càng có vai trò quan trọng, nó được xem là công cụ, là cầu nối trong quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế và thương mại giữa các nước trên thế giới. Các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian gần đây đã không ngừng hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế để đáp ứng được nhu cầu của nền kinh tế đồng thời thu lợi nhuận và tăng lợi thế của ngân hàng mình. Tuy vậy, bên cạnh những kết quả đạt được thì dịch vụ thanh toán quốc tế vẫn đang phải đối mặt với những khó khăn với những nguyên nhân chủ quan và khách quan khác nhau. Đặc biệt với phương thức tín dụng chứng từ, một hình thức thanh toán rất phức tạp, đòi hỏi trình độ chuyên môn cao trong công tác thanh toán. Agribank – Chi nhánh ******* trong những năm qua đã sớm thực hiện và không ngừng chú trọng hoàn thiện chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, góp phần vào công tác kinh doanh có hiệu quả của ngân hàng và hoạt động xuất nhập khẩu trên địa bàn. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động vừa qua, có nhiều vấn đề nảy sinh liên quan đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế, từ đó làm giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Do đó, tìm ra giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank ******** nhằm thu hút nhiều khách hàng, tạo uy tín và vị thế của ngân hàng trên thương trường là vấn đề hết sức cần thiết hiện nay. Với mối quan tâm đối với hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, trong thời gian thực tập tại Agribank ********, trên cơ sở những kiến thức đã học và qua nghiên cứu tài liệu, em đã chọn đề tài: c trng và Gii pháp nâng cao hiu qu nghip v thanh toán quc t   c tín dng chng t ti Ngân hàng Nông nghip & Phát trin nông thôn Vit Nam  Chi nhánh *****  Mu  Hệ thống hoá những nét tổng quát về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ.  Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Agribank – Chi nhánh ******.  Đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Agribank – Chi nhánh ******* trong thời gian tới.  Kt cu ca bài báo cáo Bài báo cáo thực tập gồm 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh *******. Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh *******. Chương 1: Lý luận chung về TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 1 GVHD: SVTH:    1.1. Nhng v n v thanh toán quc t 1.1.1. Khái nim thanh toán quc t Trong xu thế hội nhập hiện nay, bất cứ một quốc gia nào muốn tồn tại và phát triển đều phải tăng cường hợp tác với các nước trên thế giới. Quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật, du lịch… trong đó quan hệ kinh tế (mà chủ yếu là ngoại thương) chiếm vị trí chủ đạo, là cơ sở cho các quan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển. Quá trình tiến hành các hoạt động quốc tế dẫn đến những nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau, từ đó hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, trong đó ngân hàng là cầu nối trung gian giữa các bên. Vậy, thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan. 1.1.2. Vai trò ca thanh toán quc t i quc t  i vi nn kinh t Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới thì hoạt động TTQT đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của đất nước. Một quốc gia không thể phát triển với chính sách đóng cửa, chỉ dựa vào tích luỹ trao đổi trong nước mà phải phát huy lợi thế so sánh, kết hợp với sức mạnh trong nước với môi trường kinh tế quốc tế. Trong bối cảnh hiện nay, khi các quốc gia đều coi hoạt động kinh tế đối ngoại là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế đất nước thì vai trò của hoạt động TTQT ngày càng được khẳng định. Thanh toán quốc tế là mắt xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân. TTQT là khâu quan trọng của giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau, góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo nên sự liên tục của quá trình sản xuất và đẩy nhanh quá trình lưu thông hàng hoá trên phạm vi quốc tế. Chương 1: Lý luận chung về TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 2 GVHD: SVTH: TTQT làm tăng cường các mối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia, giúp cho quá trình thanh toán được an toàn, nhanh chóng, tiện lợi và giảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia. Ngân hàng với vai trò là trung gian thanh toán sẽ bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong thanh toán và tạo sự an toàn tin tưởng cho khách hàng.  i vi Ngân hàng Thanh toán quốc tế là một loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng của NH. Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng của khách hàng về các dịch vụ có liên quan tới ngoại thương. Trên cơ sở đó giúp NH tăng doanh thu, nâng cao uy tín và tạo dựng niềm tin cho khách hàng. Điều đó giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tạo ưu thế cạnh tranh cho ngân hàng. Hoạt động TTQT không chỉ là một nghiệp vụ đơn thuần mà còn hỗ trợ và bổ sung cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Hoạt động TTQT được thực hiện tốt sẽ mở rộng hoạt động tín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tài trợ thương mại và các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khác… Hoạt động TTQT làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng. Khi thực hiện các nghiệp vụ TTQT, ngân hàng có thể thu hút được nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp có quan hệ thanh toán quốc tế với ngân hàng dưới hình thức các khoản ký quỹ chờ thanh toán. TTQT còn tạo điều kiện hiện đại hoá công nghệ ngân hàng. Các NH sẽ áp dụng các công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT được thực hiện nhanh chóng, kịp thời và chính xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới ngân hàng. Hoạt động TTQT giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín của mình trên trường quốc tế, trên cơ sở đó khai thác được nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế để đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng. 1.1.3. c thanh toán quc t 1.1.3.1. c chuyn tin (Remittance) Phương thức chuyển tiền là phương thức trong đó khách hàng (Người trả tiền) yêu cầu Ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (Người hưởng lợi) ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền cho khách hàng theo yêu cầu. Chương 1: Lý luận chung về TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 3 GVHD: SVTH:  Quy trình thc hin Hình 1.1: Trình t nghip v chuyn tin (1) Giao dịch thương mại. (2) Người mua sau khi nhận hàng tiến hành viết đơn yêu cầu chuyển tiền (bằng thư hoặc bằng điện) cùng với uỷ nhiệm chi (nếu có tài khoản mở tại ngân hàng) gửi đến ngân hàng phục vụ mình. (3) Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra chứng từ nếu thấy hợp lệ thì tiến hành chuyển tiền qua ngân hàng đại lý. (4) Ngân hàng đại lý tiến hành chuyển tiền cho người hưởng lợi. 1.1.3.2. c nh thu (Collection of payment) Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho khách hàng sẽ uỷ thác cho Ngân hàng của mình thu hộ số tiền từ người mua trên cơ sở chứng từ lập ra. (1) Nh thu hi phi Đây là phương thức thanh toán trong đó người người bán uỷ thác cho Ngân hàng thu hộ tiền ở người mua căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ gửi hàng thì gửi thẳng cho cho người mua không qua Ngân hàng.  Quy trình thc hin Hình 1.2: Trình t nh thu hi phi (1) Người bán sau khi gửi hàng và chứng từ gửi hàng cho người mua, họ sẽ lập một hối phiếu đòi tiền người mua và uỷ thác cho ngân hàng của mình đòi tiền hộ bằng chỉ thị nhờ thu. . về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông. nông thôn Việt Nam – Chi nhánh *******. Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt. tế theo phương thức tín dụng chứng từ.  Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Agribank – Chi nhánh ******.  Đưa ra các giải pháp