5. Kết cấu của luận văn
1.2.4.4. Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ
Sự phát triển của ngoại thương và thanh toán quốc tế đã thúc đẩy nhiều doanh nghiệp và cá nhân tham gia thị trường ngoại hối, trong đó có sự tham gia khá phổ biến của các NHTM. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các NHTM ngày càng chiếm một vai trò quan trọng trong các loại hình hoạt động của NH.
Kinh doanh ngoại tệ là dịch vụ, một mặt đáp ứng các nhu cầu ngoại tệ của khách hàng, và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng; mặt khác giúp các NH điều hòa cung cầu ngoại tệ trên thị trường, ổn định tỷ giá, thực hiện chính sách quản lý ngoại hối của NHNN, từ đó có tác động đến hoạt động xuất nhập khẩu cũng như hoạt động khác của nền kinh tế. Có nhiều phương thức kinh doanh ngoại tệ khác nhau trên thị trường ngoại hối, bao gồm:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Giao dịch mua bán giao ngay (Spot Operations): là giao dịch mua bán ngoại tệ giữa hai bên theo tỷ giá giao ngay tại thời điểm giao dịch và kết thúc thanh toán trong vòng 02 ngày làm việc tiếp theo kể từ ngày cam kết mua bán.
- Giao dịch có kỳ hạn (Forward Operations): là giao dịch trong đó hai bên cam kết sẽ mua bán với nhau một số lượng ngoại tệ theo một tỷ giá xác định tại một thời điểm giao dịch và việc thanh toán sẽ được thực hiện sau một thời gian nhất định kể từ ngày ký kết giao dịch.
- Giao dịch hoán đổi (Swap Operations): giao dịch hoán đổi tiền tệ là một giao dịch hối đoái bao gồm đồng thời cả hai giao dịch, giao dịch mua và giao dịch bán cùng một lượng tiền này với một số lượng đồng tiền khác, trong đó kỳ hạn thanh toán của hai giao dịch là khác nhau và tỷ giá của hai giao dịch được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng.
- Giao dịch hợp đồng tương lai (Future Operations): là giao dịch tiền tệ được thực hiện trong tương lai, thể hiện bằng việc mua bán những hợp đồng với số lượng tiền định sẵn theo một tỷ giá được ấn định vào thời điểm ký hợp đồng. Ngày giao nhận được ấn định sẵn trong tương lai và được thực hiện tại sở giao dịch ngoại hối.
- Giao dịch hợp đồng quyền chọn (Option Operations): Hợp đồng quyền chọn cho phép người mua có quyền mua (quyền chọn mua-call option) hoặc bán (quyền chọn bán-put option) (không bắt buộc) một số lượng ngoại tệ nhất định với giá ấn định (giá thực hiện) vào một ngày ấn định. Người mua hợp đồng quyền chọn phải trả cho người bán hợp đồng một số lệ phí cho quyền chọn này.