- Trong trường hợp tài sản được dựng để bảo đảm thực hiện một nghĩa vụ thỡ việc xử lý tài sản đú được thực hiện theo thỏa thuận của cỏc bờn, nếu khụng cú
Phạm Văn Thanh 86 Ngõn hàng K
Chuyờn đề tốt nghiệp ĐH Kinh tế quốc dõn Hà Nội
nhỏnh khỏc. Do đú vấn đề mở rộng quy mụ tớn dụng sẽ được thực hiện dễ dàng hơn nhưng vẫn đảm bảo được mức độ an toàn trong cỏc khoản cho vay tại chi nhỏnh.
3.2.2 Cải thiện cỏch thức xỏc định giỏ trị TSĐB
Việc xỏc định giỏ trị TSBĐ là việc khú khăn, nú ảnh hưởng đến rủi ro cho ngõn hàng. Ngõn hàng ngoài việc quan tõm đến việc thành lập tổ định giỏ TSBĐ như thế nào cho hiệu quả, thỡ cũng nờn chỳ trọng đến cỏch thức xỏc định giỏ trị TSBĐ sao cho chớnh xỏc, nhanh chúng, tiết kiệm thời gian cho ngõn hàng lẫn khỏch hàng. Vỡ nú cú vai trũ quan trọng để ngõn hàng xỏc định mức cho vay hợp lý, cú cỏch thức quản lý khoản vay phự hợp ... để hạn chế rủi ro cho ngõn hàng.
Trong thời gian qua, tại ngõn hàng TSBĐ chủ yếu là quyền sở hữu đất và tài sản gắn liền với đất của cỏ nhõn, tổ chức kinh tế, mỏy múc thiết bị, phương tiện vận tải....
Theo như cỏch xỏc định giỏ trị của TSBĐ của ngõn hàng trong những năm qua cũn cú những hạn chế:
- Đối với giỏ trị tài sản là mỏy múc thiết bị, phương tiện vận tải, nguyờn nhiờn vật liệu thỡ ngõn hàng hầu hết căn cứ vào giỏ trị ghi trờn húa đơn, giỏ trị cũn lại ghi trờn sổ sỏch sau khi đó trừ giỏ trị khấu hao. Trong cỏch thức này, cú
thể xảy ra trường hợp khỏch hàng gian lận mua húa đơn khống, thỏa thuận với bờn bỏn ghi húa đơn lớn hơn so với giỏ bỏn thực tế, hay bỏo cỏo số liệu ảo về giỏ trị khấu hao cho ngõn hàng để tăng giỏ trị TSBĐ.
- Đối với giỏ trị tài sản là quyền sử dụng đất:
Ngoài việc ngõn hàng phải tham khảo khung đất do UBND tỉnh ban hành, giỏ thực tế chuyển nhượng tại địa phương, tại phũng địa chớnh... Thỡ tại ngõn hàng, tựy vào từng thời điểm, Tổng giỏm đốc sẽ ban hành quy định cụ thể về việc xỏc định giỏ trị tài sản. Theo em, điều này cũng cú ưu và nhược điểm. Với cỏch thức này thỡ việc định giỏ tài sản sẽ linh hoạt hơn, thớch nghi kịp thời với những biến