- Dự toán các chỉ tiêu chủ yếu: bao gồm các chỉ tiêu chủ yếu về nộp ngân sách, giá trị tổng sản lượng, doanh thu tiêu thụ.
Ban lãnh đạo tổng công ty đầu tư và kinh doanh vốn Nhà nước
Ban lãnh đạo công ty cổ phần khoáng sản và đầu tư Khánh Hòa
Bảng 2.6: DỰ TOÁN CÁC CHỈ TIÊU CHỦ YẾU NĂM 2012 STT Chỉ tiêu ĐVT Kế hoạch 2012 1 Sản lượng sản phẩm chủ yếu - Cát xuất khẩu Tấn 650,000 - Đá khối granit m3 13,500 - Đá cưa xẻ granit m2 282,000 - Gạch Terrazzo m2 100,000
- Mộc xuất khẩu và nội địa ØTP 2,115
- Nhiên liệu Lít 1,500,000
- Vận chuyển Tấn 500,000
2 Doanh thu Triệu đồng 332,166,000,000
3 Giá trị kim ngạch xuất khẩu USD 7,014,500 4 Nộp ngân sách Triệu đồng 60,000,000,000 5 Lợi nhuận trước thuế Triệu đồng 38,000,000,000
6 Cổ tức tối thiểu % 11
(Nguồn: Phòng kế toán tài vụ-Công ty Minexco)
- Dự toán tiêu thụ: được tính theo đơn giá kế hoạch bình quân ước tính và tính cho các nhóm sản phẩm: Cát hạt to Cam Ranh, Cát tuyển rửa Cam Ranh, Cát vàng Đầm Môn. Dự toán này chưa tính toán rõ từng loại sản phẩm riêng biệt cụ thể.
Bảng 2.7: DỰ TOÁN TIÊU THỤ NĂM ….
CHỈ TIÊU Quí I Quí II Quí III Quí IV Cộng cả năm
Cát hạt to
Sản lương tiêu thụ dự kiến
Đơn giá bán dự kiến
Doanh thu dự kiến
Cát tuyển rửa
Sản lương tiêu thụ dự kiến
Đơn giá bán dự kiến
Doanh thu dự kiến
Cát vàng Đầm Môn
…
Ngày ….. tháng …. Năm ……
Giám đốc Kế toán trưởng Người lập
- Dự toán chi phí sản xuất theo yếu tố: bao gồm các dự toán về chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công, chi phí khấu hao TSCĐ, chi phí dịch vụ mua ngoài, chi phí khác bằng tiền, các chi phí này được tính dựa trên sản lượng kế hoạch.
Bảng 2.8: DỰ TOÁN CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH THEO YẾU TỐ
NĂM 2012
ĐVT: Đồng STT Yếu tố chi phí Tổng chi phí
1 Chi phí nguyên vật liệu 8,899,880,560 2 Chi phí nhân công 56,900,608,149 3 Chi phí khấu hao TSCĐ 3,146,587,973 4 Chi phí dịch vụ mua ngoài 140,741,437,460 5 Chi phí khác bằng tiền 13,559,063,337 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tổng cộng 223,247,577,479
(Nguồn: Phòng kế toán tài vụ-Công ty Minexco)