5. Kết cấu của luận văn
4.2.Định hƣớng đổi mới hoạt động Thanh tra, Giám sát Ngân hàng
Với mục tiêu phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2015 và định hƣớng chiến lƣợc đến năm 2020, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đổi mới tổ chức và hoạt động để hình thành bộ máy tổ chức tinh gọn, chuyên nghiệp, có đủ nguồn lực, năng lực xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trƣờng dựa trên cơ sở công nghệ tiên tiến, thực hiện các thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng Trung ƣơng, hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế, thực hiện có hiệu quả chức năng quản lý của Nhà nƣớc trên lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng Trung ƣơng hiện đại, đạt trình độ tiên tiến của các Ngân hàng Trung ƣơng trong khu vực châu Á. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng Nhà nƣớc đến 2015, trong đó có đổi mới cơ cấu tổ chức từ Trung ƣơng đến Chi nhánh theo hƣớng tinh gọn và hiện đại. Tổ chức lại NHNN, sắp xếp lại các Vụ, Cục theo hƣớng tập trung quản lý, điều hành; nâng cao năng lực nghiên cứu, phân tích, dự báo và tính chuyên môn hoá của các đơn vị. Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc cũng đƣợc định hƣớng đổi mới là trên cơ sở bộ máy Thanh tra NHNN hiện có, xây dựng hệ thống giám sát Ngân hàng hiện đại và hữu hiệu (Về thể chế, mô hình, tổ chức, con ngƣời và phƣơng pháp) nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam và thực hiện đúng các nguyên tắc chuẩn mực quốc tế về giám sát ngân hàng. Thành lập Cơ quan thanh tra, giám sát an toàn hoạt động Ngân hàng là một đơn vị thuộc NHNN trên cơ sở bộ máy thanh tra NHNN hiện nay. Từng bƣớc tạo tiền đề để xây dựng đƣợc Cơ quan Giám sát tài chính tổng hợp, có vị thế và vai trò cao hơn trong việc thực hiện chức năng giám sát an toàn toàn bộ hoạt động tài chính, bao gồm Ngân hàng, Chứng khoán và Bảo hiểm. Mục tiêu và trách nhiệm chính của Cơ quan thanh tra, giám sát an toàn hoạt động Ngân hàng của NHNN là góp phần bảo
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
đảm sự an toàn ổn định của hệ thống các TCTD và chấp hành nghiêm minh pháp luật về tiền tệ, hoạt động ngân hàng, bảo vệ lợi ích của công chúng.
Hoàn thiện các điều kiện tiên quyết cho một hệ thống giám sát có hiệu quả:
Ƣu tiên đổi mới mô hình tổ chức, hoạt động của Thanh tra NHNN hiện nay theo hƣớng nâng cao tính độc lập, thống nhất về hoạt động nghiệp vụ và chỉ đạo điều hành của Cơ quan giám sát an toàn hoạt động ngân hàng dƣới sự quản lý của Thống đốc NHNN.
Hoàn thiện khuôn khổ pháp luật về giám sát ngân hàng và hạ tầng cơ sở kỹ thuật phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng. Trƣớc mắt, cần đƣa các nội dung giám sát ngân hàng và định hƣớng đổi mới hệ thống Giám sát ngân hàng, đặc biệt là đối với thanh tra, giám sát chuyên ngành ngân hàng vào Luật NHNN và Luật các TCTD mới. Xây dựng Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng (khi cần thiết). Bảo đảm để Cơ quan giám sát an toàn hoạt động ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết trong quá trình thực hiện nhiệm vụ giám sát an toàn hệ thống và việc chấp hành đúng các quy định pháp luật trong hoạt động của các TCTD nói chung và QTDND nói riêng.
Hiện đại hoá và sử dụng có hiệu quả công nghệ thông tin trong công tác thanh tra, giám sát ngân hàng.
Đổi mới hoạt động cấp giấy phép thành lập và hoạt động ngân hàng, đơn giản hoá thủ tục cấp phép. Tạo điều kiện thuận lợi cho các TCTD thành lập và phát triển, đặc biệt là đối với các TCTD phi ngân hàng theo hƣớng bình đẳng trong tiếp cận thị trƣờng và kinh doanh dịch vụ tiền tệ, ngân hàng trên cơ sở nâng cao kỷ luật thị trƣờng, các yêu cầu về tiêu chuẩn thành lập các TCTD nói chung và QTDND nói riêng, quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng để đảm bảo những TCTD và QTDND thành lập mới phải có năng lực cạnh tranh, quy mô hoạt động, trình độ công nghệ, chất lƣợng và mức độ an toàn cao.
4.2.1. Đổi mới và nâng cao hiệu quả phương pháp giám sát ngân hàng
Nâng cao chất lƣợng, hiệu quả nghiệp vụ giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Trong đó, giám sát từ xa đƣợc coi là nghiệp vụ quan trọng, có chức năng cảnh báo
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
sớm rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Sử dụng kết quả và hoạt động kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập làm công cụ hỗ trợ cho quá trình giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
Hoàn thiện các quy định an toàn, các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng; các quy định, chính sách quản lý các loại hình TCTD và hoạt động ngân hàng; đồng thời đổi mới nội dung, phƣơng pháp, quy trình thanh tra giám sát phù hợp sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng và trên cơ sở các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng có hiệu quả của uỷ ban giám sát ngân hàng (Basel) và các chuẩn mực quốc tế về giám sát ngân hàng, từng bƣớc tiến tới thực hiện các nguyên tắc, chuẩn mực cơ bản theo hiệp ƣớc vốn mới sau năm 2015.
4.2.2. Định hướng hoạt động trọng tâm của Thanh tra, giám sát Ngân hàng trong năm 2014 và các năm tiếp theo được đề ra
Trƣớc thực trạng rủi ro về mặt kinh doanh Ngân hàng và đạo đức nhân viên ngày càng diễn biến phức tạp, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nƣớc xác định công tác thanh tra giám sát Ngân hàng là công việc trọng tâm trong thời gian trƣớc mắt.
Công tác đổi mới Thanh tra, giám sát Ngân hàng: Tập trung vào 4 nội dung chính: Từng bƣớc hoàn thiện khuôn khổ pháp lý; xây dựng mới mô hình tổ chức; đổi mới phƣơng thức thanh tra, giám sát và nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực của Thanh tra, giám sát Ngân hàng.
- Về khuôn khổ pháp lý: Nhiệm vụ trọng tâm trƣớc mắt là triển khai xây dựng Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng và các văn bản pháp lý có liên quan nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng hiệu quả, phù hợp với 25 nguyên tắc của uỷ ban Basel; đảm bảo để cơ quan giám sát an toàn hoạt động ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết trong quá trình thực hiện nhiệm vụ giám sát an toàn hệ thống và việc chấp hành đúng các quy định pháp luật trong hoạt động của các TCTD.
- Về mô hình tổ chức: Xây dựng mới mô hình tổ chức của Thanh tra giám sát Ngân hàng theo hƣớng điều hành tập trung, thống nhất và phù hợp với chuẩn mực
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
quốc tế về thanh tra, giám sát ngân hàng hiệu quả; thành lập Cơ quan thanh tra, giám sát Ngân hàng, giám sát an toàn hoạt động ngân hàng (Theo mô hình tổng cục), thực hiện đầy đủ các chức năng của công tác thanh tra giám sát ngân hàng theo đúng quy định của uỷ ban Basel.
Sơ đồ 4.1. Mô hình tổ chức hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng đổi mới
Nguồn: Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc
Ghi chú: Quan hệ nghiệp vụ Quan hệ điều hành
Nguyên tắc cơ bản của Basel chỉ ra rằng một hệ thống giám sát hiệu quả phải phân định rõ trách nhiệm và mục tiêu cho mỗi cơ quan trong hoạt động giám sát ngân hàng. Về cơ bản, trách nhiệm và mục tiêu của Cơ quan Giám sát Ngân hàng
Thanh tra Chính Phủ Ngân hàng Nhà nƣớc VN Các Vụ, Phòng Thanh tra tại NHNNTW Tổng cục Thanh tra Ngân
hàng
Thanh tra Ngân hàng TW Khu vực (Cục t.tra) TCTD Phi Ngân hàng Hội sở chính các TCTD Thị trƣờng tài chính
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Việt Nam mà cụ thể là Thanh tra Ngân hàng đã đƣợc nêu trong Luật TCTD và một số quy định liên quan chƣa đầy đủ khi so sánh với mục tiêu và chức năng hoạt động của cơ quan giám sát tài chính ở nhiều quốc gia khác, họ không chỉ thực hiện chức năng đảm bảo sự ổn định tài chính của hệ thống, bảo vệ ngƣời gửi tiền mà họ còn thực hiện chức năng bảo vệ khách hàng, nâng cao nhận thức của cộng đồng về lĩnh vực tài chính, điều tiết thị trƣờng và phòng ngừa tội phạm tài chính. Nội dung của các chức năng đó cũng nhƣ làm thế nào để cơ quan Giám sát thực hiện đƣợc các chức năng đó là một lĩnh vực mới mẻ đòi hỏi Thanh tra Ngân hàng trong tƣơng lai gần phải thực hiện đƣợc các chức năng đó, và để thực hiện đƣợc đầy đủ các chức năng đó, các chức năng đó phải đƣợc bổ sung vào Luật.
Mỗi cơ quan giám sát cần hoạt động độc lập và có đủ nguồn lực. Với mô hình tổ chức cũng nhƣ khung pháp lý hiện hành, Thanh tra Ngân hàng chƣa có đủ sự độc lập để thực thi nhiệm vụ của mình, bởi trách nhiệm đƣa ra những chính sách để đảm bảo an toàn hoạt động và vận hành hiệu quả đang đƣợc phân công dàn trải cho nhiều Vụ khác nhau, công việc bị chồng chéo. Để đƣa ra đƣợc quyết định liên quan đến việc đảm bảo an toàn, Thanh tra Ngân hàng phải chịu chi phối từ nhiều phía, xử lý một vấn đề theo quy định của pháp luật nhiều khi bị đùn đẩy giữa các bộ phận nên hiệu quả thanh tra, giám sát chƣa cao.
- Về phƣơng pháp thanh tra, giám sát: Nâng cao năng lực của Thanh tra Ngân hàng trong giám sát và điều tiết hoạt động của các TCTD thông qua việc đổi mới, hoàn thiện các công cụ thanh tra, giám sát phù hợp với thông lệ quốc tế và điều kiện thực tiễn của Việt Nam. Kết hợp chặt chẽ giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Tiếp tục thực hiện mục tiêu chuyển cơ chế thanh tra chỉ trên cơ sở tuân thủ sang cơ chế thanh tra trên cơ sở rủi ro. Xây dựng và từng bƣớc đƣa vào áp dụng sổ tay thanh tra trên cơ sở rủi ro. Xây dựng và vận hành đề án giám sát từ xa và xếp hạng các TCTD theo CAMELS nhằm đảm bảo việc giám sát an toàn vi mô đối với từng TCTD, cũng nhƣ giám sát an toàn vĩ mô đối với toàn hệ thống TCTD nói chung và QTDND nói riêng.
- Về nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực của Thanh tra, giám sát Ngân hàng: Tập trung xây dựng và phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra ngân hàng có năng lực và
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
phẩm chất nhằm đáp ứng yêu cầu của quá trình đổi mới hoạt động thanh tra giám sát; tuyển dụng, đào tạo, xắp xếp và hợp lý hoá lực lƣợng lao động trong toàn hệ thống thanh tra cho phù hợp với mô hình tổ chức, cơ chế quản lý mới cũng nhƣ yêu cầu đổi mới của Thanh tra, giám sát Ngân hàng.
- Toàn hệ thống tăng cƣờng hoạt động giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, xử lý các vi phạm; tiếp tục triển khai thanh tra pháp nhân các TCTD để đánh giá toàn diện hoạt động của các TCTD. Chỉ đạo công tác thanh tra và thực hiện thanh tra theo kế hoạch và thanh tra đột xuất đối với các TCTD hoặc chi nhánh các TCTD có biểu hiện mất an toàn, tiềm ẩn rủi ro cao, hoặc vi phạm pháp luật.
- Thực hiện tốt công tác tiếp dân, giải quyết khiếu nại tố cáo, chống tham nhũng lãng phí và thực hành tiết kiệm trong ngành ngân hàng. Tiếp tục kiện toàn bộ máy tổ chức và hoạt động của Trung tâm thông tin, phòng chống rửa tiền theo chức năng và nhiệm vụ đã đƣợc giao.
4.3. Định hƣớng đối với công tác thanh tra giám sát QTDND của Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc
Thực hiện công văn số 187/NHNN-TTGSNH.m ngày 05/4/2013 của Cơ quan thanh tra giám sát về việc triển khai cơ cấu lại QTDND và các văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam và Cơ quan thanh tra giám sát NHNN TW, NHNN Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc đã có văn bản chỉ đạo các QTDND cơ sở trên địa bàn xây dựng Đề án cơ cấu lại hoạt động của từng QTD đến năm 2015 và 2020, báo cáo và xin ý kiến của Cấp ủy, chính quyền địa phƣơng và gửi NHNN Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc theo dõi thực hiện, trong đó tập trung cơ cấu một số nội dung chủ yếu và triển khai công tác thanh tra giám sát đối với các QTDND cơ sở trên địa bàn tỉnh nhƣ sau:
4.3.1. Đối với công tác cơ cấu lại hoạt động QTDND
- Cơ cấu lại công tác quản trị điều hành: Chỉ đạo các QTDND cơ sở tập trung công tác chuẩn hóa đội ngũ cán bộ tham gia quản lý và điều hành tại QTDND cơ sở có đủ tiêu chuẩn về phẩm chất đạo đức, trình độ và năng lực chuyên môn để chỉ đạo điều hành hoạt động QTDND an toàn, hiệu quả và ngày một phát triển. Kiên quyết thay thế những cán bộ không đủ trình độ, không có năng lực điều hành, cửa quyền, độc đoán, hách dịch, lợi dụng nhiệm vụ để vụ lợi…quan tâm công tác đào tạo trình
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
độ nghiệp vụ tất cả các mặt hoạt động cho số cán bộ tham gia công tác tại QTDND cơ sở, vì yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất.
- Cơ cấu lại hoạt động tài chính: Trong đó chỉ đạo các QTDND cơ sở tập trung công tác phát triển thành viên, tăng vốn điều lệ, đảm bảo mức vốn điều lệ so tài sản có sinh lời đạt tỷ lệ tối thiểu 8% theo quy định của NHNN VN, để các QTDND chủ động mở rộng đầu tƣ và tăng trƣởng công tác tín dụng; Tập trung công tác kiềm chế nợ xấu và triển khai các giải pháp thu hồi nợ xấu trƣớc đây, để các QTD đảm bảo khả năng tài chính, duy trì và phát triển hoạt động QTDND; Quan tâm công tác huy động vốn tại chỗ để có nguồn vốn chủ động trong hoạt động, đáp ứng các nhu cầu cho các thành viên vay phát triển kinh tế; Tính toán và có kế hoạch mua sắm tài sản, xây dựng, cải tạo mở rộng trụ sở làm việc, mua sắm trang thiết bị làm việc phù hợp với khả năng tài chính của từng QTDND cơ sở.
- Cơ cấu lại hoạt động và phát triển hệ thống QTDND: Chỉ đạo các QTDND cơ sở quan tâm đảm bảo an toàn trong hoạt động, an toàn thanh khoản, đảm bảo tỷ lệ khả năng chi trả, hiệu quả hoạt động và tuân thủ pháp luật. Đặc biệt quan tâm đến chất lƣợng tín dụng, không để nợ xấu mới phát sinh và công tác an toàn kho quỹ, không để xảy ra tình trạng thừa thiếu mất quỹ. Tiếp tục khảo sát, thẩm định cấp phép cho thành lập mới từ 5 đến 10 QTDNDCS từ nay đến năm 2020.
4.3.2. Công tác thanh tra giám sát đối với QTDND cơ sở
Hàng năm xây dựng kế hoạch thanh tra, nội dung thanh tra có trọng điểm, tập huấn nghiệp vụ thanh tra (tập trung kỹ năng thanh tra phát hiện các sai phạm) cho cán bộ thanh tra, phân công cán bộ thanh tra theo dõi theo mảng chuyên đề đối với các QTDND, để có trình độ chuyên sâu; Phân nhóm các QTDND cơ sở hoạt động theo các nhóm tốt, khá, trung bình và yếu kém để tập trung chỉ đạo, giúp đỡ các QTD trung bình, yếu kém phát triển; Tập trung thanh tra tại chỗ đối với những QTDND cơ sở mà thời gian từ 3 năm chƣa thanh tra, các QTD qua xếp loại hàng năm xếp loại 3, 4, và 5; Các QTD có dấu hiệu tăng trƣởng nóng, có tỷ lệ nợ quá hạn cao, QTD có biến động lớn về tài chính, lỗ hoặc lãi thấp, các khoản chi phí bất