- Nguồn vốn chủ sở hữu: Nguồn vốn chủ sở hữu cuối quý IV so với cuối quý III giảm 16.397.301.164 đồng tương ứng giảm còn 96,64% Đồng thời tỷ trọng
B/ Các khoản có thể dùng để thanh toán trong thời gian tớ
3.3.5.3. Phân tích lưu chuyển tiền tệ trong mối quan hệ với các hoạt động
Qua bảng phân tích 3.12, ta thấy:
- Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trong cuối quý III và cuối quý IV đều âm: Cuối quý III là - 319.922.178496 đồng, cuối quý IV là - 274.216.548.232 đồng. Điều này cho thấy tổng số tiền thu vào từ hoạt động kinh doanh thấp hơn tổng số tiền hoạt động chi ra, tương ứng năng lực hoạt động của Công ty kém hiệu quả.
- Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư qua hai quý đều âm, trong đó cuối q III là - 175.749.149.880 đồng, cịn cuối q IV là - 182.316.635.731 đồng. Qua đó, ta thấy tình hình lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động đầu tư không được tốt, tiền chi ra để mua sắm, cho vay thì nhiều trong khi tiền thu vào thì ít.
- Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính trong hai quý là dương, cụ thể: cuối quý III là 424.833.000.000 đồng, cuối quý IV là 377.191.775.790 đồng. Mặc dù, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính cuối quý IV thấp hơn cuối quý III, tỷ lệ giảm 11,21% nhưng kết quả này cho thấy tổng tiền thu vào cao hơn rất nhiều tồng tiền chi ra cho hoạt động tài chính. Ngun nhân là cơng ty chủ yếu huy động và sử dụng vốn từ bên ngoài nhiều hơn bên trong như vay dài hạn, vay ngắn hạn,.....
ĐVT: Đồng
Chỉ tiêu Cuối quý III năm
2010 Tỷ lệ (%)
Cuối quý IV năm
2010 Tỷ lệ (%)
So sánh cuối quý III/cuối quý IV năm 2010
(+/-) (%)
1. Lưu chuyển tiền thuần từ
hoạt động kinh doanh (319.922.178496) + 451,62 (274.216.548.232) + 345,62 + 45.705.630.264 - 14,29 2. Lưu chuyển tiền thuần từ
hoạt động đầu tư (175.749.149.880) + 248,10 (182.316.635.731) + 229,79 - 6.567.485.851 + 3,74 3. Lưu chuyển tiền thuần từ
hoạt động tài chính 424.833.000.000 - 599,72 377.191.775.790 - 475,40 - 47.641.224.210 - 11,21 4. Lưu chuyển tiền thuần
trong kỳ (70.838.328.376) 100 (79.341.408.173) 100 - 8.503.079.797 + 12,00