8. Kết cấu của đề tài nghiên cứu
1.2. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRONG NGÂN HÀNG
1.2.3. Các rủi ro thường gặp trong hoạt động cho vay
Rủi ro tín dụng sẽ xảy ra bất cứ lúc nào trong hoạt động cho vay và nó ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro người vay không trả gốc và lãi đúng hạn. Theo Kolapo và cộng sự (2012) “Rủi ro tín dụng đóng một vai trị quan trọng trong hoạt động tài chính của các
ngân hàng vì một phần lớn doanh thu của các ngân hàng là từ các khoản cho vay mà từ đó có biên lãi”. Rủi ro này bao gồm mức độ các khoản cho vay không
thành công, các khoản cho vay có vấn đề, hoặc dự phòng rủi ro cho vay (Jimenez & Saurina, 2006).
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất đa dạng và phong phú. Vì vậy, rủi ro đe dọa cũng có nhiều hình thái khác nhau và có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Các loại rủi ro NH thường gặp phải là: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản,
rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất. Tuy nhiên với hoạt động kiểm sốt, rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay được coi là rủi ro gắn liền với hoạt động Ngân hàng và là vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng hiện nay. Các rủi ro thường gặp:
- Rủi ro thanh toán tiền vay: Khi người đi vay khơng thanh tốn hoặc
khơng thanh tốn đầy đủ tiền vay khi đến hạn do tình hình kinh doanh gặp khó khăn, dẫn đến mất khả năng thanh toán tạm thời hoặc vĩnh viễn hay người đi vay cố ý không trả tiền vay do ý đồ chiếm dụng hoặc lừa đảo. Số tiền thu về (cả gốc và lãi) không bù đắp được số vốn mà ngân hàng cho vay đó bỏ ra để cho vay.
- Rủi ro khi có sự thay đổi tỷ giá hối đối: Do các khoản vay bằng ngoại
tệ ngày càng tăng, cùng với các nghiệp vụ khác nên các ngân hàng phải trực tiếp tham gia vào thị trường tỷ giá hối đoái. Từ lúc ký hợp đồng cho vay đến khi giải ngân xong. Ngân hàng cần có một khoảng thời gian nhất định. Do đó khó tránh khỏi những rủi ro xảy ra khi tỷ giá hối đoái thay đổi.
- Rủi ro khi thay đổi lãi suất ngân hàng đang áp dụng trong các giao dịch cho vay: Lãi suất cho vay của các ngân hàng thương mại được xác định
trên lãi suất bình qn trên thị trường và chính sách lãi suất của ngân hàng. Mức lãi suất này được áp dụng cho người đi vay trong suốt thời gian vay (hợp đồng vay lãi suất cố định). Vì vậy trong thời gian đó, nếu có sự biến động lớn về lãi suất sẽ gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng đặc biệt là khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
- Rủi ro về tài sản đảm bảo biến động về giá cả. Rủi ro này xảy ra khi
các tài sản đảm bảo bị giảm giá trị trên thị trường, bị chiếm đoạt hay mất trộm… điều này gây cho ngân hàng tổn thất khi thanh lý để bù đắp cho khoản vay [17].