- Rủi ro về vai trò và chức năng của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
b. Phân tích cơng tác kiểm tra tại chỗ các tổ chức tham gia bảo hiểmảnh hưởng đến hoạt động của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Nghị định số 89/1999/NĐ-CP có quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có quyền kiểm tra tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi thực hiện các quy định về bảo hiểm tiền gửi và quy định đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Hoạt động kiểm tra tại chỗ được xác định là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, vì khơng phải lúc nào tình hình bất ổn và yếu kém của một tổ chức tham gia bảo hiểm cũng thể hiện trên những báo cáo tài chính và báo cáo thống kê. Chỉ có kiểm tra tại chỗ mới xác định được thực trạng của tổ chức tham
gia bảo hiểm tiền gửi do vậy Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã rất chú trọng hoạt động kiểm tra tại chỗ. Hoạt động kiểm tra tại chỗ được Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phân thành: Kiểm tra thường xuyên theo kế hoạch và kiểm tra theo chỉ định.
- Kiểm tra thường xuyên theo kế hoạch được tập trung vào các nội
dung hoạt động của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi như: kiểm tra việc niêm yết chứng nhận bảo hiểm tiền gửi, tính và nộp phí bảo hiểm, thực hiện quy trình nghiệp vụ và quy trình quản lý, chấp hành chế độ hạch toán kế tốn, kiểm tra hồ sơ tín dụng để đánh giá các thủ tục cho vay cũng như chất lượng của khoản vay, xem xét các hợp đồng tín dụng....
- Kiểm tra theo chỉ định được tập trung vào các hoạt động chính của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và và những vấn đề tiểm ẩn mà giám sát từ xa đã xác định. Kiểm ta theo chỉ định ln có sự phối hợp của Chi nhánh ngân hàng Nhà nước khu vực. Đối tượng kiểm tra theo chỉ định là những tổ chức tín dụng được xếp loại yếu kém và có nguy cơ mất khả năng chi trả, thanh toán. Phần lớn trong số những tổ chức này đã được Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tập trung kiểm tra kỹ lưỡng và có báo cáo, xin ý kiến chỉ đạo của Thống đốc Ngân hàng nhà nước, riêng đối với những đối tượng được xác định có nguy cơ mất khả năng chi trả, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phối hợp với Chi nhánh ngân hàng Nhà nước chuẩn bị những điều kiện cần thiết và xây dựng phương án chi trả tiền gửi được bảo hiểm cho người gửi tiền, đảm bảo không xảy ra những điểm nóng về trật tự an tồn xã hội trên địa bàn hoạt động của tổ chức tham gia bảo hiểm.
Trong quá trình tiến hành kiểm tra, các sai phạm của các tổ chức tham gia bảo hiểm mắc phải đều được Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhắc nhở, xử lý tuỳ theo mức độ vi phạm. Những sai phạm chưa đến mức độ nghiêm trọng, đoàn kiểm tra sẽ yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm chỉnh
sửa, những sai phạm lớn mang tính chất nghiêm trọng, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đề xuất với Chi nhánh ngân hàng Nhà nước khu vực phối hợp kiểm tra kỹ lưỡng đề xác định mức độ sai phạm và có văn bản trình Thống đốc ngân hàng Nhà nước xử lý.
Bảng 2.7 Tình hình kiểm tra qua các năm
Năm Tên loại hình tổ chức Số cuộc kiểm tra Ghi chú
2002 NHTMNN; QTDNDCS 151 2003 NHTMCP; QTDNDCS 262 2004 NHTMCP; CN. NHNN, QTDNDCS 330 2005 NHLD; NGTMCP; QTDNDCS 370 2006 NHTMNN + CN. NHNN 120 Tổng cộng 1233 Trong đó:
NHTMNN: Ngân hàng thương mại nhà nước; QTDNDCS: Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở; NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần CN.NGNN: Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
NHLD: Ngân hàng liên doanh
Bảng 2.7 cho thấy số lượng các cuộc kiểm tra từ năm 2002 đến năm 2006. Trong đó, một số vi phạm điển hình qua hoạt động kiểm tra đã xử lý vi phạm trên 150 lượt cảnh cáo tới các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tính và nộp phí sai quy định. Nhắc nhở qua trên 2000
Bảng 2.8 Chất lượng hoạt động của các tổ chức tham gia bảo hiểm STT Chất lượng Năm (tỷ lệ %)
2002 2003 2004 2005 2006
1 Hoạt động tốt 30 35 35 35 37 2 Tương đối tốt 25 25 25 30 33
3 Hoạt động yếu 25 20 25 23 23 4 Nhiều rủi ro 20 20 15 12 7
trường hợp vi phạp về: nộp thiếu, nộp chậm phí, thiếu niêm yết giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi hoặc niêm yếu giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi sai quy định …
Tuy nhiên hoạt động kiểm tra các tổ chức tham gia bảo hiểm trong thời gian qua còn chưa đem lại hiệu quả cao. Nguyên nhân do
hoạt động kiểm tra về thực chất cũng có nhiều điểm tương đồng với các tổ chức làm chức năng khác như thanh tra Ngân hàng Nhà nước. Cơng tác kiểm tra địi hỏi đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm và kiến thức chuyên
sâu trong khi đội ngũ cán bộ của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam còn non trẻ. Các tổ chức tham gia bảo hiểm đặc biệt là các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở cịn dè dặt hoặc chưa ý thức được việc được việc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiến hành kiểm tra nhằm mục tiêu giúp đỡ họ hoạt động hiệu quả hơn.