Đây là việc làm của bản thân NHTM.Nhận biết rủi ro tín dụng là q trình
xác định liên tục và có hệ thống trong hoạt động kinh doanh của NHTM. Nhận biết
rủi ro tín dụng bao gồm các cơng việc nhƣ sau: theo dõi, xem xét, nghiên
trƣờng hoạt động tín dụng và tồn bộ các hoạt động tín dụng của ngân hàng, nhằm
thống kê đƣợc tất cả các rủi ro, không chỉ loại rủi ro đã và đang xảy ra, mà cịn dự
báo đƣợc những dạng rủi ro mới có thể xuất hiện đối với Ngân hàng, trên cơ sở đó
đề xuất các giải pháp phù hợp.
Các phƣơng pháp nhận diện rủi ro mà Ngân hàng có thể sử dụng nhƣ: Lập
bảng câu hỏi nghiên cứu về rủi ro và tiến hành điều tra có liên quan đến khách hàng
hay liên quan đến bản thân của Ngân hàng; phân tích tình hình tài chính của khách
hàng; thanh tra kiểm tra hiện trƣờng, theo dõi tình hình thực tế của khách hàng; thu
thập thông tin khách hàng, các thông tin liên quan đến biến động thị trƣờng, thông
tin ngành, tra cứu thông tin CIC…
Các dấu hiệu của rủi ro tín dụng đƣợc xếp vào các nhóm sau:
Những dấu hiệu báo động sớm phát sinh trong mối quan hệ đến hoạt động
của Ngân hàng: khách hàng có số dƣ tài khoản giảm; khơng thực hiện đúng những
nghĩa vụ cá nhân, những cam kết đúng hạn; có sự thay đổi về quản lý, chủ sở hữu
hoặc các nhân sự chủ chốt, các nhân sự chủ chốt qua đời hoặc đau ốm, khơng có sự
kế thừa trong ban lãnh đạo; tham gia vào việc mua lại công ty khác, các ngành kinh
doanh mới, mở rộng kinh doanh đến các vùng địa lý mới hoặc thêm dây chuyền sản
xuất mới; hoạt động kinh doanh phụ thuộc vào một ngƣời và khả năng phát triển
của doanh nghiệp phụ thuộc vào năng lực và sự kiểm soát của một cá nhân đó.
Những dấu hiệu báo động sớm liên quan đến hoạt động kinh doanh: hoạt
động kinh doanh yếu kém (doanh thu/ lợi nhuận sụt giảm nghiêm trọng, tổng tài sản
tăng đột biến so với doanh thu, lợi nhuận…); mất những dây chuyền sản xuất chủ
lực, quyền đƣợc phân phối hoặc nguồn cung cấp hàng; mất một hay nhiều khách
hàng quan trọng có tình hình tài chính lành mạnh; thay đổi đột ngột số lƣợng đơn
đặt hàng có thể bị hạn chế do hạn chế năng lực sản xuất hiện tại.
Những dấu hiệu báo động sớm liên quan đến vấn đề tài chính:
khơng cung
cấp báo cáo tài chính đúng thời hạn theo yêu cầu của tổ chức tín dụng, báo cáo tài
chính chƣa đƣợc kiểm tốn hoặc chƣa đƣợc xác nhận bởi cơ quan thuế. Có sự thay
đổi đột biến trong cơ cấu bảng tổng kết tài sản; mất cân đối tài chính
có phát sinh đồng thời công nợ phải thu và phải trả với một/ một nhóm khách hàng
mà số khách hàng này chiếm tỷ trọng lớn trong công nợ phải thu và phải trả; thời