d. Kiểm soát RRTD
3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù đạt đƣợc nhiều kết quả tốt trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, tuy nhiên
Chi nhánh vẫn còn một số tồn tại cần khắc phục trong thời gian tới để hồn thiện hơn.
Thứ nhất, mơ hình tổ chức quản lý RRTD cịn một số hạn chế.
Mơ hình tổ chức quản lý của BIDV đã và đang có nhiều đổi mới tích cực
song vẫn thừa kế mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng truyền thống, tức là các
phịng ban đƣợc phân định dựa trên loại hình nghiệp vụ. Trong khi đó, theo mơ hình
tổ chức quản trị hiện đại ngày nay, có sự phân tách giữa 3 bộ phận: trực tiếp kinh
doanh, quản lý rủi ro và bộ phận tác nghiệp. Hiện nay tại BIDV Cầu Giấy, các chức
năng trên đã đƣợc tách biệt một cách tƣơng đối thể hiện ở việc tách bộ phận quan hệ
khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận hỗ trợ quan hệ khách hàng. Tuy
nhiên do tổ chức của chi nhánh và sự giới hạn của nguồn lực, sự phụ thuộc bởi các
mục tiêu chung của chi nhánh (dƣ nợ, kết quả kinh doanh của chi nhánh…) mà các
chức năng trên chƣa hồn tồn độc lập với nhau.
Bên cạnh đó, với việc phân cấp ủy quyền phán quyết tín dụng từ trụ sở chính
cho chi nhánh khá lớn, chƣa phù hợp với thơng lệ đó là quản lý tín dụng tập trung
tại Hội sở chính; cùng với việc các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phán quyết
của BIDV Cầu Giấy chƣa đƣợc quản lý rủi ro một cách độc lập theo mơ hình 3 chức
năng; thơng tin từ khách hàng mặc dù đƣợc thiết kế để quản lý tập trung song thực
chất đang rất phân tán, không đầy đủ và thiếu chính xác.
Thứ hai, quy trình cấp tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Chi nhánh thực hiện
đầy
đủ 3 chức năng và chịu trách nhiệm đối với mọi khâu chuẩn bị cho một khoản giải
ngân, thiếu sự chuyên sâu trong công việc dẫn đến chất lƣợng công việc chƣa thực sự
cao. Bộ phận QLKH đồng thời vừa tìm kiếm khách hàng, tiếp xúc đồng thời đề xuất
giải ngân, vì vậy đơi khi mang tính chất chủ quan của CBTD khi trình, tiềm ẩn nhiều
rủi ro về phía ngân hàng. Ngun nhân có thể do CBTD thƣờng phải chịu áp lực về chỉ
tiêu phát triển khách hàng mới, chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng dẫn đến họ có thể phân
tích khách hàng theo chiều hƣớng tốt hơn so với thực tế để đƣợc phê duyệt giải ngân,
hoặc cũng có thể do khách hàng và CBTD có sự thơng đồng giữa hai bên. Quyết định cấp tín dụng cho một khoản vay/ khách hàng chủ yếu dựa trên
các đặc điểm của riêng khoản vay/ khách hàng đó mà chƣa xem xét, đánh giá tác
động của khoản vay/ khách hàng đó tới tổng thể rủi ro của danh mục đầu tƣ theo
ngành, lĩnh vực kinh tế, khu vực địa lý và các sản phẩm cụ thể.
Chất lƣợng tín dụng có lúc, có nơi chƣa đƣợc coi trọng đúng mức, việc tn
thủ quy trình tín dụng chƣa nghiêm túc (thẩm định sơ sài, hồ sơ tài sản thế chấp
chƣa đầy đủ yếu tố pháp lý), một số cán bộ QLRR khi quyết định cho vay còn dựa
trên yếu tố chủ quan về tài sản bảo đảm tiền vay, coi trọng yếu tố này chƣa coi
trọng đến hiệu quả của phƣơng án, dự án vay vốn. Một bộ phận cán bộ
QLRR yếu
về chuyên môn nghiệp vụ, hiểu biết về pháp luật còn hạn chế, chƣa theo kịp với yêu
cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới, trong thẩm định và quyết định cho vay vẫn để xảy
ra tình trạng cho vay vƣợt khả năng thanh tốn của khách hàng vay vốn.Cùng với đó, cơng tác kiểm tra sử dụng vốn vay của CBTD cịn mang tính
hình thức, chiếu lệ, chƣa thƣờng xuyên, việc kiểm tra sau khi cho vay chƣa đƣợc coi
trọng nhƣ là một tất yếu của quy trình cho vay, từ đó dẫn đến một số khách hàng
cịn sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.
Thứ ba, các biện pháp xử lý rủi ro tại chi nhánh chưa thực sự đa dạng, đáp ứng cho việc xử lý rủi ro ngày càng tăng của Ngân hàng.Hiện nay, các biện
pháp xử lý rủi ro của chi nhánh đƣợc chia làm hai nhóm giải pháp gồm có hƣớng xử
lý tổ chức khai thác (bao gồm bổ sung tài sản bảo đảm; chuyển nợ quá hạn; khoanh
nợ, xóa nợ; xử lý các tài sản đảm bảo tiền vay; chỉ định đại diện tham gia quản lý
doanh nghiệp) và hƣớng sử dụng các biện pháp thanh lý (bao gồm: xử lý nợ tồn
đọng; thanh lý doanh nghiệp; khởi kiện; bán nợ; xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro).
Trong đó, hiện nay tại các Ngân hàng trên thế giới đã và đang sử dụng một phƣơng
pháp xử lý rủi ro đem lại hiệu quả cao đó là sử dụng các công cụ phái sinh nhƣ
chứng khốn hóa, các nghiệp vụ phái sinh.Tuy nhiên tại BIDV Cầu Giấy lại hầu
nhƣ chƣa đề cập và chƣa thực hiện biện pháp xử lý rủi ro này. Do đó, để đa dạng
hóa các phƣơng pháp xử lý rủi ro nhằm nâng cao năng lực xử lý rủi ro của ngân
hàng, ngân hàng cần có biện pháp xây dựng quy trình xử lý rủi ro theo hình thức sử dụng cơng cụ phái sinh.
Thứ tư, hệ thống thơng tin quản lý tại chi nhánh cịn nhiều bất cập. Ngân
hàng chƣa thực sự tận dụng hết lợi thế của việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin một
cách tồn diện trong ngân hàng dẫn tới cơng tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng
nhiều khi cịn chậm trễ, thậm chí ách tắc gây khó khăn cho khách hàng, gây lãng phí
thời gian và tài lực của bản thân ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân
ảnh hƣởng mạnh mẽ tới chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng. Mặt khác, trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh chƣa thực sự tận
dụng hết khả năng của hệ thống thông tin trong việc kết xuất các dữ liệu, báo cáo
định kỳ hàng ngày trong việc phân tích, đánh giá rủi ro một cách thƣờng xuyên, liên
tục mà thƣờng chỉ đánh giá định kỳ theo tháng hoặc quý. Nguyên nhân tác động đến chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng
Thứ nhất, chƣa có định hƣớng, chiến lƣợc cụ thể cho quản lý
RRTD tại
BIDV Cầu Giấy. Mặc dù tại chi nhánh đã có bộ phận chuyên trách về quản lý
RRTD, song định hƣớng chiến lƣợc quản lý rủi ro mới chỉ thể hiện ở những chỉ đạo
kinh doanh mang tính tổng quát nhƣ: cảnh báo hoặc hạn chế tín dụng ở một số lĩnh
vực, ngành nghề nên không phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng một
cách tổng quan. Bên cạnh đó, việc chuyển hƣớng trong chiến lƣợc cho vay nhƣng
chƣa đƣợc tổ chức nghiên cứu kỹ, chủ yếu tuân thủ chỉ đạo điều hành của NHNN,
chƣa tính đến chu kỳ của nền kinh tế.
Thứ hai, Hội sở chính giao mức phán quyết tín dụng cao cho chi nhánh. BIDV Cầu Giấy hoạt động nhƣ một ngân hàng độc lập, với mức thẩm quyền hội sở
chính giao cho, chi nhánh thậm chí có thể phân chia khoản vay nhỏ để vừa đúng
mức phê duyệt của chi nhánh, khơng cần trình qua hội sở chính. Điều này làm gia
tăng RRTD cho ngân hàng.
Thứ ba, hệ thống công nghệ thông tin chƣa đáp ứng yêu cầu quản lý
rủi ro.
Những hạn chế của Hệ thống công nghệ thông tin ảnh hƣởng đến việc quyết định
mơ hình quản lý RRTD của ngân hàng cũng nhƣ việc xây dựng các công cụ đo
lƣờng RRTD và hệ thống cảnh báo sớm RRTD, một trong những tiêu chí quan
trọng đánh giá trình độ phát triển quản trị RRTD đối với ngân hàng hiện đại. Thứ tƣ, chất lƣợng thẩm định và kiểm tra vốn vay sau khi cho vay chƣa
cao.Nhiều biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay chƣa đạt u cầu. Tình trạng sao chép
lại thơng tin do khách hàng cung cấp mà khơng có sự đối chiếu, phân tích với các
nguồn thơng tin khác là khá phổ biến. Các loại rủi ro và các biện pháp giảm thiểu
rủi ro của doanh nghiệp không đƣợc đề cập kỹ trong các báo cáo.CBTD không yêu
cầu cung cấp BCTC quý của khách hàng để có cái nhìn tổng qt về tình hình kinh
doanh của doanh nghiệp.
Thứ năm, mơi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi.Các định hƣớng phát triển của Nhà
nƣớc thƣờng xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hƣởng đến tồn bộ
nền kinh tế. Cơ chế chính sách của Chính phủ, của NHNN về cho vay, bảo đảm tiền
vay, xử lý nợ xấu... còn nhiều vấn đề chƣa phù hợp với thực tế, đổi mới và chỉnh sửa
bổ sung còn chậm. Quy chế cho vay của NHNN và hƣớng dẫn của Ngân hàng có điểm
quy định thiếu cụ thể, nên khi triển khai thực hiện còn vƣớng mắc, còn nhiều cách hiểu
khác nhau để dẫn đến rủi ro. Các văn bản pháp luật về tài sản thế chấp còn nhiều bất
cập, nhất là xác định quyền sở hữu các tài sản dùng làm thế chấp.
Thứ sáu, nguyên nhân từ phía khách hàng. Những rủi ro do khách hàng mang lại thƣờng nằm ngồi tầm kiểm sốt của ngân hàng và đa số RRTD đều bắt nguồn
từ khách hàng. Những nguyên nhân cơ bản có thể kể đến nhƣ khách
hàng sử dụng
vốn vay khơng đúng mục đích nhƣ đã cam kết trong hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua
lỗ hoặc khơng có nguồn tiền để trả nợ. Để tạo niềm tin trƣớc ngân hàng, khơng ít
khách hàng giả lập phƣơng án khơng có thật để vay vốn hịng chiếm
đoạt tiền của
ngân hàng hoặc đầu tƣ cho hoạt động phi pháp, khơng hiệu quả. Có thể dẫn chứng
nhƣ việc khách hàng tạo lập hồ sơ bổ sung vốn lƣu động trong quá trình sản xuất
kinh doanh, tuy nhiên khách hàng khơng phát sinh chi phí thực mà bằng việc mua bán hóa đơn. Sau khi ngân hàng giải ngân vốn, khách hàng rút tiền và sử dụng cho
mục đích khác nhƣ mua nhà, đầu tƣ bất động sản. Việc không sử dụng đúng mục
đích vay vốn rất dễ gây ra tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng bị mất cân đối
dòng tiền. Ngồi ra, khách hàng cịn vay lừa đảo bằng việc chiếm đoạt tài sản đƣợc
hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công
nghệ...). Các doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ BCTC, bản thân họ
không thấy tầm quan trọng của BCTC nên các báo cáo tài chính gửi ngân hàng thƣờng có chất lƣợng kém: thiếu thơng tin và sai lệch thơng tin. Thơng tin thiếu sẽ
gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng của khách
hàng, gây phiền toán mất thời gian do cán bộ ngân hàng phải đến tận doanh nghiệp
để xác minh lại thơng tin. Ngồi ra, rất ít các doanh nghiệp hiện nay thực hiện kiểm
tốn BCTC.Vì thế, ngân hàng khó có thể phát hiện ra sai sót trong việc chấp hành
chế độ kế toán của những doanh nghiệp này, dẫn đến việc đƣa ra phán quyết tín
dụng đôi khi không chuẩn xác.